審計(jì)資料清單(編輯修改稿)
2024-10-28 17:17 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 施工合同（包括分包合同、補(bǔ)充協(xié)議）地基驗(yàn)槽（坑）記錄（含原地面抄測(cè)記錄）隱蔽工程檢驗(yàn)記錄各次收方單簽證單（材料價(jià)格簽證及其他簽證、并含簽證說明等）1工程索賠資料1竣工報(bào)告1竣工圖(含CAD電子文件)1施工方編報(bào)的竣工結(jié)算書（含電子文件）1工程量計(jì)算式1施工企業(yè)工程規(guī)費(fèi)計(jì)取標(biāo)準(zhǔn)或取費(fèi)證1辦理工程結(jié)算人員的授權(quán)委托書及其身份證明1甲方工程財(cái)務(wù)資料(1)竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表（含項(xiàng)目概況表、決算說明書、項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算表、交付使用資產(chǎn)表、項(xiàng)目結(jié)余物資清單等）(2)相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿(3)相關(guān)會(huì)計(jì)憑證(4)相關(guān)會(huì)計(jì)表冊(cè)(5)業(yè)主制訂的各項(xiàng)理制度（質(zhì)量管理制度、造價(jià)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等）四、其他相關(guān)資料資料移交人：資料接交人：****年**月**日****年**月**日第四篇：資料清單經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)資料清單公司任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)所需資料清單請(qǐng)?jiān)谖曳降竭_(dá)貴公司現(xiàn)場(chǎng)工作前準(zhǔn)備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場(chǎng)審驗(yàn)時(shí)尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應(yīng)準(zhǔn)備進(jìn)一步提供資料。、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、任期用章記錄 、管理建議書 、處理意見及糾正情況的資料、任職期限及工作履歷，被審計(jì)人兼任子公司負(fù)責(zé)人的任免文件，主要包括任期內(nèi)的主要業(yè)績(jī)、存在的主要問題、工作中應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的意見與建議等（按審計(jì)組提供的格式撰寫）、總經(jīng)理會(huì)、專業(yè)委員會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及決議（賬簿、報(bào)表、對(duì)賬單、賬戶明細(xì)、科目余額表），包括內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況，內(nèi)部決策程序及其執(zhí)行情況，如內(nèi)部財(cái)務(wù)核算制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、授權(quán)與審批制度、費(fèi)用開支審批辦法等 、工作報(bào)告和工作總結(jié)。任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)情況、舉報(bào)材料（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）（含長(zhǎng)期投資方面的材料）天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目外勤主管簽名：200X年XX月XX日第五篇：審計(jì)所需資料清單湖南省建筑工程集團(tuán)總公司審計(jì)所需資料清單貴公司委托利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下稱“本所、我們”）對(duì)貴公司編制的2011年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》的要求進(jìn)行的，該執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們對(duì)影響貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行公允反映的因素進(jìn)行全面了解和評(píng)估，以執(zhí)行相應(yīng)的審計(jì)程序。為了審計(jì)工作的順利進(jìn)行，煩請(qǐng)貴公司向我們提交以下資料。對(duì)于貴公司的配合，我們將不勝感激。進(jìn)場(chǎng)前和企業(yè)溝通事項(xiàng)上報(bào)合并范圍的備案資料；審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算專項(xiàng)說明、審計(jì)情況說明出具報(bào)告的層級(jí)要求；是否存在需要出具其他報(bào)告及出具層級(jí)；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設(shè)立具體情況及方式、歷次股本形成及股權(quán)變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經(jīng)營(yíng)范圍、主要產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)許可證、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團(tuán)公司下發(fā)的業(yè)績(jī)考核責(zé)任書、決算批復(fù)文件；（6）以前審計(jì)報(bào)告；（包括專項(xiàng)報(bào)告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權(quán)變更時(shí)政府等部門相關(guān)批文、投資協(xié)議；（8）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖；包括發(fā)起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯(lián)營(yíng)公司），發(fā)起人或股東的實(shí)際控制人，貴單位對(duì)外投資形成的子公司、參股公司及其他合營(yíng)企業(yè)，以及有重要影響的關(guān)聯(lián)方等。同時(shí)應(yīng)標(biāo)明組織結(jié)構(gòu)的具體組織聯(lián)系。（9）主要管理人員基本資料；（10）財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置圖、崗位分工及崗位職責(zé)介紹。如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應(yīng)披露其主要業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)，并標(biāo)明這些數(shù)據(jù)是否經(jīng)過審計(jì)及審計(jì)機(jī)構(gòu)的名稱。若涉及自然人股東，應(yīng)披露該自然人的姓名、簡(jiǎn)要背景及其所持有的貴單位股權(quán)被質(zhì)押的情況等。、營(yíng)業(yè)范圍等基本情況介紹。，子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、章程合同、投資協(xié)議等。、內(nèi)部控制制度及流程圖。、董事會(huì)、管理層會(huì)議記錄及會(huì)議決議。：（1）簡(jiǎn)述貴單位及分子公司的繳納稅種、稅率；（2）所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準(zhǔn)文件；（3）各稅納稅申報(bào)表及稅收匯算清繳資料；（4）稅收繳款書（1）土地使用權(quán)、房產(chǎn)權(quán)證；（2）商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、重要特許權(quán)利的使用及權(quán)屬；。，主要包括：?jiǎn)T工人數(shù)及變化情況、員工專業(yè)結(jié)構(gòu)、員工受教育程度、員工年齡分布、執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。：（1）主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)容量、投入與產(chǎn)出、技術(shù)水平以及以上因素的發(fā)展趨勢(shì)；（2）所在行業(yè)享受國(guó)家及地方政府優(yōu)惠扶植政策；（
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