【文章內(nèi)容簡介】 券上市申 請書 書　 書　 標 準狀況表　 　 請 用的有價 證 券 報 告 書 （Ⅰ 部）　 請 用的半期 報 告 書　 告 書　 　 調(diào) 投 資單 位的確 約書　 告 書　 請 用的 報 告 書 （Ⅱ 部）　 務(wù) 代行合同 書　 合同 書　 負責 人申 報書　 勢 力無關(guān) 聯(lián) 的確 約書　 程集公 表 前　 請 會 員 申 報 同意 書 過戶 機構(gòu)的內(nèi) 諾書上 市 前　 證 券申 報書 或有價 證 券通知 書 （※ ） 劃 書 （※ ）中 國 企 業(yè) 日 本 上 市 指 南七、上市日本的具體手續(xù)（ 7）上市申請文書2[申申 請請 上市上市 Hercules的文的文 書書 ]申 請 時　1 有價 證 券上市申 請書2 申 請 上市有價 證 券的 樣 品　 3 章程　 4 申 請 上市用的有價 證 券 報 告 書　 5 推薦 書　 6 有關(guān)下 調(diào) 投 資單 位的確 約書　 7 諸規(guī) 程集　 8 股份事 務(wù) 委托合同 書　 9 誓 約書　 10 有關(guān)上市申 請 相關(guān)股票 評 價 額 的 資 料　 11 監(jiān)查 概要 書　 12 上市合同 書　 13 有關(guān) 繼續(xù) 持有等的確 約書　 14 有關(guān)反社會 勢 力的確 約書上 市 前　1 有價 證 券申 報書 或有價 證 券通知 書 （※ ）2 申 報計 劃 書 （※ ）　 3 季度 報 告 書 （第 1季度 獲 第 3季度）　 4 公開募集或出售 預(yù) 定 書 （※ ）　　5 信息 處 理 負責 人通知 書6 股份事 務(wù) 擔當部署決定通知 書中 國 企 業(yè) 日 本 上 市 指 南七、上市日本的具體手續(xù)（ 8）上市審查內(nèi)容3上市審查上市審查形式標準形式標準 ⑴ 純資產(chǎn)額（注冊資本金）⑵ 市值總額（股價 已發(fā)行股份數(shù)）⑶ 總資產(chǎn)⑷ 銷售額⑸ 利潤額⑹ 最低公開股份數(shù)、浮動股份數(shù)⑺ 股東數(shù)⑻ 公司設(shè)立后的經(jīng)過年數(shù)⑼ 注冊會計師的監(jiān)查以及監(jiān)查意見 實質(zhì)標準實質(zhì)標準⑴ 企業(yè)經(jīng)營的持續(xù)性與收益性⑵ 企業(yè)經(jīng)營的健全性⑶ 企業(yè)內(nèi)容披露的合理性⑷ 經(jīng)營管理體制的構(gòu)建狀況中 國 企 業(yè) 日 本 上 市 指 南七、上市日本的具體手續(xù)（ 9）上市前公開募集和出售的規(guī)則4上市所需費用5216。上市前的公開募集及出售提交 “公開募集或出售股份的預(yù)定書 ”美國式累計訂單詢價方式投標或競爭投標，216。上市前股票的受讓及轉(zhuǎn)讓須在 “Ⅰ 的部分 ”記載。216。上市前利用向第三者配分等發(fā)行新股自分配日起持有至股份上市后 6個月。⑴ 上市審查費 100萬日元 上市上市 Hercules時的所需費用：時的所需費用：⑵ 上市手續(xù)費 首次公開上市手續(xù)費→ 定額（ 400萬日元）＋定率（上市時市值總額＝上市股份數(shù) 公開價格）上市后發(fā)行股票的手續(xù)費→ 1股的繳納金 新上市的股份數(shù) 萬分之 8⑶ 分年收費 市值總額在 1000億日元以下時為 120萬日元。 中 國 企 業(yè) 日 本 上 市 指 南八、上市整體費用及上市效果（ 1）上市整體所需費用1目的 費 用（1）上市 審查費 東 京 證 交所 …200 萬日元 其它 證 交所 …100 萬日元Mothers…100 萬日元（2）上市手 續(xù)費① 交易所 … 東 京 1200萬日元 大阪 500萬日元 名古屋 300萬日元 札幌 福 岡 100萬日元 Mothers100萬日元 Hercules400萬日元 其他，根據(jù)上市股份數(shù)量，按一定比率加算 費 用。② 佳斯達克 …600 萬日元 （3）公開募集、 銷 售手 續(xù)費① 接手 費 … 總 金 額 的 3%左右 因通常采用離差方式，故 該費 用不被 計 入 財務(wù) 會 計上的 費 用 。② 辦 理 繳 款手 續(xù)費 、登 錄許 可稅、印花稅 （4）印刷 費① 股票 ……………………………………200 萬～ 400萬日元② 有價 證 券 報 告 書 等申 請 文 書 …………200 萬～ 400萬日元③ 有價 證 券申 報書 、計 劃 書 ……………300 萬～ 600萬日元④ 公司 說 明 書 、總經(jīng) 理 說 明要旨等 ……50 萬～ 100萬日元（5）監(jiān)查費 用 薪酬 700萬～ 2023萬日元（年 間 ） 根據(jù) 監(jiān)查責 任人、 監(jiān)查輔 助人 員 的人數(shù) 日數(shù)而定（6）主干事 證 券指導(dǎo)費大 證 券公司的收 費標 準參考① 審查 指 導(dǎo)費 …………………500 萬～ 1000萬日元② 上市成功 報 酬 …………………500 萬～ 1000萬日元（7）公告 費 法定公告與公司上市日廣告 費 用共 約 300萬日元左右（費 用多寡依公告用 紙 與廣告的大小而定）（8）影像制作 費 制作公司介 紹 影像 ………………500 萬～ 1000萬日元市值總額＝本期純利潤市值總額＝本期純利潤 股價收益率股價收益率股價收益率（股價收益率（ PER）＝股價）＝股價 247。平均平均 1股的本期純利潤股的本期純利潤 →→ 粗算數(shù)字粗算數(shù)字 10%～～ 20%……20 倍倍市值總額（市值總額（ 2億日元億日元 20倍）＝倍）＝ 40億日元億日元上市時所有人的售出金額（上市時所有人的售出金額（ 40億日元億日元 10%）＝）＝ 4億日元億日元上市時所有人持股的評價額（上市時所有人持股的評價額（ 40億日元億日元 50%）＝）＝ 20億日元億日元中 國 企 業(yè) 日 本 上 市 指 南八、上市整體費用及上市效果（ 2）上市效果 (籌資額 )2東 京 1板 Mothers 佳斯達克 Hercules 名古屋二板 福岡 Q板排名在前公司行 業(yè)Aozorabank銀 行Mixi網(wǎng) 絡(luò) 媒體公司Biccamera家用 電 器 銷 售KOBE證券金 額 3800億 日元 105億日元 335億日元 94億日元排名在后公司行 業(yè)BeautyKadan祭壇用插花丸千代山岡家拉面連鎖KS冷凍食品TRUCKONE二手 車金 額 4億日元 4億日元 6億日元 1億日元[ 據(jù)： 2023年 1月至 12月 間 日本各市 場 數(shù)據(jù) ]前提條件：⑴ 上市時本期純利潤 2億日元，⑵ 上市時的預(yù)測年成長率為 15%，⑶ 上市時所有人售出股份數(shù)為 10%，⑷ 上市時所有人的持股比率為 50%）海外上市要求的摘要紐約證券交易所 納斯達克 東京證券交易所創(chuàng)業(yè)板(Mothers)香港交易所 新加坡證券交易所 業(yè)務(wù)經(jīng)營記錄 無 1年 3年 3年 管理層連續(xù) 無 無 最近三個財務(wù)年度有持續(xù)的管理 最近三個財務(wù)年度有持續(xù)的管理 會計準則 美國通用會計準則或調(diào)整至美國通用會計準則 日本會計準則 香港會計一般準則 財務(wù)標準 公眾持有 1億美元股票和1稅前總收益最近三個財務(wù)年度至少 1億美元，最近兩個財務(wù)年度每年最少為 2500萬美元；或 2全球市值至少 5億美元，最近 12個月內(nèi)收入至少 1億美元，最近三個財務(wù)年度中總現(xiàn)金流為 1億美元，包括最近兩年中，每年的總現(xiàn)金流為 2500萬美元；或 3全球市值至少為 ，最近的財務(wù)年度收入至少 7500萬美元。 1至少 800萬美元的公眾持有股票，最近一個財務(wù)年度或最近三年中的兩年稅前收入為 100萬美元，并且股東權(quán)益為 1500萬美元；或 2至少2023萬美元的公眾持有股票，且有兩年經(jīng)營記錄以及股東權(quán)益為 3000萬美元；或 3至少 2023萬美元的公眾持有股票和 (a)7500萬美元市值；或 (b)最近一個財務(wù)年度或最近三年的兩個年度每年的總資產(chǎn)和總收入為 7500萬美元。 總市值為 10億日元 (約 900萬美元 )H股公司至少 5000萬港元的市值，最近三個財務(wù)年度至少有 5000萬港元的股東可分配利潤，最近一年為 2023萬港元，之前兩年的總額為3000萬港元；或 2市值至少為 40億港元，最近經(jīng)審計的財務(wù)年度的收入至少為 5億港元；或 3至少 20億港元市值，最近經(jīng)審計的財務(wù)年度的收入至少為 5億港元，并且最近三個財務(wù)年度中累計正現(xiàn)金流至少為 1億港元。 1過去連續(xù)個年度累積稅前利潤為750新萬元，同時這三年每年的稅前利潤至少為100萬新元；或2最近 1年或 2年的累積稅前利潤為 1000萬新元；或3至少 8000萬新元的總市值公眾持股量 2， 500， 000股 1， 100， 000股 上市時募集 1， 000單位以上時最低 500單位 至少已發(fā)行股票的 25% 已發(fā)行股票的25%股東數(shù)量 500至 2200名持有人，根據(jù)一定期間的交易量決定400名持有人 通過上市至少增加 300名新持有人 最少 300至 1000名持有人，根據(jù)利潤和市值決定 1000名持有人 世界各大證券交易所上市成本比較圖 大阪證券交易所 新加坡證券交易所 SGX(MAIN BOARD)香港證券交易所(MAIN BOARD)紐約證券交易所NYSE征收體系 按時價總值征收 按時價總值征收 按額面金額征收 按股數(shù)征收新股上市手續(xù)費(initial fee)定額征收 無 12600美元 無 37500美元 規(guī)定比率 與時價總額相對應(yīng)的收費體系 最低 30,800美元 最高 39,600美元 與時價總額相對應(yīng)的收費體系 最低 31,500美元 最高 126,000美元 與時價總額相對應(yīng)的收費體系 最低 19,500美元 最高 84,500美元 與上市股份數(shù)對應(yīng)的收費體系 最低 120,000美元 最高 無限高 每年征收費用(Annual fee)定額征收 8,800美元 無 無 無 規(guī)定比率 無 與時價總額相對應(yīng)的收費體系 最低 15,750美元 最高 63,000美元 與額面金總額相對應(yīng)的收費體系 最低 18,850美元 最高 154,440美元 平均每股萬分之(美元 )最低 38,000美元 最高無限高 追加的上市手續(xù)費(Additional fee)每股發(fā)行價格的萬分之四 (美元 )上限為 528,000美元 與時價總值相對應(yīng)的收費體系 最低 19,500美元最高 21,125美元 每股萬分之 48(美元)無上限外國企業(yè)在日本上市情況 (摘錄 )新華財經(jīng) (中國 ) POSCO（韓國） 上市時間 2023年 10月 28日 2023年 11月 22日證券交易所 Mothers（東京證交所） 東京證交所一部 上市后融資金額 55． 3億 上市前后銷售額對比 2023年 12月份 2023年 12月份 ( )2023年 12月份 2,584億 2023年 12月份 3,122億 上市前后利潤對比 2023年 12月份 2023年 12月份 ( )2023年 12月份 573億 2023年 12月份 722億 上市前后純資產(chǎn)對比 2023年 12月份 2023年 12月份 (11倍 )2023年 12月份 1,766億 2023年 12月份 2,358億 上市后市值推移 2023年 10月 2023年 7月 2023年 11月 512億 2023年 7月 637億 股份公司 大阪證券交易所　　　　　　上市實例比較世界各大證券交易所上市成本　　　　　　　　　　　上市日 2023年 2月 8日　　　　　　公司名稱 MEDICINOVA INK (美國籍公司 醫(yī)藥產(chǎn)品的開發(fā)公司 )　　　　　　上市股份數(shù) 97,282,856 股　　　　　　公開募集價格 4美元　　　　　　時價總值 342,435,653美元l 　　*因為香港證交所以額面金總額為標準征收費用 ,所以不能比較大阪 OSE(HC) 新加坡 SGX 香港 HKSE 紐約 N