【文章內(nèi)容簡介】 車回家,可根據(jù)有效報銷憑證報銷交通費。加班至晚上7:30以后的可由前臺預(yù)定10元/人標準以下盒飯,amp。第四篇：財務(wù)規(guī)章制度財務(wù)規(guī)章制度(15篇)財務(wù)規(guī)章制度1資金審批制度縣委辦公室有關(guān)財務(wù)上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名義的各種經(jīng)費，均由主任一支筆簽批。正常辦公經(jīng)費數(shù)額較少，由分管主任確定支付后，要按期報主任簽字，數(shù)額較大的支出由分管主任請示主任同意后方可支付。職工子女入托費由分管財務(wù)副科長直接確定支付。工作人員差旅費由主任簽字支付。主管會計和現(xiàn)金會計之間的業(yè)務(wù)責任主管會計負責管理總帳，分類明細帳，記帳憑證和各種報表?，F(xiàn)金會計負責記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款帳，負責管好各種支票和現(xiàn)金。兩個崗位要做到錢帳兩分開，錢物兩分開，票印兩分開。醫(yī)療費報銷制度享受公費醫(yī)療人員，必須到縣醫(yī)院就診，憑醫(yī)療費收據(jù)和處方箋到財務(wù)報帳。車輛費用報銷制度車輛維修及更換易耗材料，如數(shù)額較小，由分管主任確定支付并按時報主任簽字支付；數(shù)額較大，須由分管主任請示主任同意后支付。道橋費由隊長統(tǒng)計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷，一次一結(jié)。辦公用品管理制度辦公用品實行統(tǒng)一采購、保管、發(fā)放，實行定點采購，享受最低價，嚴把質(zhì)量關(guān)。具體實施由行政科長統(tǒng)計，報主管主任確定，并與分管財務(wù)副科長一同購買，現(xiàn)金會計保管。如數(shù)額較大，須由分管主任報主任同意后實施。出、入庫要嚴格履行登記手續(xù)，做到帳物相符；辦公用品不重復(fù)購置。監(jiān)督和審計制度要認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀律，及時糾正和制止各種違紀現(xiàn)象。要自覺接受審計部門和本單位領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和審計，反映情況要實，提供資料要準。對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的責任，問題嚴重的要交由司法機關(guān)處理。財務(wù)規(guī)章制度21財務(wù)工作人員必須嚴格遵守、執(zhí)行有關(guān)財政法規(guī)，堅持原則，秉公辦理，每年要合理編制學(xué)校預(yù)算，達到收支預(yù)算平衡。2嚴格經(jīng)費收入管理，依法組織收入。各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。收入全部納入學(xué)校預(yù)算，統(tǒng)一管理。3嚴格履行審批、報銷手續(xù)，學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校校長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。學(xué)校的一切經(jīng)費是在校長的一支筆審批簽字下進行支出。因此，凡沒有校長審批簽字同意報銷的一律不予報銷。4學(xué)校購物報銷時，購物人必須先將物資交保管人驗收簽字填寫入庫清單，由校長簽字同意后方可報銷，否則不予報銷。5財會人員要加強學(xué)習(xí)，熟練掌握有關(guān)政策法規(guī)。要定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)開支情況和資金結(jié)存情況。6會計每月必須將現(xiàn)金與帳目核對清楚。發(fā)現(xiàn)問題要及時查找，必須保證現(xiàn)金與帳目相符。7會計不得私自將現(xiàn)金借與他人，購買物資須要借款時，必須先填好借條，經(jīng)校長簽字審批后方可借出，外出丟款由個人承擔。8會計要妥善保管好單據(jù)、帳簿、報表等有關(guān)資料。財務(wù)規(guī)章制度3一、嚴格財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，做到財務(wù)管理規(guī)范化、制度化。二、各校各項收入必須交會計室，由出納會計開具《行政事業(yè)單位收款收據(jù)》作收入。三、出納做到每學(xué)期的收入現(xiàn)金必須在開學(xué)一個月內(nèi)存入賬戶，出納的周轉(zhuǎn)金不超過5000元。四、各校賬目必須做到日清月結(jié)，學(xué)期末各校將組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表進行清理，并向體教職工公布每學(xué)期的各校財務(wù)收支情況。五、各校財會人員必須做到身正、口穩(wěn)、手直。主管會計每月應(yīng)向分管財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)匯報財經(jīng)收支、結(jié)余情況，并實行月報表匯報制度，協(xié)助各校領(lǐng)導(dǎo)管好財、理好財。六、嚴禁各校亂收費、亂攤派、亂推銷。如有違者，將責令退還，并予以總金額的50％罰款，中心學(xué)校通報批評。情節(jié)嚴重者報上級部門處理。七、堅決執(zhí)行一本賬收支，一個專戶銀行存款，一支筆審批的財務(wù)管理制度，各校購買物品一般由出納會計負責，當事人核實簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可入帳，會計對不符合財經(jīng)手續(xù)、不合理開支或不正規(guī)的單據(jù)發(fā)票有權(quán)向分管領(lǐng)導(dǎo)指出，并不予報銷。八、公款不準借支，特殊情況經(jīng)批準后才可借支。但數(shù)額不得超過本人當月工資。還款期限不得超過一個月。對收款挪用的教師，其挪用款從教師工資中扣除。超過一個月而不能還款的，各校將按月利率2%收取利息。對學(xué)期末仍有欠款未還的教師，實行10%罰款，5%計息，調(diào)出人員如欠公款，工資關(guān)系暫不轉(zhuǎn)出。九、嚴格控制大吃大喝，亂買亂用的消費收支。對外來客人一般實行校內(nèi)進餐對口接待，但嚴禁超標準接待，校內(nèi)進餐不得超過150元標準，特殊情況在餐館進餐，參與領(lǐng)導(dǎo)必須寫清事由，同時要控制標準。十、因公出差，所領(lǐng)經(jīng)費必須在回校后一星期內(nèi)結(jié)帳，出差報銷標準按上級文件標準執(zhí)行，教學(xué)方面經(jīng)費開支，按《教學(xué)支出管理規(guī)定》執(zhí)行。十一、教職工休息日加班補助每天20元。突擊性工作需正常上班期間要加班加點，給予適當補助。外出公差或參加各班教研活動，縣級只報銷車費（不超過8元）及會務(wù)費，不報銷住宿費，不發(fā)生活補貼；市級報銷往返車費，住宿費每天限報20元，并每天補助生活費15元，省級以上報銷車費、會務(wù)費，住宿費每天報30元，并每天補生活費20元（如住宿費、生活會、在會務(wù)費內(nèi)不另報銷）。函授學(xué)習(xí)一切費用自理。鄉(xiāng)、縣、市教育主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，一個周以上培訓(xùn)，只報銷車費、住宿費，不補助生活費。十二、堅決執(zhí)行集體簽訂合同制度，簽訂千元以上的合同，必須有兩個以上領(lǐng)導(dǎo)參加，嚴禁任何個人在家私自征訂任何物品。十三、各校需要買東西，必須要各線分管領(lǐng)導(dǎo)同意并寫清事由，方可入帳支出，總務(wù)做到每周清查一次，不合理、不合格的不予入帳。十四、分管總務(wù)的校長協(xié)助校長管理各校財經(jīng)，各處室開支經(jīng)費一次百元以上須經(jīng)各線分管校長同意，百元以上須經(jīng)校長同意，兩千元以上須經(jīng)辦公會通過。十五、各校來客需要招待（飯、煙、飲料等）須經(jīng)校長同意，校長外出須由主管校長同意方可報銷，未經(jīng)允許費用自理。財務(wù)規(guī)章制度4一、庫存現(xiàn)金管理公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)（限額__元），不得超限額存放現(xiàn)金。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清月結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，財務(wù)人員應(yīng)及時查明原因，報告總經(jīng)理，并要追究責任人的責任。不準用“白條”入帳。不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額__元以上）時，需由兩名人員乘坐__前往。現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙?，F(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物不得存放入內(nèi)。現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和公司領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。二、銀行存款管理公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。財會人員從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對，并于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表?？瞻足y行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。三、往來帳款的管理應(yīng)收帳款的管理：（1）進行業(yè)務(wù)收款之前，財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)將發(fā)生業(yè)務(wù)的數(shù)量，準備好收據(jù)、發(fā)票，收據(jù)、發(fā)票數(shù)量應(yīng)略多于將發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)量；（2）出納人員應(yīng)對當日的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行清理，全部登記日記賬；（3）會計人員當天根據(jù)原始會計憑證編制會計記賬憑證；（4）每日收款截止后，出納人員應(yīng)保管好所收款項；（5）項目收款結(jié)束后，核對賬、款無誤后，出納人員將所收款項存入公司賬戶；（6）會計人員于每月月終登記會計賬簿。應(yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)在當日進行帳務(wù)處理，并登記相應(yīng)的帳簿。四、內(nèi)部牽制公司實行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。五、附則本制度由總經(jīng)理辦公室修訂、解釋，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行?？偨?jīng)理辦公室及財務(wù)部對本制度共同擁有解釋權(quán)。財務(wù)規(guī)章制度5為了更好的管理公司財務(wù)，特地訂立此規(guī)章制度供財務(wù)工作人員遵守，望大家遵照執(zhí)行。一、工作職責嚴格按照企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務(wù)部要求，搞好財務(wù)核算，并于每月10日前編報好上月會計報表。嚴格按照稅法要求，于每月________日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作。嚴格按照稅法要求，于每月________日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作。嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作。嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作。嚴格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作。嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作。嚴格按照公司規(guī)定的________元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險柜庫存現(xiàn)金。對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認的現(xiàn)金，應(yīng)及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實，辦理收款手續(xù)。嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬款相符。二、處罰規(guī)則對未按規(guī)定時間上報集團及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以________元/次罰款，對次要責任人處以________元/次罰款；未按企業(yè)會計準則、企業(yè)會計制度及集團財務(wù)部要求進行會計核算的，視情況而定，處以________元—________元罰款或調(diào)離崗位。因工作失職，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部損失金額。因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額因工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額。未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額和損失金額。因工作失職，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的.，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額。因工作失職，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關(guān)責任人承擔全部處罰金額。因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。未經(jīng)批準，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的，一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關(guān)責任人挪用現(xiàn)金、支付款項額________倍罰款。對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在________元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算；未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以________倍罰款。1因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入賬或未能及時入賬，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額________倍罰款。1因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。1利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，一經(jīng)查處，處以相關(guān)責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。1積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實，處以________元/次罰款。1本部門人員違反制度當月罰款達________元以上，部門、車間負責人按其金額的________％處罰。三、考核的內(nèi)容與目的對公司財務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價，作為合理使用、獎懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發(fā)上進心，調(diào)動積極，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司及時發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范。“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動型還是被動型等等。“能”主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯率的高低等?！翱儭敝饕侵腹ぷ鞒晒?，在規(guī)定時間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等。四、人事異動公司給財務(wù)人員簽訂勞動合同的事宜，按照勞動法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)人員要辭職的，公司要辭退員工的，也按照勞動法的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、出勤管理財務(wù)人員的上班時間按照公司的正常上班時間確定。財務(wù)人員的請假、放假也都是按照公司員工的規(guī)章制度執(zhí)行。財務(wù)規(guī)章制度6全面統(tǒng)籌規(guī)劃公司財務(wù)管理戰(zhàn)略，擬定公司財務(wù)規(guī)劃方案。按照企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的要求，全面主持財務(wù)體系的運作管理。以合理的企業(yè)資源成本適時制定、修正、和完善財務(wù)組織體系，指導(dǎo)下屬員工的有效職責分工和高效協(xié)作。負責主持編制預(yù)算并監(jiān)督其執(zhí)行。負責公司投資、籌資等工作，負責向公司提交可行性方案。負責財稅政策法規(guī)的研究，定期提供財稅信息報告和專題研究報告。分析企業(yè)經(jīng)濟環(huán)境，提供財稅咨詢，策劃財稅解決方案。主持財務(wù)會計政策和職能范圍內(nèi)的財務(wù)制度的研究、設(shè)計、和提審核。建立財務(wù)風(fēng)險的預(yù)警與防范體系。確保不會出現(xiàn)資金安全風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險等財務(wù)風(fēng)險。向公司高層決策者提供有關(guān)財務(wù)管理、會計核算等方面的建議，致力于提高公司的盈利水平。執(zhí)行公司預(yù)算管理和成本控制制度與規(guī)程，節(jié)省本部門各類辦公費用。財務(wù)規(guī)章制度7為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)定，特制訂如下制度：公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門，個人做有損公司利益，形象，聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。公司通過發(fā)揮全體員工的積極性，創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)，管理，經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營，管理體系，實行多種形式的責任制，不斷