【文章內(nèi)容簡介】 保機構(gòu)的監(jiān)管，認(rèn)真核實資本金來源，對保證金實行（B）。 農(nóng)商銀行收取的以動產(chǎn)做為抵債資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)自取得日起（C）內(nèi)予以處置。A、3個月 B、6個月 C、1年 D、2年銀行要增強檢查監(jiān)督的嚴(yán)肅性，要常態(tài)化、制度化地定期開展（B）和從業(yè)禁止性行為排查。 發(fā)揮績效考核的激勵和引導(dǎo)作用，建立防控不良貸款長效貸款長效機制，防止不良貸款余額快速反彈，保持不良貸款比率（A）。 商業(yè)銀行對賬戶與第三方支付機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的客戶，應(yīng)開通至少一種賬戶變動即時通知技術(shù)方式，不具備即時通知條件的客戶，不得通過銀行與第三方支付機構(gòu)建立一次簽約、(D)的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。 1單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的（A）。 12．一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額（）以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額（）以下的交易。（A）A．1%，5% B．1%，3% C．2%，5% D．2%，3%1貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授 信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立(B)。 1流動資金貸款不得用于（A）等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。A．固定資產(chǎn)、股權(quán) B．固定資產(chǎn)、擴大再生產(chǎn) C．股權(quán)、擴大再生產(chǎn) D．固定資產(chǎn)1金融機構(gòu)（A）部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險時，應(yīng)迅速采取有效措施，制止損失繼續(xù)擴大。A、內(nèi)審 B、風(fēng)險 C、授信 D、會計1出現(xiàn)下列哪種選項所列情況，貸款應(yīng)劃入次級類。（D），不與銀行積極合作 1《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》 “頻繁” 的含義系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生（）以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)（）以上。（B）A、5次、5天 B、3次、3天 C、3次、5天 D、2次、3天1商業(yè)銀行至少應(yīng)每（A）年對信息科技風(fēng)險進行一次全面的內(nèi)部審計。A、三 B、四D、二1商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：其中（C）應(yīng)當(dāng)及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。A、董事會、高管層B.、內(nèi)部審計部門C、業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)D、高級管理層（B）對董事會負(fù)責(zé)，、監(jiān)事會 B.、審計委員會C、首席審計官D、內(nèi)部審計部門三、多選題：（每小題1分，共20分）作為稽核證據(jù)必須同時具備三個條件（ABC）A、客觀事實； B、與稽核標(biāo)的密切相關(guān)；C、定性準(zhǔn)確；D、合法。銀行承兌匯票的辦理必須遵循(ABCDE)的原則A授信管理 B審貸分離 C分級審批 D集中簽發(fā) E責(zé)權(quán)明確會計控制評價的方法包括：(ABC)A符合性測試 B健全性測試 C實質(zhì)性測試 D控制性測試農(nóng)村合作金融機構(gòu)的會計計量屬性主要包括：（ABCD）A歷史成本、B、重置成本、C、可變現(xiàn)凈值、D、現(xiàn)值和公允價值。銀行業(yè)金融機構(gòu)要重點關(guān)注重要崗位敏感環(huán)節(jié)員工“八小時”內(nèi)外的行為，嚴(yán)禁（BC）、參與民間融資或合法集資 《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)違規(guī)貸款責(zé)任辦法》違規(guī)責(zé)任貸款追究方式 有（ABCD）A、經(jīng)濟處罰 B、組織處理 C、紀(jì)律處分 D、其他處理發(fā)生重大信用風(fēng)險事件，要按照（ABCD）的原則，落實好貸款銀行和監(jiān)管部門、銀行業(yè)協(xié)會的各自職責(zé)，共同維護金融債權(quán)和市場穩(wěn)定。A、責(zé)任明確 B、充分協(xié)商 C、信息共享 D、一致行動有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位和個人存款的執(zhí)法機關(guān)有(ABD)。A、人民法院 B、海關(guān) C、檢察院 D、稅務(wù)機關(guān)當(dāng)一個集團客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取（BCD）措施分散風(fēng)險。 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（ABD）； ； 。1《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是（ACD）。A、最低資本要求 B、商業(yè)銀行的效益性目標(biāo) C、外部監(jiān)管 D、市場約束1存款人死亡后，存款繼承人提供的繼承權(quán)證明文書為（AC）。A、繼承權(quán)證明文書由提供存款所在地的公證處出具B、繼承權(quán)證明文書由其他地方公證處出具，網(wǎng)點不需向發(fā)證機關(guān)核實 C、繼承權(quán)證明文書由其他地方公證處出具，網(wǎng)點向發(fā)證機關(guān)核實后可辦理D、除了存款所在地的公證處，網(wǎng)點不接受其他地方公證處出具的繼承權(quán)文書13．《銀監(jiān)法》中規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括（ABCD）等內(nèi)容。、風(fēng)險集中 、內(nèi)部控制 、資產(chǎn)流動性 、資產(chǎn)質(zhì)量1.嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，有下列行為的，應(yīng)當(dāng)即行調(diào)離崗位，并對其審計：（ABCD）B..涉賭1.銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)從業(yè)資格，主要包括（ABCD）A、專業(yè)水平B.、從業(yè)經(jīng)驗 C、從業(yè)崗位 D、道德準(zhǔn)則、E、身體健康1下列薪酬管理堅持的原則有(ABCD)A、基本保障、B、按勞取酬 C、績效掛鉤 D、風(fēng)險控制 E、平衡指導(dǎo)1內(nèi)部管理評價內(nèi)容中下列哪幾項屬于審計管理評價內(nèi)容（BCD）A、審計人員管理 B、審計項目開展 C、審計結(jié)果運用 D、審計基礎(chǔ)管理1《安徽省農(nóng)村合作金融機構(gòu)行業(yè)審計實施細(xì)則》行業(yè)審計工作遵循下列（BCD）的原則。A、公平B、客觀 C、審慎 D、公正信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品應(yīng)符合整體性原則，投資的信貸資產(chǎn)應(yīng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：（ABC）A、將未償還本金與應(yīng)收利息分開； B、按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；C、將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進行分割； D、將償還本金或應(yīng)收利息進行期限分割。四、判斷改錯題：對的劃√，錯的劃。（每小題1分，共10分）嚴(yán)禁員工與客戶發(fā)生資金往來。（）行長可以擔(dān)任授信審查委員會的成員。（）銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門可直接參與或負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計和經(jīng)營管理決策與執(zhí)行。（）商業(yè)銀行應(yīng)披露資本及資本充足率、風(fēng)險暴露和評估等重要信息，但對于商業(yè)銀行的專有信息或保密信息可不作披露。（√）出質(zhì)人和貸款人可以在質(zhì)押合同中約定，當(dāng)借款人沒有依約履行合同的，貸款人可以直接將存單兌現(xiàn)以實現(xiàn)質(zhì)權(quán)。（）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務(wù)。（）銀行業(yè)金融機構(gòu)審計委員會應(yīng)按月向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。（）銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計部門有權(quán)及時、全面了解經(jīng)營管理信息，并就有關(guān)問題向?qū)徲媽ο蠛拖嚓P(guān)人員進行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。（√）臨柜人員可以代理行動不便的人辦理相關(guān)柜面業(yè)務(wù)（）《巴塞爾新資本協(xié)議》，商業(yè)銀行的資本充足率等于資本與信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、。（）五、問答題（15分）