【文章內(nèi)容簡介】 致投資的短期化行為，使社會資源的配置發(fā)生扭曲，社會收益減少。 處理風(fēng)險的費用是為預(yù)防和控制風(fēng)險而采取各種合理措施的費用。如為了降低火災(zāi)發(fā)生的頻率，可以聘請專門人員從事夜巡；為了減少火災(zāi)發(fā)生后的損失程度，可以購買一定量的防火設(shè)備如滅火器等，所有這些都需要相應(yīng)的費用，這種費用就是處理風(fēng)險的費用。,26,風(fēng)險管理的分類 風(fēng)險管理按其管理的主體劃分，可分為個人風(fēng)險管理、企業(yè)風(fēng)險管理、國家風(fēng)險管理和國際風(fēng)險管理五大類。,27,個人風(fēng)險管理是指個人為實現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對可能遭遇的種種不測在經(jīng)濟(jì)上所做的各種準(zhǔn)備和處置。如儲蓄等。 家庭風(fēng)險管理是指一個家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如儲糧備荒等。 企業(yè)風(fēng)險管理是指企業(yè)為實現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)穩(wěn)定與安全，對可能遭受的各種風(fēng)險損害所采取的有效措施。如建立消防組織、購置消防器材等。 國家風(fēng)險管理是指一個國家為了應(yīng)付經(jīng)濟(jì)、政治、戰(zhàn)爭、社會以及巨災(zāi)風(fēng)險損害而采取的各種處理措施。 國際風(fēng)險管理是指跨國公司、國際企業(yè)、國際組織為了應(yīng)付涉及國際間的各種風(fēng)險而采取的各種處理措施。,28,風(fēng)險管理目標(biāo)通常分成兩部分，第一部分是損失前的目標(biāo)；第二部分是損失后的目標(biāo)。,風(fēng)險管理目標(biāo),29,損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo) 1. 維持企業(yè)的繼續(xù)生存。 2. 生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)。 3. 穩(wěn)定的收入。 4. 生產(chǎn)的持續(xù)增長。 5. 社會責(zé)任。一個企業(yè)通過對風(fēng)險進(jìn)行管理，以防止由于風(fēng)險的發(fā)生而導(dǎo)致他人生產(chǎn)經(jīng)營的中斷或遭受人身傷亡和財產(chǎn)損失，這樣該企業(yè)就可以獲得令人滿意的社會責(zé)任目標(biāo)和良好的公眾反應(yīng)。 損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo) 1. 節(jié)約經(jīng)營成本。指企業(yè)用最合適、最佳的技術(shù)手段降低管理成本，從而達(dá)到最大安全保障的目標(biāo)。 2. 減少憂慮心理。風(fēng)險會使人們在精神上、心理上產(chǎn)生緊張不安的情緒，風(fēng)險管理的目標(biāo)就是減少這種不安、焦慮的情緒。,30,風(fēng)險管理的基本程序是風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制和風(fēng)險管理效果評價的周而復(fù)始的過程。,風(fēng)險識別 風(fēng)險估測 風(fēng)險評價 風(fēng)險控制 風(fēng)險管理效果評價,風(fēng)險管理的基本程序,31,第一步：風(fēng)險識別 概念 風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的初級階段。它是指對企業(yè)自身所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類以及鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。 方法 識別風(fēng)險的主要方法有生產(chǎn)工藝流程法、資產(chǎn)財務(wù)分析法和風(fēng)險列舉法。,32,生產(chǎn)工藝流程法是指在工藝流程中，從原料投入到成品產(chǎn)出，通過一定的生產(chǎn)設(shè)備或管道順序連續(xù)地進(jìn)行加工的過程。識別生產(chǎn)工藝流程中的風(fēng)險，對每一階段，每一環(huán)節(jié)，逐個進(jìn)行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，找出風(fēng)險發(fā)生的因素，分析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失以及對全過程和整個企業(yè)造成的影響有多大。 資產(chǎn)財務(wù)分析法是指按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財產(chǎn)目錄表、損益表等資料，風(fēng)險管理人員根據(jù)該企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的分布，進(jìn)行風(fēng)險分析。 風(fēng)險調(diào)查列舉法指由該企業(yè)管理人員就該企業(yè)可能面臨的風(fēng)險逐一列出，然后可以采用下列風(fēng)險分類方法進(jìn)行管理。舉例如下：,33,例子：,風(fēng) 險 分 類,34,第二步：風(fēng)險估測 概念 風(fēng)險估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失幅度。 風(fēng)險估測的具體方法 對風(fēng)險進(jìn)行估算，主要是應(yīng)用統(tǒng)計推斷的方法，也即用一組較小的觀察值（稱為樣本），對一組較大的未知觀察值（稱為總體）進(jìn)行預(yù)測的方法。這樣風(fēng)險管理者就可以從少量的樣本中預(yù)計未來的損失，預(yù)測總體的性質(zhì)及這些樣本的可靠程度。,35,第三步：風(fēng)險評價 概念 風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估計的基礎(chǔ)上，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。,36,第四步：風(fēng)險控制 概念 風(fēng)險控制是指根據(jù)風(fēng)險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)，對風(fēng)險管理技術(shù)的選擇和實施過程。 方法 風(fēng)險管理技術(shù)分為控制性和財務(wù)性兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。后者的目的是以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風(fēng)險所做的財務(wù)安排。,37,控制法是防止風(fēng)險的發(fā)生，或使一旦發(fā)生風(fēng)險所帶來的損害成為最小。控制法包括避免、預(yù)防和抑制。,避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，它是風(fēng)險處理的一種消極手段。采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進(jìn)行： ⑴某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高時； ⑵在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 避免風(fēng)險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。例如，試圖避免某種風(fēng)險也許是不可能的，如人的生老病死以及世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)、能源危機(jī)都是不可避免的。又例如，采用避免在經(jīng)濟(jì)上是不適當(dāng)?shù)模礋o經(jīng)營就無風(fēng)險，但無經(jīng)營就無利潤，故從經(jīng)濟(jì)利益上看采用避免是不適當(dāng)?shù)摹?38,風(fēng)險避免的例子： ⒈某政府機(jī)構(gòu)最近接受了一個捐贈的小型游樂場，該游樂場里面有許多破舊的兒童小車，風(fēng)險管理者經(jīng)過檢查后認(rèn)定，這些小車非常危險。通過政府機(jī)構(gòu)與遺囑執(zhí)行人之間的談判，最后決定把這些小車作為廢品出售，留下的空地贈給政府機(jī)構(gòu)。政府機(jī)構(gòu)把這些空地改造成一個開放式公園。 ⒉如果制藥公司發(fā)現(xiàn)其產(chǎn)品產(chǎn)生嚴(yán)重的副作用，該公司可能馬上終止該藥品的生產(chǎn)。 ⒊某公寓管理公司發(fā)現(xiàn)大多數(shù)房客都有小孩時，他可能拆除公寓附近的游泳池。,39,預(yù)防是指風(fēng)險損失發(fā)生前為了