【正文】 在待人接物上也有了更大的提高，單位里外的環(huán)境面貌煥然一新，優(yōu)質(zhì)整潔的環(huán)境也引來(lái)顧客的贊美，覺(jué)得比以前更舒適，更吸引客戶(hù)了。差異化服務(wù)將成為銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵要素之一。以及市場(chǎng)開(kāi)放下競(jìng)爭(zhēng)激烈等金融環(huán)境的劇變。（四）上級(jí)安排和臨時(shí)性審計(jì)項(xiàng)目在完成審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的同時(shí)，積極完成省聯(lián)社稽核監(jiān)察總隊(duì)和總行臨時(shí)交辦的各類(lèi)審計(jì)事項(xiàng)，遇有交辦的重大或緊急審計(jì)項(xiàng)目，優(yōu)先安排并保質(zhì)保量按時(shí)完成，為各級(jí)組織的決策提供可靠的依據(jù)。以季度審計(jì)為周期，有計(jì)劃地組織網(wǎng)點(diǎn)柜面業(yè)務(wù)常規(guī)檢查，網(wǎng)點(diǎn)檢查面達(dá)到100%，有計(jì)劃地對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展柜面現(xiàn)金及重空突擊檢查。專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃按銀監(jiān)部門(mén)各管理指引要求檢查項(xiàng)目進(jìn)行梳理，并結(jié)合本行風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)，將重點(diǎn)開(kāi)展反洗錢(qián)執(zhí)行、總行財(cái)務(wù)管理、后勤管理、票據(jù)業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)貸款、貸款新規(guī)執(zhí)行、電子銀行業(yè)務(wù)等方面的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。一、計(jì)劃制訂原則為進(jìn)一步加強(qiáng)本行內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制管理中的監(jiān)控、咨詢(xún)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等作用，促進(jìn)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，堅(jiān)持以合規(guī)審計(jì)為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)為導(dǎo)向，扎實(shí)開(kāi)展常規(guī)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，深入推進(jìn)案件防控治理工作。第六章 附 則第二十一條 本議事規(guī)則自董事會(huì)決議通過(guò)之日起生效。第十七條 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議的召開(kāi)程序、表決方式和會(huì)議通過(guò)的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、本行章程及本實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。第十三條 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票表決權(quán)；會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過(guò)半數(shù)通過(guò)。第十一條 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)工作組提供的報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，并將相關(guān)書(shū)面決議材料呈報(bào)董事會(huì)討論：（一）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作評(píng)價(jià)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)及更換；（二）本行內(nèi)部審計(jì)制度是否已得到有效實(shí)施，本行財(cái)務(wù)報(bào)告是否全面真實(shí)；（三）對(duì)董事和高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況的評(píng)價(jià)；（四）對(duì)本行內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況的評(píng)價(jià)；（五）本行對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告等信息是否客觀真實(shí)；（六）對(duì)行內(nèi)財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)包括其負(fù)責(zé)人的工作評(píng)價(jià)。第三章 職責(zé)權(quán)限第八條 審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：（一）負(fù)責(zé)擬定對(duì)本行的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行檢查、監(jiān)督的方案；（二）負(fù)責(zé)擬定對(duì)董事和高級(jí)管理層成員進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)的方案；（三）負(fù)責(zé)擬定對(duì)本行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)的方案；（四）提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；（五）監(jiān)督本行的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；（六）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；（七）審核本行的財(cái)務(wù)信息及其披露；（八）審查本行內(nèi)控制度。第五條 審計(jì)委員會(huì)設(shè)主任委員一名，由董事長(zhǎng)擔(dān)任，負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作。第二條 審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)按照本行章程設(shè)立的專(zhuān)門(mén)工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)本行內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，并擬定對(duì)本行進(jìn)行檢查、審計(jì)工作的具體方案。嚴(yán)禁 不做簽退處理擅自離開(kāi)操作終端。違規(guī)分析：以上違反了銀監(jiān)會(huì)三個(gè)辦法，一個(gè)指引《個(gè)人貸款管理暫行辦法，第五章支付管理，第三十條 個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付,應(yīng)要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng)，并授權(quán)貸款人按合同約定方式支 付貸款資金。經(jīng)辦人員劉。5《太湖農(nóng)商銀行2018年稽核審計(jì)工作計(jì)劃》，健全審計(jì)臺(tái)賬，落實(shí)審計(jì)整改機(jī)制，包含哪三個(gè)方面：一是推行審計(jì)整改責(zé)任制；二是建立整改跟蹤檢查制；三是建立整改問(wèn)責(zé)制。（）五、問(wèn)答題（15分）《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)審計(jì)工作制度》審計(jì)工作目標(biāo)為：保證國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門(mén)及省聯(lián)社規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；監(jiān)督和評(píng)價(jià)被審計(jì)單位相關(guān)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性和效益性；促使風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平，改善運(yùn)營(yíng)、增加價(jià)值。（）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。（）行長(zhǎng)可以擔(dān)任授信審查委員會(huì)的成員。、風(fēng)險(xiǎn)集中 、內(nèi)部控制 、資產(chǎn)流動(dòng)性 、資產(chǎn)質(zhì)量1.嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，有下列行為的，應(yīng)當(dāng)即行調(diào)離崗位，并對(duì)其審計(jì)：（ABCD）B..涉賭1.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)從業(yè)資格，主要包括（ABCD）A、專(zhuān)業(yè)水平B.、從業(yè)經(jīng)驗(yàn) C、從業(yè)崗位 D、道德準(zhǔn)則、E、身體健康1下列薪酬管理堅(jiān)持的原則有(ABCD)A、基本保障、B、按勞取酬 C、績(jī)效掛鉤 D、風(fēng)險(xiǎn)控制 E、平衡指導(dǎo)1內(nèi)部管理評(píng)價(jià)內(nèi)容中下列哪幾項(xiàng)屬于審計(jì)管理評(píng)價(jià)內(nèi)容（BCD）A、審計(jì)人員管理 B、審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展 C、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用 D、審計(jì)基礎(chǔ)管理1《安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)行業(yè)審計(jì)實(shí)施細(xì)則》行業(yè)審計(jì)工作遵循下列（BCD）的原則。 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（ABD）； ； 。銀行承兌匯票的辦理必須遵循(ABCDE)的原則A授信管理 B審貸分離 C分級(jí)審批 D集中簽發(fā) E責(zé)權(quán)明確會(huì)計(jì)控制評(píng)價(jià)的方法包括：(ABC)A符合性測(cè)試 B健全性測(cè)試 C實(shí)質(zhì)性測(cè)試 D控制性測(cè)試農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)計(jì)量屬性主要包括：（ABCD）A歷史成本、B、重置成本、C、可變現(xiàn)凈值、D、現(xiàn)值和公允價(jià)值。（D），不與銀行積極合作 1《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》 “頻繁” 的含義系指交易行為營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生（）以上，或者營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)（）以上。（A）A．1%，5% B．1%，3% C．2%，5% D．2%，3%1貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授 信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立(B)。 發(fā)揮績(jī)效考核的激勵(lì)和引導(dǎo)作用，建立防控不良貸款長(zhǎng)效貸款長(zhǎng)效機(jī)制，防止不良貸款余額快速反彈，保持不良貸款比率（A）。因其使用違規(guī)形成的案件大多集中于辦理存款、票據(jù)、拆借、保函、擔(dān)保及借貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中。二、單選題：（每小題1分，共20分）《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)股權(quán)質(zhì)押管理辦法》規(guī)定股權(quán)質(zhì)押貸款，質(zhì)押率設(shè)定不超過(guò)股權(quán)市場(chǎng)公允價(jià)值的（B）A、80 % B、70% C、60% D、50%完善基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理，強(qiáng)化大額資金交易控制，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)辦理人身份信息及大額轉(zhuǎn)賬(D)制度，嚴(yán)格按照授權(quán)等級(jí)要求辦理超大額資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)?！蛾P(guān)于全省農(nóng)村商業(yè)銀行深入開(kāi)展“質(zhì)量提升年活動(dòng)實(shí)施方案》健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制，努力實(shí)現(xiàn)全省資產(chǎn)充足率高于（%），不良率低于（%）目標(biāo)。《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)工作人員違規(guī)行為處理辦法》，責(zé)任追究，處理種類(lèi)包括：(紀(jì)律處分、組織處理、經(jīng)濟(jì)處理、其他處罰）。第二篇：太湖農(nóng)商銀行審計(jì)資格考試模擬試卷A太湖農(nóng)商銀行審計(jì)資格考試模擬試卷（A卷）（試題總分100分 考試時(shí)間120分鐘）姓名： 考試成績(jī)：一、填空題（每小題1分，共10分）《安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》資金營(yíng)運(yùn)管理，固定資產(chǎn)和在建工程