【文章內容簡介】 浮動利率也可以執(zhí)行固定利率，貸款利率上限不受限制。流動資金貸款的還款流動貸款一般采用一次性還款或分期還款方式，借款人應根據合同約定的還款期間，將歸還貸款所需資金存入存款賬戶中歸還貸款本金及利息。固定資產貸款固定資產貸款是銀行為解決企業(yè)固定資產投資活動的資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于固定資產項目的建設、購置、改造及其相應配套設施建設的中長期本外幣貸款。特點：(1)貸款期限長固定資產再生產活動，較一般產品的生產活動，具有體形龐大、生產周期長的特點。因而，固定資產貸款的貸款期限也比一般短期貸款長。(2)雙重計劃性固定資產貸款項目不僅必須是納入國家固定資產投資計劃，并具備建設條件的項目，而且必須受信貸計劃確定的固定資產貸款規(guī)模的約束。(3)管理連續(xù)性一般流動資金貸款的監(jiān)督管理，只限于生產或流通過程，而固定資產貸款不僅建設過程要管理，而且項目竣工投產后仍需要管理，直到還清全部本息為止。六、貸款額計算辦法寬限期、還款期寬限期是指某一貸款項目從第一筆貸款發(fā)放日至第一次貸款本金回收日之間的時間段。在合同約定的時期內，借款人只需每月支付利息，暫不歸還貸款本金。待寬限期結束后，對貸款發(fā)放金額按合同約定的等額本金或等額本息方式還本付息。寬限期有1年(12期)、2年(24期)、3年(36期)等不同。還款期國內貸款償還期：指在國家財政規(guī)定和項目具體財務條件下，以項目投產后可用于還款的資金，償還國內貸款本金和建設期利息所用的時間。計算公式：貸款償還期=償清債務年份數1+償清債務當年應付本息/當年可用于償債的資金總額還款方式國內外貸款的還款方式有許多種，其中主要有以下兒種。(1)等額本金法：每期償還相等的本金和當期應付利息。(2)等額利息法：期中不還本金，每期只付等額利息，最后一期歸還本金和當期利息。(3)償債基金法：每期償還貸款利息，同時向銀行存入一筆等額現(xiàn)金，到期末存款正好償還貸款本金。(4)等額攤還法：每期償還的本金和利息總額相等。(5)一次性償付法：到期一次償還貸款本息。等額本金法和等額攤還法是兩種常用的還款方式，兩者比較，后者還款總額大于前者，但后者初期償還本金額少，對于初期償還能力較弱的項目來說，選擇后者較為有利。不同還款方式每期還本付息的計算公式見表61(借款期的年序為0)表 6不同還款方式每期還本付息的計算公式（1）.等額本息還款法等額本息還款法的最大特點是每月的還款金額是相等的。這個還款金額包括還本和付息。因此叫等額本金還款法。這種還款法是采用復利進行計算的。即計算中既包括應還的本金及它產生的利息，也包括“利滾利”的成分。每月還款金額的計算公式是式中：y——每月的還款金額，元； A ——貸款總金額，元； n——貸款的總年數或總月數；α——利率。如果式中的n用年表示，它是年利率；如果式中的n用月表示，它就是月利率；如果把這個公式改用文字表示就是例1:王先生從銀行貸款20萬元，貸款利率為基準利率，%。期限為10年。他選擇的還款方式是等額本息法。問他每月應該償還貸款的金額是多少？答：10年合120月，%247。12=%。因此，他每月還款的金額是（2）等額本金還款法等額本息還款法的最大特點是，每月（期）還款中的償還本金數是相等的，它等于貸款總額除以貸款期限（或總月數）。但是，每月償還的利息則是隨著本金的減少而減少的。因此，每月的還款金額是逐月減少的。每月的償還貸款金額的計算公式是如果用文字表達上式，就是 當月還款金額=本金/貸款總月數+本金[1—上個期數/貸款總期數]月利率， %,，償還期為10年時，老王如果選擇等額本金還款法時，求第一個月、第12個月和貸款期滿的那個月應償還銀行的款額是多少？答：月利率α=% 247。12 = ，首月的還本數=200000元247。120=。因此①第1個月的還款額=200000元/120+200000 = +1175元=②第12個月時，老王應該償還貸款是、（3）等額遞增（或遞減）還款法等額遞增（或遞減）還款法也叫等額累進還款法。所謂等額遞增（或遞減）還款法是在等額本息還款法的基礎上發(fā)展起來的。這種方法的特點是：把還款的期限分作兩個或幾個階段，每個階段內的還款額度是不同的?？梢允沁f增的；也可以是遞減的。比如，剛參加工作的小白領要買房時，就可以選擇等額遞增的；如果是年紀稍大些的，預期以后有子女上學等壓力，就可以考慮選等額遞減的方式。各個銀行都有為此而設計的計算器。只需你輸入以下幾個參數就可以立刻給出答案。這幾個參數是：貸款金額；貸款期限； 貸款年利率； 從第幾期開始變動；每隔幾期變動一次；每次遞增或遞減的金額。例3:小張買房，打算按揭貸款30萬元， %，還款期限是20年。他要求從第49期開始調整，每個調整期遞增200元，以后每隔5年改變一次，問他的首付款和最后若干期的還款金額是多少？答：計算結果見下表。；到最后幾期的還款額是2854元。（4）等比遞增（或遞減）還款法等比遞增（或遞減）還款法也叫等比累進還款法。所謂等比遞增（或遞減）還款法是在等額本息還款法的基礎上發(fā)展起來的。這種方法的特點是：把還款的期限分作兩個或幾個階段，每個階段內的還款額度是不同的?？梢允前幢壤f增的；也可以是按比例遞減的。各個銀行都有為此而設計的計算器。只需你輸入以下幾個參數就可以立刻給出答案。這幾個參數是：貸款金額；貸款期限；貸款年利率；從第幾期開始變動；每隔幾期變動一次；調整后的金額跟調整前的金額之比例4:小張買房，打算按揭貸款30萬元， 5，還款期限是 10年。他要求從第四年（36期以后）開始，每隔36個月調整一次。答：計算結果見下表。①選擇還款方式時，最主要的是看利率的高低。因為銀行是按貸款金額、利率和你占用銀行貸款（含利息）時間的長短來收費的。②在利率相等的條件下，選擇哪種還款法，差別不是很大的。但是，從最后結果看，等額本金還款法付給銀行的總利息要少于等額本息還款法，這是因為等額本金還款法在前期歸還給銀行的本息比后者多，占用銀行本金的時間較少的原因。③選擇哪種還款法主要應該根據個人經濟狀況來定。比如，剛參加工作不久的年輕人，最好選擇等額遞增還款法或等額本息還款法；對于預期以后可支配收入會下降的人群，則應該選擇等額本金還款法或等額遞減還款法。④等額本息還款法的月還款數是固定的，便于記憶和作計劃，也是應該考慮的因素之一?，F(xiàn)行貸款的利率 國家規(guī)定的基準貸款利率，一般社會融資利率（1）現(xiàn)行貸款的利率中廣網北京7月21日消息 據中國之聲《全國新聞聯(lián)播》報道，央行正式取消金融機構貸款利率7折下限，由其根據商業(yè)原則自主確定貸款利率水平。作為中國利率市場化邁出的第一步，（2）國家規(guī)定的基準貸款利率基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產價格均可根據這一基準利率水平來確定?；鶞世适抢适袌龌闹匾疤嶂唬诶适袌龌瘲l件下，融資者衡量融資成本，投資者計算投資收益，以及管理層對宏觀經濟的調控，客觀上都要求有一個普遍公認的基準利率水平作參考。所以，從某種意義上講，基準利率是利率市場化機制形成的核心。2004年10月29日，中國人民銀行決定金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）貸款利率不再設定上限。金融機構根據中國人民銀行規(guī)定的貸款基準利率，結合自身經營目標，具體制定本機構的貸款利率。（3）民間融資利率民間融資是指出資人與受資人之間，在國家法定金融機構之外，以取得高額利息與取得資金使用權并支付約定利息為目的而采用民間借貸、民間票據融資、民間有價證券融資和社會集資等形式暫時改變資金使用權的金融行為。一般而言，民間融資城鎮(zhèn)利率高，鄉(xiāng)村利率低。城鎮(zhèn)借出利率年息一般在1530%之間，鄉(xiāng)村借貸利率年息一般在1020%之間，年利率相差5%10%；例子：榆林的民間融資呈多樣化發(fā)展態(tài)勢，包括個人借貸、地下錢莊以及典當行、擔保公司、投資公司、寄售行和農村資金互助組織等多種機構。一是個人及地下錢莊放貸大都以高利借給熟人，利率一般為月息10‰—30‰。這部分資金通過親友熟人以集資或入股方式進行項目投資（以私營和個體煤炭和房地產行業(yè)為主），以固定收益或分紅作為回報。二是榆林融資性擔保公司、典當行、投資公司和寄售行等。貸款期限相對較長，利率較高，月息一般在20‰以上。三是企業(yè)互助基金及農村資金互助社等新型民間融資組織最近也在榆林出現(xiàn)，相對金額較少。單利和復利利息計算中有兩種基本方法：單利與復利。單利的特點，是對已過計息日而不提取的利息不計利息，其計算公式： C=Prn S=P（1+rn）式中，C為利息額，P為本金，r為利息率，n為借貸期限，S為本金和利息之和，簡稱本利和。復利是指在每經過一個計息期后，都要將所生利息加入本金，以計算下期的利息。這樣，在每一計息期，上一個計息期的利息都要成為生息的本金，即以利生利，也就是俗稱的“利滾利”。S=P（1+r）nP為本金，r為利息率，n為借貸期限，S為本金和利息之和，簡稱本利和。建設期利息計算公式復利計息：建設期計利息=∑[(上一年年末借款本息累計+當年借款額/2)年利率]。單利計息：建設期計利息=∑[(上一年年末借款額+當年借款額/2)年利率]。例子：第一年貸款100萬，第二年貸款300萬，第三年貸款100萬，貸款利率6%，建設期內利息，只計息不支付。（1）用復利法計算 第一年建設期貸款利息=1/2*100*=3萬第二年建設期貸款利息=（100+3）*+1/2*300*=第二年建設期貸款利息=（100+3+300+）*+1/2*100*= 建設期貸款利息=3++=（2）用單利法計算第一年建設期貸款利息=1/2*100*=3萬第二年建設期貸款利息=100*+1/2*300*=15萬第二年建設期貸款利息=（100+300）*+1/2*100*=27萬 建設期貸款利息=3+15+27=45萬第三篇：貸款五級分類標準現(xiàn)行貸款五級分類正常貸款借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關注貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。次級貸款借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%50%?？梢少J款借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。損失貸款指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%100%。編輯本段貸款五級分類詳細標準企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類標準農村合作金融機構在充分分析借款人及時足額歸還貸款本息的可能性的基礎上，參照下列基本標準初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴格依據核心定義確定分類結果。正