【文章內容簡介】 ）環(huán)境。是指借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢、經(jīng)濟周期的變化對借款人的影響等。6）控制?？刂啤?風險控制能力)主要涉及:企業(yè)內部是否建立有效的管理制度法律的改變、監(jiān)管當局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質量標準等問題，每種貸款的核心定義。答：1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。3）次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能造成一定損失。4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。5）損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（要大部分或全部發(fā)生損失），怎么處理? 答：原因：1）借款人自身的因素。如不適當?shù)呢攧战Y構對市場和行業(yè)變化缺乏適應、管理部門薄弱、有欺詐活動等；2）借款人外界的因素。經(jīng)濟環(huán)境的變化、政府約束、自然災害和工藝過時等都會改變借款人的處境，從而影響其還款能力；3）銀行自身的錯誤。銀行在對貸款發(fā)放進行分析是可能發(fā)生錯誤的判斷，也可能拖延協(xié)議的執(zhí)行或對協(xié)議不嚴格執(zhí)行，這都會影響借款的按期償還。處理：，它對貸款定價的意義何在？答：補償余額是指為了降低消費信貸的信用風險，要求借款人在其賬戶中保留一個百分比的貸款額。意義：補償性余額是貸款的一個類似價外條件的內容，是銀行要求貸款者在借入貸款的同時按照合同約定在銀行存入一筆活期或低息定期存款。在其它情況相同時，如果有了補償性余額，相對的名義貸款利率也就相應較低，以保證銀行貸款項目的市場競爭力。？答：1）質押。指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保。2）抵押。是指借款人或第三人在不轉移財產(chǎn)占有權的情況下，將財產(chǎn)作為債權的擔保。3）保證。是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務或者承擔相應的責任。4）附屬合同。是借款人的其他債權人簽署的同意對銀行貸款屬于從屬地位的協(xié)議。答：在成本收益定價法下，需要考慮的三個因素（1）貸款產(chǎn)生的總收入；（2）借款人實際使用的資金額；（3）稅前收益率=（1）/（2）稅前收益率不能達到目標收益率時，則需要：一是降低資金成本二是提高貸款利率三是收取補償余額 —— 借款人同意將一部分存款存入銀行。四是收取承諾費 ——銀行對客戶沒有使用的那部分資金收取的費用、抵押貸款、質押貸款的區(qū)別有哪些？答：信用貸款指客戶無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。憑信譽:守約的意愿和能 7 力。抵押貸款：指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。質押貸款：指按《擔保法》規(guī)定的質押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權利作為質物發(fā)放的貸款。抵押與質押的區(qū)別在于實物是否移交銀行占有(質押質物移交銀行名下)。答：1）資產(chǎn)負債率。資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額。該比率說明總資產(chǎn)中借入資金的比重。比率越低，在需要變現(xiàn)時債權人的保障程度就越高。2）負債與所有者權益比率。負債與所有者權益比率=負債總額/所有者權益總額。該比率衡量每一元所有者權益中借入資產(chǎn)量的多少，表明企業(yè)杠杠經(jīng)營的能力。比率越高，表明杠杠經(jīng)營比率越高和風險越大。3）負債與有形凈資產(chǎn)比率。負債與有形凈資產(chǎn)比率=負債總額/有形凈資產(chǎn)。這是對債權人保障程度更準確的衡量指標。4）利息保障倍數(shù)。利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用。該比率用于衡量利潤降低而且不致影響每年利息償還的能力。答：1）個人住房貸款：指向借款人發(fā)放的用于購買住房的貸款。2）汽車貸款：指為借款人發(fā)放的用于購買汽車的貸款。3）信用卡貸款：指向借款人發(fā)放的短期、用于消費的貸款。4）個人經(jīng)營貸款：指向借款人發(fā)放的用于其合法經(jīng)營活動所需資金周轉的貸款。（書本130）答：1）個人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結構，降低經(jīng)營風險2）個人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤源泉3）個人貸款是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑。答：1）商業(yè)貸款理論。A主要內容：為銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款,所以其資產(chǎn)業(yè)務應主要集中于以真實票據(jù)為基礎的短期自償性貸款。B優(yōu)點：安全性局限性：沒有認識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性；忽視了貸款需求的多樣性；忽視了貸款自償性的相對性。2）資產(chǎn)轉移理論。主要內容：銀行保持資產(chǎn)流動性的關鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。因而不必將資產(chǎn)業(yè)務局限于短期自償性貸款上，也可以投資于可轉換證券上，保持銀行資產(chǎn)的流動性。優(yōu)點：擴大了銀行資金組合的運用范圍，增強了商業(yè)銀行的盈利性。不足：限制高盈利性資產(chǎn)的運用；對短期證券變現(xiàn)的外部環(huán)境考慮得少。3）預期收入理論。主要內容：貸款的償還取決于借款人將來的收入即預期收入，而不是貸款期限的長短。積極的意義：進一步擴大了銀行資產(chǎn)的范圍：短期貸款→長期貸款（如果預期收入有保證，期限長的貸款也可以發(fā)放）不足之處：對未來收入的預測建立在銀行主觀判斷的基礎之上。.資金缺口、利率敏感比率、利率變動與銀行凈利息收入變動之間的關系P208衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。資金缺口絕對值越大，越敏感利率敏感比率越遠離1，越敏感《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》對中間業(yè)務的劃分。答：（1）支付結算類中間業(yè)務（2）銀行卡業(yè)務（3）代理類中間業(yè)務（4）擔保類中間業(yè)務（5）承諾類中間業(yè)務（6）交易類中間業(yè)務（7）基金托管業(yè)務（8）咨詢顧問類業(yè)務（9）其它類中間業(yè)務第四篇：商業(yè)銀行復習商業(yè)銀行形成的途徑(1)舊式高利貸銀行轉變(2)以股份公司形式組建商業(yè)銀行的功能(1)信用中介(2)支付中介（3）金融服務（4）信用創(chuàng)造（信用工具、信用量）（5）調節(jié)經(jīng)濟。商業(yè)銀行的經(jīng)營模式：分業(yè)經(jīng)營（美國模式）和混業(yè)經(jīng)營（德國模式）。分業(yè)經(jīng)營是一種銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)分別設立機構獨立經(jīng)營業(yè)務的經(jīng)營方式?；鞓I(yè)經(jīng)營是指金融企業(yè)以科學的組織方式在貨幣和資本市場進行多業(yè)務、多品種、多方式的交叉經(jīng)營和服務的總稱。原始存款與派生存款原始存款：是指銀行吸收的現(xiàn)金存款或中央銀行對商業(yè)銀行貸款所形成的存款；派生存款：是指銀行由發(fā)放貸款而創(chuàng)造出的存款，是原始存款的派生和擴大。是指由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務活動引申而來的存款。派生存款具備的條件一、部分準備金制度:準備金的多少與派生存款量直接相關。銀行提取的準備金占全部存款的比例稱作存款準備金率。存款準備金率越高，提取的準備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應減少；反之，存款準備金率越低，提取的準備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應增加。二、非現(xiàn)金結算制度:在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款帳戶的余額進行的，客戶則是通過簽發(fā)支票來完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會形成派生存款。商業(yè)銀行的組織結構體系決策系統(tǒng)：股東大會、董事會執(zhí)行系統(tǒng)：總經(jīng)理(行長)副總經(jīng)理(副行長)及各業(yè)務職能部門監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三性原則及之間存在的關系安全性、流動性、盈利性安全是前提流動是條件盈利是目的安全、流動與盈利存在著矛盾。需要基于良好的風險管理與控制的前提在三者之間平衡與取舍。商業(yè)銀行資本的構成一、股本：普通股，優(yōu)先股二、盈余：資本盈余、留存盈余三、債務資本：資本票據(jù)、債券四、其他來源：儲備金核心資本與附屬資本核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券和長期次級債務。資本充足率的測定指標資本與存款比率資本與總資產(chǎn)比率資本與風險資產(chǎn)比率資本與風險加權總資產(chǎn)比率銀行負債、廣義負債與狹義負債銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。廣義負債指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本票據(jù)和長期債務資本等二級資本的內容。狹義負債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務。短期借款的主要渠道同業(yè)借款 向中央銀行借款 轉貼現(xiàn) 回購協(xié)議 歐洲貨幣市場借款 大面額存單金融債券的種類一般性金融債券：擔保債券和信用債券、固定利率債券和浮動利率債券等資本性金融債券：次級債、混合債、可轉債、可分離債國際金融債券：外國金融債券、歐洲金融債券、平行金融債券現(xiàn)金資產(chǎn)的構成庫存現(xiàn)金 在中央銀行存款 存放同業(yè)存款 在途資金基礎頭寸及其構成是商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和?？捎妙^寸及其構成是商業(yè)銀行可以動用的全部可用資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業(yè)的存款超額準備金是商業(yè)銀行在中央銀行準備金賬戶上超過了法定存款準備金的那部分存款。是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進行投資、貸款、清償債務和提取業(yè)務周轉金的準備資產(chǎn)。貸款的質量(或風險程度)分類正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款貸款與票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的比較一、信用貸款(1)特點:無擔保、風險大、手續(xù)簡單(2)操作程序及要點:選擇對象、合理確定貸款額度和期限、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款到期收回二、擔保貸款(1)擔保方式與擔保貸款種類:保證貸款、質押貸款和抵押貸款(2)保證貸款的操作要點:保證人的資格審查和信用評估，擔保手續(xù)、完善抵押貸款的操作和管理重點、抵押物的選擇、抵押物的估價、抵押手續(xù)的完善、抵押物的占管、任何擔保貸款都不能因為有了擔保和抵押而忽略了對借款人本身的信用分析與評估。三、票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。(1)特點:在貸款對象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面與其他貸款不同(2)操作要點:審批、期限與額度、到期