【正文】 D、除了存款所在地的公證處，網(wǎng)點不接受其他地方公證處出具的繼承權文書13．《銀監(jiān)法》中規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括（）等內(nèi)容。、風險集中 、內(nèi)部控制 、資產(chǎn)流動性 、資產(chǎn)質(zhì)量1.嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，有下列行為的，應當即行調(diào)離崗位，并對其審計：（）B..涉賭1.銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計人員應具備相應的專業(yè)從業(yè)資格，主要包括（）A、專業(yè)水平B.、從業(yè)經(jīng)驗 C、從業(yè)崗位 D、道德準則、E、身體健康1下列薪酬管理堅持的原則有()A、基本保障、B、按勞取酬 C、績效掛鉤 D、風險控制 E、平衡指導1內(nèi)部管理評價內(nèi)容中下列哪幾項屬于審計管理評價內(nèi)容（）A、審計人員管理 B、審計項目開展 C、審計結果運用 D、審計基礎管理1《安徽省農(nóng)村合作金融機構行業(yè)審計實施細則》行業(yè)審計工作遵循下列（）的原則。A、公平B、客觀 C、審慎 D、公正信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品應符合整體性原則，投資的信貸資產(chǎn)應包括全 部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：（）A、將未償還本金與應收利息分開； B、按一定比例分割未償還本金或應收利息；C、將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割； D、將償還本金或應收利息進行期限分割。四、判斷改錯題：對的劃√，錯的劃。（每小題1分，共10分）嚴禁員工與客戶發(fā)生資金往來。（）行長可以擔任授信審查委員會的成員。（）銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計部門可直接參與或負責內(nèi)部控制設計和經(jīng)營管理決策與執(zhí)行。（）商業(yè)銀行應披露資本及資本充足率、風險暴露和評估等重要信息，但對于商業(yè)銀行的專有信息或保密信息可不作披露。（）出質(zhì)人和貸款人可以在質(zhì)押合同中約定，當借款人沒有依約履行合同的，貸款人可以直接將存單兌現(xiàn)以實現(xiàn)質(zhì)權。（）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務。（）銀行業(yè)金融機構審計委員會應按月向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。（）銀行業(yè)金融機構內(nèi)部審計部門有權及時、全面了解經(jīng)營管理信息，并就有關問題向審計對象和相關人員進行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。（）臨柜人員可以代理行動不便的人辦理相關柜面業(yè)務（）《巴塞爾新資本協(xié)議》，商業(yè)銀行的資本充足率等于資本與信用風險加權資產(chǎn)、。（）五、問答題（15分）《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)審計工作制度》審計工作目標為：《全省農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款管理指導意見》中力爭實現(xiàn)三項目標內(nèi)容為：《關于全省農(nóng)村商業(yè)銀行深入開展“質(zhì)量提升年活動實施方案》重點任務中，提高高質(zhì)量發(fā)展能力，有哪些方面要求?什么是突擊審計，突擊審計有哪此方式？必查項目有哪些？（5分）5《太湖農(nóng)商銀行2018年稽核審計工作計劃》，健全審計臺賬，落實審計整改機制，包含哪三個方面：六、案例分析（指出存在的問題進行違規(guī)分析，提出處理意見或建議）（20分）[事實描述]2015年1月15日，稽核人員在對某支行進行序時稽核檢查時發(fā)現(xiàn)，2014年12月8日某支行客戶經(jīng)理趙向客戶發(fā)放1年期質(zhì)押貸款30萬元，質(zhì)押物系“某鎮(zhèn)某村農(nóng)民專業(yè)合作社”單位定期存款開戶證實書2份、金額50萬元，用于個體經(jīng)營采購鋼材，期限一年，貸款實行自主支付，經(jīng)辦人農(nóng)貸會計張?，F(xiàn)場檢查時發(fā)現(xiàn)柜面柜員陳離崗時未按規(guī)定退出操作界面，檢查《柜員密碼更換登記簿》，登記內(nèi)容反映陳按月不定期修改柜員卡密碼，抽查近三月綜合業(yè)務系統(tǒng)非賬務流水，均無陳柜員卡密碼修改記錄。檢查《自助設備吞沒卡登記簿》、《自助設備長短款登記簿》，登記內(nèi)容反映2015年1月2日吞沒一張建行借記卡、長款2000元，該借記卡已于2015年1月12日返還客戶王，長款已于2015年1月2日現(xiàn)金返還客戶朱，但均未留存該戶身份證復印件，未見聯(lián)網(wǎng)身份核查記錄（登記有客戶聯(lián)系電話）。經(jīng)辦人員劉。七、文字綜合(15分)作為一名內(nèi)審人員現(xiàn)場審計（問題）工作底稿的撰寫基本要求是什么？根據(jù)本試卷中第六題（案例分析），稽核檢查情況撰寫現(xiàn)場審計工作底稿。第二篇：太湖農(nóng)商銀行審計資格考試模擬試卷A太湖農(nóng)商銀行審計資格考試模擬試卷（A卷）（試題總分100分 考試時間120分鐘）姓名： 考試成績：一、填空題（每小題1分，共10分）《安徽省農(nóng)村合作金融機構財務管理實施辦法》資金營運管理，固定資產(chǎn)和在建工程賬面價值之和占所有者權益（凈資產(chǎn)）的比例不得超過（40%）?！栋不辙r(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)審計工作制度》三十五條，審計人員應遵守（雙人檢查）和（審計回避）制度。審計組成員不得少于（2）人；審計人員與被審計對象或者審計事項有利害關系的，應當（回避）。省聯(lián)社按照“（精干高效 責權分明 統(tǒng)一管理 全面監(jiān)督）”原則，建立統(tǒng)一指導、分級負責、全面覆蓋的審計管理體系?！栋不辙r(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)工作人員違規(guī)行為處理辦法》，責任追究，處理種類包括：(紀律處分、組織處理、經(jīng)濟處理、其他處罰）。全省農(nóng)村商業(yè)銀行“控風險、嚴問責”活動方案，排查范圍，重點圍繞（信用風險 操作風險 流動性風險 聲譽風險），對本行重點業(yè)務開展一次全面排查，對所有員工開展一次行為排查。信用卡業(yè)務風險實行(誰發(fā)卡 誰受益 誰承擔)的原則。抵債資產(chǎn)取得，實施以物抵債主要通過（協(xié)議抵債）、（法院、仲裁機構裁決抵債）方式?！蛾P于全省農(nóng)村商業(yè)銀行深入開展“質(zhì)量提升年活動實施方案》健全風險管理體制，努力實現(xiàn)全省資產(chǎn)充足率高于（%），不良率低于（%）目標。各農(nóng)商銀行貸款呆賬核銷要嚴格遵守（應核盡核 權責明晰 程序完備 處置及時)四項基本原則。行社辦理同業(yè)業(yè)務，應當合理審慎確定融資期限。其中同業(yè)借款業(yè)務最長不得超過（三）年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過（一）年，業(yè)務到期后不得展期。二、單選題：（每小題1分，共20分）《安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)股權質(zhì)押管理辦法》規(guī)定股權質(zhì)押貸款，質(zhì)押率設定不超過股權市場公允價值的（B）A、80 % B、70% C、60% D、50%完善基礎業(yè)務環(huán)節(jié)管理，強化大額資金交易控制，嚴格執(zhí)行業(yè)務辦理人身份信息及大額轉賬(D)制度，嚴格按照授權等級要求辦理超大額資金轉賬業(yè)務。 商業(yè)銀行應當按照(B)原則，建立健全服務價格管理制度和內(nèi)部控制機制，建立清晰的服務價格制定、調(diào)整和信息披露流程，嚴格執(zhí)行內(nèi)部授權管理。 銀行或者其他金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處（）有期徒刑或者拘役，并處（）罰金。（A），二萬元以上二十萬元以下 ，五萬元以上五十萬元以下 ，二萬元以上二十萬元以下 ，五萬元以上五十萬元以下（A）是銀行對外辦理業(yè)務、對內(nèi)實行管理的重要手段和工具。因其使用違規(guī)形成的案件大多集中于辦理存款、票據(jù)、拆借、保函、擔保及借貸業(yè)務活動中。 銀行業(yè)金融機構應加強對融資性擔