【文章內(nèi)容簡介】 應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)的商業(yè)銀行開設(shè)商業(yè)保理運(yùn)營資金的專用存款賬戶（簡稱“專用賬戶”）。商業(yè)保理公司開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)涉及人民幣資金收支的，應(yīng)開立人民幣專用賬戶。商業(yè)保理公司開展國際保理業(yè)務(wù)涉及外匯資金收支的，應(yīng)開立專用外匯賬戶。商業(yè)保理運(yùn)營資金主要是指商業(yè)保理公司運(yùn)用自有資金或自籌資金開展商業(yè)保理經(jīng)營活動的資金。商業(yè)保理公司日常經(jīng)營管理資金不納入監(jiān)管范疇。外商投資商業(yè)保理公司涉及跨境人民幣出資和借款的，按現(xiàn)行外匯管理政策要求，辦理相關(guān)事項。外商投資商業(yè)保理公司涉及跨境人民幣出資和借款的，需開立人民幣資本金和外債專用存款賬戶，企業(yè)可以從人民幣資本金和外債專用存款賬戶中撥付保理融資資金等。資本金用完后，人民幣資本金專用存款賬戶自行關(guān)閉；外債還本付息后關(guān)閉賬戶，同時到所在地外匯局辦理此筆外債注銷手續(xù)。從人民幣資本金和外債專用存款賬戶中撥付的保理融資資金，其回款必須返回到商業(yè)保理公司在商業(yè)銀行開設(shè)的商業(yè)保理運(yùn)營資金專用存款賬戶。外商投資商業(yè)保理公司涉及外匯出資和借款的，需開立外匯資本金和外債專用外匯賬戶。賬戶開立、變更、關(guān)閉及賬戶資金收支、結(jié)匯按現(xiàn)行外匯管理政策執(zhí)行。第十七條商業(yè)保理公司設(shè)立的專用賬戶與其基本賬戶的開戶銀行原則上應(yīng)為同一家銀行。確有必要的，商業(yè)保理公司可以在其他商業(yè)銀行再開立新的專用賬戶。第十八條商業(yè)保理公司只能用專用賬戶開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)，包括：（一）商業(yè)保理公司融資款項的借入與歸還；（二）開展國內(nèi)保理和國際保理業(yè)務(wù)發(fā)放保理融資款，結(jié)算保理融資利息和保理費(fèi)用；（三）商業(yè)保理公司受讓應(yīng)收賬款的回款與余額結(jié)清；（四）轉(zhuǎn)回基本賬戶用于補(bǔ)充企業(yè)日常經(jīng)營管理費(fèi)用支出。第十九條商業(yè)保理公司須將專用賬戶作為保理回款賬戶，并在每筆保理合同中予以明確。第二十條商業(yè)保理公司獲得融資款，轉(zhuǎn)入專用賬戶時需標(biāo)明資金來源；從專用賬戶劃出資金還款時，須向商業(yè)銀行提供貸款合同復(fù)印件和劃款指令。第二十一條商業(yè)保理公司發(fā)放保理融資資金在500萬元人民幣以上（含500萬元）的，應(yīng)向商業(yè)銀行提供《保理業(yè)務(wù)合作協(xié)議》、人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款登記憑證，商業(yè)銀行審核后即可劃撥；發(fā)放保理融資資金在500萬元人民幣以下的，商業(yè)銀行根據(jù)商業(yè)保理公司的劃款指令，并在其提供人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款登記憑證后即可劃撥。第二十二條商業(yè)保理公司可從專用賬戶劃撥少量資金至基本賬戶，用于支付企業(yè)日常經(jīng)營管理費(fèi)用。商業(yè)保理公司應(yīng)在專用賬戶開立后，向商業(yè)銀行提供每月日常經(jīng)營管理資金的核定額，當(dāng)月累計不得超過注冊資本的20%。外商投資商業(yè)保理公司辦理外匯資本金和外債專用賬戶備用金結(jié)匯的，按現(xiàn)行外匯管理政策執(zhí)行。第二十三條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的法人機(jī)構(gòu)或授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)簽訂資金管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在協(xié)議簽訂后的10個工作日內(nèi)向各試點(diǎn)功能區(qū)管委會報送協(xié)議復(fù)印件、基本賬戶和專用賬戶的信息資料。從事國際保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)將協(xié)議向國家外匯管理總局天津分局報備。商業(yè)保理公司應(yīng)向各功能區(qū)管委會每半年報送由商業(yè)銀行確認(rèn)的專用賬戶資金運(yùn)作情況。第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)對不同商業(yè)保理公司專用賬戶的資金實行嚴(yán)格的分賬戶管理，保證商業(yè)保理公司在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面具有獨(dú)立性。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法保守商業(yè)保理公司的商業(yè)秘密，不得對外泄露。第二十五條商業(yè)保理公司在商業(yè)銀行開立的專用賬戶不得用于發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款、受托投資等違反國家法律法規(guī)的行為。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督專用賬戶的資金運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)或托管協(xié)議的，不予執(zhí)行并立即向各功能區(qū)管委會報告。第五章 融資監(jiān)管第二十六條商業(yè)保理公司融資渠道包括：（一）銀行融資，包括流通資金貸款、再保理、雙保理等；（二）委托貸款；（三）資產(chǎn)管理計劃、信托計劃；（四）資產(chǎn)證券化融資；（五）其他合法融資渠道。第二十七條商業(yè)保理公司不得采取“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”的方式進(jìn)行融資，包括以下方面：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（二）通過媒體、推介會、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。第二十八條商業(yè)保理公司發(fā)生融資業(yè)務(wù)時，須持融資合同及相關(guān)文件向各功能區(qū)管委會報備。第二十九條商業(yè)保理公司借用外債應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行、外匯局相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。第六章重大事項報告第三十條商業(yè)保理公司應(yīng)于下述事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)，登錄“信息系統(tǒng)”進(jìn)行重大事項報告：（一）持股比例超過5%的主要股東變動；（二）單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；（三）單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；（四）單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負(fù)債；（五）超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；（六）董事長、總經(jīng)理等高管人員變動；（七）減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)；（八）重大待決訴訟、仲裁。商業(yè)保理公司總經(jīng)理為重大事項報告的第一責(zé)任人，對重大事項信息的真實性、完整性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)。商業(yè)保理公司應(yīng)指定聯(lián)絡(luò)人，具體負(fù)責(zé)重大事項報告工作。濱海新區(qū)商務(wù)委應(yīng)建立重大事項通報制度，及時向有關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)通報商業(yè)保理公司重大事項變化情況。第七章監(jiān)督檢查第三十一條各功能區(qū)管委會對轄區(qū)商業(yè)保理公司的制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制、合規(guī)經(jīng)營、融資管理、賬戶設(shè)置等情況進(jìn)行定期（每季度）或不定期現(xiàn)場檢查，并要求其就有關(guān)情況、問題進(jìn)行說明并作整改。區(qū)商務(wù)委會同區(qū)金融局等濱海新區(qū)商業(yè)保理聯(lián)席會議成員單位，對新區(qū)商業(yè)保理公司每年至少進(jìn)行一次全面現(xiàn)場檢查，系統(tǒng)排查企業(yè)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險。第三十二條商業(yè)保理公司在經(jīng)營過程中，有下列情形之一，應(yīng)責(zé)令改正、限期整改；情節(jié)嚴(yán)重，暫停業(yè)務(wù)、免除扶持政策，并由相關(guān)部門依法進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，向司法機(jī)關(guān)舉報或者移送，依法追究刑事責(zé)任。（一）未經(jīng)批準(zhǔn)開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)的；（二）未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、注冊地址等變更或終止的；（三）資金來源和運(yùn)用，經(jīng)營業(yè)務(wù)違反相關(guān)規(guī)定的；（四）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自從事超出核準(zhǔn)經(jīng)營范圍的；（五）拒絕或阻礙監(jiān)督檢查的；（六）未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的；（七）隱瞞不良資產(chǎn)的；（八）提供虛假財務(wù)或業(yè)務(wù)資料的；（九）開設(shè)非專用存款賬戶開展保理業(yè)務(wù)的；（十）連續(xù)一年以上未開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)的；（十一）連續(xù)兩年年審不合格的；（十二）有其他違法違規(guī)行為的。第三十三條商業(yè)保理公司有下列情形之一的，取消其商業(yè)保理試點(diǎn)資格（取消試點(diǎn)資格后，企業(yè)應(yīng)到所在功能區(qū)管委會和工商管理部門辦理變更或注銷手續(xù)），需要由其他部門管轄的，向其他部門舉報或者移送；構(gòu)成犯罪的，向司法機(jī)關(guān)舉報或者移送。（一）抽逃注冊資本金；（二）非法吸收公眾存款、集資詐騙；（三）洗錢或參與地下錢莊交易；（四）實施高利轉(zhuǎn)貸犯罪或違法放貸；（五）將應(yīng)收債權(quán)重復(fù)抵押、轉(zhuǎn)讓或進(jìn)行欺詐性交易；（六）利用國際保理業(yè)務(wù)實施操縱股價；（七）參與暴力討債等刑事犯罪和相關(guān)民事合同欺詐；（八）其他違法違規(guī)行為。第三十四條 區(qū)商務(wù)委于每年3月至6月，組織各功能區(qū)管委會對商業(yè)保理公司上一保理業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行年審。商業(yè)保理公司自愿委托經(jīng)中國人民銀行網(wǎng)站公示的信用評級機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行信用評級。年審內(nèi)容包括但不限于下列重要事項：（一）公司設(shè)立、變更情況，主要核查是否存在私自變更或違規(guī)變更情況；（二）公司注冊資本實收情況，主要核查有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象；（三）公司資金來源情況，主要核查有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從商業(yè)銀行以外的單位或個人借款等違規(guī)行為；（四）公司法人股東存續(xù)情況，報告公示情況，主要核查商業(yè)保理公司與法人股東的資金往來是否符合相關(guān)規(guī)定；（五）公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況，主要核查保理業(yè)務(wù)總額構(gòu)成及其真實性，是否有超比例放款、超范圍經(jīng)營，尤其是有無發(fā)放貸款情況。（六）公司信息報送情況，主要核查向“信息系統(tǒng)”報送的報表及信息是否及時、完整和真實；第三十五條各功能區(qū)管委會在商業(yè)保理公司年審報告書上出具年審意見。根據(jù)年審結(jié)果及信用等級評級結(jié)果對企業(yè)進(jìn)行分類管理，并將分類情況向社會公告。第八章 附則第三十六條 本辦法在實施過程中如遇國家和天津市頒布新的法律法規(guī)，且與本辦法相沖突的，則按新頒布的法律法規(guī)執(zhí)行。第三十七條本辦法由濱海新區(qū)商務(wù)委員會負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起施行，在商業(yè)保理試點(diǎn)期間內(nèi)有效。第四篇：商業(yè)保理公司管理辦法商業(yè)保理公司管理辦法第一章 總則第一條 立法依據(jù)為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為，防范行業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《合同法》、《公司法》、《物權(quán)法》和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。第二條 適用主體在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。第三條 商業(yè)保理企業(yè)本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。第四條 再保理企業(yè)本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。第五條 應(yīng)收賬款本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因提供金融服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。第六條 屬地管理商務(wù)部負(fù)責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。第七條 行業(yè)自律全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。第二章 設(shè)立 第八條 設(shè)立條件設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：（一）實繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實體無違法違規(guī)記錄；（二）經(jīng)營期限一般不超過30年，在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營期限一般不超過40年。第九條 設(shè)立程序設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理：申請人應(yīng)向省級商務(wù)主管部門報送規(guī)定的申請材料。商務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起，在規(guī)定時間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，對于批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，對于不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由。發(fā)放批準(zhǔn)證書時，行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)”項下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類第749款）。第十條 申請材料設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時，申請人應(yīng)提交下述材料：（一）公司章程及其附件；（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明；（三）投資各方