【文章內(nèi)容簡介】 總體評價；2．報告期內(nèi)存在的主要風險和需關(guān)注的問題；3．經(jīng)營管理狀況的重大變化，包括重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；4．監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃。第二十六條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當建立監(jiān)管信息檔案。監(jiān)管信息檔案應(yīng)當包括小額貸款公司籌建、開業(yè)、變更的文檔，基本信息表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表、財務(wù)報表、審計報告、監(jiān)督檢查報告、有關(guān)小額貸款公司日常監(jiān)管工作的會議記錄和紀要、監(jiān)管日志、相關(guān)請示和領(lǐng)導批示等。第二十七條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度，監(jiān)管信息檔案由專門部門負責保存，未經(jīng)批準不得對外公布。第六章 附 則第二十八條本辦法自2012年4月1日起施行?！瓐螅菏≌汉滋腋笔￠L，熊盛文顧問，譚曉林秘書長，林彬楊副秘書長。省政府辦公廳：陳石俊副主任。省政府金融辦：劉福林主任。江西省人民政府金融工作辦公室 2012年3月26日印發(fā) 主題詞：金融 小額貸款公司 監(jiān)督管理辦法通知————————————————————————— —————————————————————————共印150份第三篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法轉(zhuǎn)發(fā) 遼金辦[2009]68號 關(guān)于印發(fā)《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》的通知責編： 20091209各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機構(gòu)：根據(jù)《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)[2008]42號）和《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（遼政辦發(fā)[2008]81號）文件精神，為進一步加強和規(guī)范我省小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進小額貸款公司健康發(fā)展，經(jīng)省政府同意，我辦制定了《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》，請按照執(zhí)行。二○○九年十二月九日第一章 總則第一條 為加強全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號），特制定本辦法。第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負責全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風險和社會風險。第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)當遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結(jié)合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。第二章 監(jiān)督管理機構(gòu)第六條 省政府金融辦授權(quán)各市金融辦（或相關(guān)監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領(lǐng)導下會同相關(guān)部門開展小額貸款公司風險處置工作?？h區(qū)監(jiān)管職責由各市政府根據(jù)實際情況確定。第七條 各市政府要加強小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設(shè)立專門的機構(gòu)和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗。第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務(wù)及持有股份，有責任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人正當合法的商業(yè)事宜保守秘密。第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負責支持、配合有關(guān)部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。第三章 監(jiān)督管理職責第十條 省政府金融辦負責研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實施。第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號、遼政辦發(fā)〔2008〕81號等有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更股東、股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更經(jīng)營范圍，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項。第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。第十三條 省政府金融辦組織對小額貸款公司的業(yè)務(wù)活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評級體系和風險預(yù)警機制，分析、評價小額貸款公司的風險狀況。對全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準，任何單位或者個人不得設(shè)立小額貸款公司。第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內(nèi)，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應(yīng)當說明理由：（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內(nèi)；（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請文件之日起60日內(nèi)；（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內(nèi)；（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內(nèi)。第十六條 省政府金融辦負責統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表。第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領(lǐng)導小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會的業(yè)務(wù)主管部門，負責指導和監(jiān)督其開展活動。遼寧省小額貸款公司協(xié)會的章程須報省政府金融辦備案。第十九條 各市金融辦負責轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司設(shè)立申請的初審工作，指導、幫助轄內(nèi)小額貸款公司進行籌建和開業(yè)。第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關(guān)文件規(guī)定，對轄內(nèi)小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關(guān)事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行統(tǒng)計、匯總、分析。第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內(nèi)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時報告省政府金融辦。第二十三條 各市金融辦負責考核小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況，對其經(jīng)營狀況、風險程度做出客觀評價，并報省政府金融辦。第二十四條 各市金融辦根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預(yù)警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。第二十五條 人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)通報。第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。第二十七條 財政部門履行財務(wù)管理職責，加強財務(wù)風險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關(guān)法律規(guī)定對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會在省政府金融辦的業(yè)務(wù)指導下，負責加強省內(nèi)小額貸款公司間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進會員自律管理，引導貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動態(tài)和需求等。第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業(yè)務(wù)。對于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質(zhì)較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經(jīng)省政府金融辦批準，可開展新業(yè)務(wù)試點。小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。第三十三條 小額貸款公司申請變更事項，應(yīng)經(jīng)各市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強公司治理的有效性。第三十六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計提呆帳準備金，覆蓋風險。第三十七條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)報送相關(guān)報表和資料。小額貸款公司應(yīng)聘請具備資質(zhì)、經(jīng)省政府金融辦認可的中介機構(gòu)對其年終財務(wù)報表進行審計，并將審計結(jié)果報送小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)。第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構(gòu)開立基本帳戶后5個工作日內(nèi)，應(yīng)將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)備案。小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構(gòu)辦理。小額貸款公司不得進行帳外經(jīng)營。第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)等披露由會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項等內(nèi)容。第五章 監(jiān)督管理措施第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風險提示，加強指導。第四十二條 金融辦定期組織對轄內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓記錄，小額貸款公司報表匯總。文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報表，公司財務(wù)報表，審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風險處置預(yù)案，省、市金融辦認為應(yīng)保存的文件和記錄。第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。（一）進入小額貸款公司進行檢查；（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；（四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)出示相關(guān)證