中國企業(yè)在香港上市的相關法律問題(編輯修改稿)
2024-11-03 22:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 手續(xù)〞 在BVI或開曼或百慕大注冊1至2家直接或間接控股公司，其中一間為上市主體。該等特殊目的公司設立后，其中一間用于直接收購境內(nèi)企業(yè)股權 申請收購境內(nèi)企業(yè)股權并變更為外商獨資企業(yè) 獲得商務部原那么上同意之批函 獲得中國證監(jiān)會核準上市的同意文件,15,第十五頁，共三十三頁。,獲得境內(nèi)商務部外商投資企業(yè)?批準證書(zh232。ngshū)? 境內(nèi)公司持?批準證書?向商務部辦理“境外投資創(chuàng)辦企業(yè)變更核準〞手續(xù)及向當?shù)赝夤芫洲k理“境外投資外匯變更登記〞 辦理境內(nèi)公司變更登記及獲得外商投資企業(yè)?營業(yè)執(zhí)照?及?外匯登記證?〔內(nèi)資企業(yè)變更為外資企業(yè)〕 申請境外上市及上市 上市后向商務部報告境外上市情況及融資收入調(diào)回方案及獲得無加注之?批準證書?、?營業(yè)執(zhí)照?及?外匯登記證? 向中國證監(jiān)會報告境外上市情況,16,第十六頁，共三十三頁。,?關于境內(nèi)居民(jūm237。n)通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題?,于2005年10月21日發(fā)布 ，并于2005年11月1日生效 針對境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司從事投資及融資活動所涉及的跨境資本交易及返程投資的外匯管理問題作出 “特殊目的公司〞指境內(nèi)居民法人或境內(nèi)居民自然人以其持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權益在境外進展股權融資為目的而直接設立或間接控制的境外企業(yè) “返程投資〞指境內(nèi)居民通過特殊目的公司對境內(nèi)開展(kāizhǎn)的直接投資活動，包括購置或置換境內(nèi)企業(yè)中方股權，在境內(nèi)設立外商投資企業(yè)及通過該企業(yè)購置或協(xié)議控制境內(nèi)資產(chǎn)、協(xié)議購置境內(nèi)資產(chǎn)及以該項資產(chǎn)設立外商投資企業(yè)，向境內(nèi)企業(yè)增資,17,第十七頁，共三十三頁。,?關于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資(t243。u zī)外匯管理有關問題?(續(xù)),向所在地外匯分局或外匯管理部門申請辦理境外投資外匯登記手續(xù) 書面申請 (詳細說明境內(nèi)企業(yè)根本(gēnběn)情況、境外特殊目的公司的股權構造以及境外融資安排) 境內(nèi)法人/自然人的注冊/身份證明 境外融資商業(yè)方案書 境內(nèi)法人的外匯資金(資產(chǎn))來源核準批覆和境外投資主管部門的批準文件 境外投資外匯登記證 應就特殊目的公司的凈資產(chǎn)權益及其變動狀況辦理境外投資外匯登記變更手續(xù) 境內(nèi)居民從特殊目的公司獲得的利潤、紅利及資本變動的外匯收入應于獲得之日起180日內(nèi)調(diào)回境內(nèi) 發(fā)生增資或減資、股權轉讓或置換、合并或分立、長期股權或債權投資、對外擔保等重大資本變更事項，應于30日內(nèi)向外匯管理部門申請外匯登記變更 原已設立的特殊目的公司補辦境外投資外匯登記期限至2006年3月31日,18,第十八頁，共三十三頁。, 甲 乙 60% 40% 中國成立的內(nèi)資企業(yè),重組為海外控股的根本(gēnběn)程序,19,第十九頁，共三十三頁。, 甲 乙 甲 乙 60% 40% 60% 40% 策略性投資者 香港公司或 中國成立(ch233。ngl236。)的內(nèi)資企業(yè) 英屬處女島公司,境外持牌商業(yè)銀行(shānɡ y232。 y237。n x237。nɡ),商業(yè)銀行貸款,直接投資或債轉股協(xié)議,注: 必須遵守?關于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知?及?關于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定?。,20,第二十頁，共三十三頁。,甲
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