【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ）環(huán)境。是指借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢(shì)、經(jīng)濟(jì)周期的變化對(duì)借款人的影響等。6）控制?？刂啤?風(fēng)險(xiǎn)控制能力)主要涉及:企業(yè)內(nèi)部是否建立有效的管理制度法律的改變、監(jiān)管當(dāng)局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題，每種貸款的核心定義。答：1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒(méi)有理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。2）關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。3）次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入已無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。4）可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。5）損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（要大部分或全部發(fā)生損失），怎么處理? 答：原因：1）借款人自身的因素。如不適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)和行業(yè)變化缺乏適應(yīng)、管理部門(mén)薄弱、有欺詐活動(dòng)等；2）借款人外界的因素。經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、政府約束、自然災(zāi)害和工藝過(guò)時(shí)等都會(huì)改變借款人的處境，從而影響其還款能力；3）銀行自身的錯(cuò)誤。銀行在對(duì)貸款發(fā)放進(jìn)行分析是可能發(fā)生錯(cuò)誤的判斷，也可能拖延協(xié)議的執(zhí)行或?qū)f(xié)議不嚴(yán)格執(zhí)行，這都會(huì)影響借款的按期償還。處理：，它對(duì)貸款定價(jià)的意義何在？答：補(bǔ)償余額是指為了降低消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)，要求借款人在其賬戶(hù)中保留一個(gè)百分比的貸款額。意義：補(bǔ)償性余額是貸款的一個(gè)類(lèi)似價(jià)外條件的內(nèi)容，是銀行要求貸款者在借入貸款的同時(shí)按照合同約定在銀行存入一筆活期或低息定期存款。在其它情況相同時(shí)，如果有了補(bǔ)償性余額，相對(duì)的名義貸款利率也就相應(yīng)較低，以保證銀行貸款項(xiàng)目的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。？答：1）質(zhì)押。指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。2）抵押。是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。3）保證。是指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無(wú)力歸還貸款時(shí)，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。4）附屬合同。是借款人的其他債權(quán)人簽署的同意對(duì)銀行貸款屬于從屬地位的協(xié)議。答：在成本收益定價(jià)法下，需要考慮的三個(gè)因素（1）貸款產(chǎn)生的總收入；（2）借款人實(shí)際使用的資金額；（3）稅前收益率=（1）/（2）稅前收益率不能達(dá)到目標(biāo)收益率時(shí)，則需要：一是降低資金成本二是提高貸款利率三是收取補(bǔ)償余額 —— 借款人同意將一部分存款存入銀行。四是收取承諾費(fèi) ——銀行對(duì)客戶(hù)沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用、抵押貸款、質(zhì)押貸款的區(qū)別有哪些？答：信用貸款指客戶(hù)無(wú)需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。憑信譽(yù):守約的意愿和能 7 力。抵押貸款：指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款：指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。抵押與質(zhì)押的區(qū)別在于實(shí)物是否移交銀行占有(質(zhì)押質(zhì)物移交銀行名下)。答：1）資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額。該比率說(shuō)明總資產(chǎn)中借入資金的比重。比率越低，在需要變現(xiàn)時(shí)債權(quán)人的保障程度就越高。2）負(fù)債與所有者權(quán)益比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益總額。該比率衡量每一元所有者權(quán)益中借入資產(chǎn)量的多少，表明企業(yè)杠杠經(jīng)營(yíng)的能力。比率越高，表明杠杠經(jīng)營(yíng)比率越高和風(fēng)險(xiǎn)越大。3）負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率=負(fù)債總額/有形凈資產(chǎn)。這是對(duì)債權(quán)人保障程度更準(zhǔn)確的衡量指標(biāo)。4）利息保障倍數(shù)。利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用。該比率用于衡量利潤(rùn)降低而且不致影響每年利息償還的能力。答：1）個(gè)人住房貸款：指向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)住房的貸款。2）汽車(chē)貸款：指為借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的貸款。3）信用卡貸款：指向借款人發(fā)放的短期、用于消費(fèi)的貸款。4）個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款：指向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金周轉(zhuǎn)的貸款。（書(shū)本130）答：1）個(gè)人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2）個(gè)人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤(rùn)源泉3）個(gè)人貸款是提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。答：1）商業(yè)貸款理論。A主要內(nèi)容：為銀行的資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款,所以其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于以真實(shí)票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自?xún)斝再J款。B優(yōu)點(diǎn)：安全性局限性：沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性；忽視了貸款需求的多樣性；忽視了貸款自?xún)斝缘南鄬?duì)性。2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論。主要內(nèi)容：銀行保持資產(chǎn)流動(dòng)性的關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。因而不必將資產(chǎn)業(yè)務(wù)局限于短期自?xún)斝再J款上，也可以投資于可轉(zhuǎn)換證券上，保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。優(yōu)點(diǎn)：擴(kuò)大了銀行資金組合的運(yùn)用范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。不足：限制高盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用；對(duì)短期證券變現(xiàn)的外部環(huán)境考慮得少。3）預(yù)期收入理論。主要內(nèi)容：貸款的償還取決于借款人將來(lái)的收入即預(yù)期收入，而不是貸款期限的長(zhǎng)短。積極的意義：進(jìn)一步擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)的范圍：短期貸款→長(zhǎng)期貸款（如果預(yù)期收入有保證，期限長(zhǎng)的貸款也可以發(fā)放）不足之處：對(duì)未來(lái)收入的預(yù)測(cè)建立在銀行主觀判斷的基礎(chǔ)之上。.資金缺口、利率敏感比率、利率變動(dòng)與銀行凈利息收入變動(dòng)之間的關(guān)系P208衡量銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度。資金缺口絕對(duì)值越大，越敏感利率敏感比率越遠(yuǎn)離1，越敏感《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》對(duì)中間業(yè)務(wù)的劃分。答：（1）支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)（3）代理類(lèi)中間業(yè)務(wù)（4）擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)（5）承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)（6）交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù)（8）咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)（9）其它類(lèi)中間業(yè)務(wù)第四篇：商業(yè)銀行復(fù)習(xí)商業(yè)銀行形成的途徑(1)舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變(2)以股份公司形式組建商業(yè)銀行的功能(1)信用中介(2)支付中介（3）金融服務(wù)（4）信用創(chuàng)造（信用工具、信用量）（5）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式：分業(yè)經(jīng)營(yíng)（美國(guó)模式）和混業(yè)經(jīng)營(yíng)（德國(guó)模式）。分業(yè)經(jīng)營(yíng)是一種銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)分別設(shè)立機(jī)構(gòu)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)方式?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)是指金融企業(yè)以科學(xué)的組織方式在貨幣和資本市場(chǎng)進(jìn)行多業(yè)務(wù)、多品種、多方式的交叉經(jīng)營(yíng)和服務(wù)的總稱(chēng)。原始存款與派生存款原始存款：是指銀行吸收的現(xiàn)金存款或中央銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款所形成的存款；派生存款：是指銀行由發(fā)放貸款而創(chuàng)造出的存款，是原始存款的派生和擴(kuò)大。是指由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)引申而來(lái)的存款。派生存款具備的條件一、部分準(zhǔn)備金制度:準(zhǔn)備金的多少與派生存款量直接相關(guān)。銀行提取的準(zhǔn)備金占全部存款的比例稱(chēng)作存款準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金率越高，提取的準(zhǔn)備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應(yīng)減少；反之，存款準(zhǔn)備金率越低，提取的準(zhǔn)備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應(yīng)增加。二、非現(xiàn)金結(jié)算制度:在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶(hù)貸款是通過(guò)增加客戶(hù)在銀行存款帳戶(hù)的余額進(jìn)行的，客戶(hù)則是通過(guò)簽發(fā)支票來(lái)完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時(shí)，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶(hù)以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會(huì)形成派生存款。商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系決策系統(tǒng)：股東大會(huì)、董事會(huì)執(zhí)行系統(tǒng)：總經(jīng)理(行長(zhǎng))副總經(jīng)理(副行長(zhǎng))及各業(yè)務(wù)職能部門(mén)監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的三性原則及之間存在的關(guān)系安全性、流動(dòng)性、盈利性安全是前提流動(dòng)是條件盈利是目的安全、流動(dòng)與盈利存在著矛盾。需要基于良好的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的前提在三者之間平衡與取舍。商業(yè)銀行資本的構(gòu)成一、股本：普通股，優(yōu)先股二、盈余：資本盈余、留存盈余三、債務(wù)資本：資本票據(jù)、債券四、其他來(lái)源：儲(chǔ)備金核心資本與附屬資本核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。資本充足率的測(cè)定指標(biāo)資本與存款比率資本與總資產(chǎn)比率資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)比率銀行負(fù)債、廣義負(fù)債與狹義負(fù)債銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。廣義負(fù)債指除銀行自有資本以外的一切資金來(lái)源，包括資本票據(jù)和長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本的內(nèi)容。狹義負(fù)債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。短期借款的主要渠道同業(yè)借款 向中央銀行借款 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購(gòu)協(xié)議 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 大面額存單金融債券的種類(lèi)一般性金融債券：擔(dān)保債券和信用債券、固定利率債券和浮動(dòng)利率債券等資本性金融債券：次級(jí)債、混合債、可轉(zhuǎn)債、可分離債國(guó)際金融債券：外國(guó)金融債券、歐洲金融債券、平行金融債券現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫(kù)存現(xiàn)金 在中央銀行存款 存放同業(yè)存款 在途資金基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成是商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?？捎妙^寸及其構(gòu)成是商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部可用資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶(hù)上超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來(lái)進(jìn)行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。貸款的質(zhì)量(或風(fēng)險(xiǎn)程度)分類(lèi)正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款貸款與票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的比較一、信用貸款(1)特點(diǎn):無(wú)擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)大、手續(xù)簡(jiǎn)單(2)操作程序及要點(diǎn):選擇對(duì)象、合理確定貸款額度和期限、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款到期收回二、擔(dān)保貸款(1)擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類(lèi):保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款(2)保證貸款的操作要點(diǎn):保證人的資格審查和信用評(píng)估，擔(dān)保手續(xù)、完善抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)、抵押物的選擇、抵押物的估價(jià)、抵押手續(xù)的完善、抵押物的占管、任何擔(dān)保貸款都不能因?yàn)橛辛藫?dān)保和抵押而忽略了對(duì)借款人本身的信用分析與評(píng)估。三、票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。(1)特點(diǎn):在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面與其他貸款不同(2)操作要點(diǎn):審批、期限與額度、到期