【文章內(nèi)容簡介】 設(shè)投資 ，項目流動資金 。 ：建設(shè)投資 ，全部自籌。項目流動資金 ，全部自籌。 經(jīng)濟(jì)效益：項目年銷售收入 萬元，利潤總額 萬元，凈利潤 萬元，銷售稅金及附加 萬元 ，年增值稅 。 ： 5個月 ： ： ：甲級 可行性研究報告編制依據(jù) 依據(jù) 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 5 1．《當(dāng)前國家重點鼓勵發(fā)展的主業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》； 2．《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā) [2021]20號）； 3．中華人民共和國《土地管理法》和中華人民共和國《土地管理法實施條例》； 4．關(guān)于《實行建設(shè)項目法人責(zé)任制的暫行規(guī)定》的通知（國發(fā) [1996]673 號）； 5．關(guān)于《固定資產(chǎn)投資項目試行資金制度的通知》（國發(fā) [1996]35號）； 6．《內(nèi)蒙古自治區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展十 二 五計劃綱要》； 7．項目公司提供的有關(guān)資料。 1．原國家計委《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 1993； 2．國家計劃發(fā)展委員會《投資項目可行性研究指南》； 3．可行性研究開始前已經(jīng)形成的工作成果及文件； 4．根據(jù)項目需要進(jìn)行調(diào)查和收集的設(shè)計基礎(chǔ)資料； 5．《可行性研究與項目評價》。 可行性報告編制原則 、法規(guī)和法令，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資方向及行業(yè)和地區(qū)的規(guī)劃。 、操作運行穩(wěn)定可靠、能耗低、三廢排放少、產(chǎn)品質(zhì)量好、安全衛(wèi)生。 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 6 以市場為導(dǎo)向，以提高競爭力為出發(fā)點，產(chǎn)品無論在質(zhì)量性能上，還是在價格上均應(yīng)具 有較強(qiáng)的競爭力。 項目建設(shè)必須高度重視環(huán)境保護(hù)、工業(yè)衛(wèi)生和安全生產(chǎn)。環(huán)保、消防、安全設(shè)施和勞動保護(hù)措施必須與主體裝置同時設(shè)計，同時建設(shè)，同時投入使用。污染物的排放必須達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并保證工廠安全運行和操作人員的健康。 將節(jié)能減排與企業(yè)發(fā)展結(jié)合起來，正確處理好企業(yè)發(fā)展與節(jié)能減排的關(guān)系，以企業(yè)發(fā)展提高節(jié)能減排水平，以節(jié)能減排促進(jìn)企業(yè)更好更快發(fā)展。 按照現(xiàn)代企業(yè)的管理理念和全新的建設(shè)模式進(jìn)行規(guī)劃建設(shè)，要統(tǒng)籌考慮未來的發(fā)展，為今后企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大或產(chǎn)品深度加工留有一定的空間。 認(rèn)真貫徹工廠設(shè)計的“五化”原則。以經(jīng)濟(jì)效益為中心，加強(qiáng)項目的市場調(diào)研。按照少投入、多產(chǎn)出、快速發(fā)展的原則和工廠設(shè)計模式改革要求，盡可能地節(jié)省項目建設(shè)投資。在穩(wěn)定可靠的前提下，實事求是地優(yōu)化各成本要素，最大限度地降低項目的目標(biāo)成本，提高項目的經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)項目的市場競爭力。 以科學(xué)、實事求是的態(tài)度，公正、客觀的反映本項目建設(shè)的實際情況，工程投資堅持“求是、客觀”的原則。 可行性研究的范圍 受 通遼市科左后旗雙合爾草原黃牛育肥養(yǎng)殖有限公司的委托，會同企業(yè)有關(guān)人員，對本項目涉及的有關(guān)問題進(jìn)行 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 7 了認(rèn)真 的調(diào)查分析，按照國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，編制了本項目的可行性研究報告。本報告研究范圍主要是： 項目建設(shè)的背景和必要性； 市場 分析 預(yù)測； 項目運作方式及功能定位 。 廠址與建設(shè)條件； 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案； 設(shè)計方案； 主要原 輔 材料、燃料供應(yīng)； 建筑工程 ； 節(jié)能減排； 環(huán)境保護(hù)影響評價； 勞動安全衛(wèi)生與消防； 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置； 項目實施進(jìn)度； 投資估算及資金籌措； 財務(wù)評價； 養(yǎng)殖戶投資與財務(wù)分析 研究結(jié)論與建議。 建設(shè)單位基本情況 通遼市科左后旗雙合爾草原黃牛育肥養(yǎng)殖有限公司 成立于 2021 年 1 月 ，公 司注冊資金 100 萬元， 現(xiàn)有總資產(chǎn)為1000 萬元。 現(xiàn)有員工 19 人，其中高級職稱 3 人，中級職稱6 人，屬于 專門從事肉型牛種飼養(yǎng)育肥的研究 型公司。主要 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 8 經(jīng)營范圍是肉犢的養(yǎng)殖和銷售。 主要建設(shè)內(nèi)容 項目廠區(qū)總面積為 ， 青儲窖、庫房、辦公室、生活用房、 鍋爐房、 配電室、料場、 圍墻、大門、綠化硬化、道路、管網(wǎng)及其它建筑工程 。 項目建設(shè)背景 科左后旗 地處內(nèi)蒙古自治區(qū)肉牛養(yǎng)殖生產(chǎn)帶。 項目所在地 是科爾沁草原組成部分，地域組合優(yōu)越， 天然草地 資源豐富。 它以純天然、無污染的草原生態(tài)資源和已形成畜牧業(yè)發(fā)展的規(guī)模 以及民族文化特點，奠定了肉牛產(chǎn)業(yè)化的基礎(chǔ)。 肉牛產(chǎn)業(yè)化已成為現(xiàn)代物質(zhì)文明和精神文明的標(biāo)志，并以其顯著的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益為世人所關(guān)注。我國農(nóng)牧業(yè)發(fā)展已進(jìn)入社會主義市場經(jīng)濟(jì)新階段，肉牛產(chǎn)業(yè)化是當(dāng)前農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和重要目標(biāo)，肉牛產(chǎn)業(yè)化需要一批具有實力的龍頭企業(yè)的引導(dǎo)和帶動，因此建立規(guī)模化的肉牛示范基地，以科技為動力與支撐，瞄準(zhǔn)市場、開拓市場和培育市場，可以同時效地帶動飼草產(chǎn)品加工業(yè)，肉牛養(yǎng)殖及加工業(yè)、倉儲和運輸業(yè)，以及第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此肉牛產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展具有強(qiáng)勁的拉動效應(yīng)，它對一個地區(qū)乃至一個國家 的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和繁榮具有重要意義。特別是天然草地大面積嚴(yán)重退化，草地生態(tài)環(huán)境日趨惡化的今天，肉牛產(chǎn)業(yè)化是一條適合于項目區(qū)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的新途徑，通過建立肉牛的產(chǎn)業(yè)化示范基地，以點帶面，可以拉動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)牧民脫貧致富達(dá)小康。 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 9 內(nèi)蒙古是以草地畜牧業(yè)為經(jīng)濟(jì)主體的少數(shù)民族自治區(qū)，有牧業(yè)旗 33 個，半農(nóng)半牧業(yè)旗（縣） 21 個。由于歷史和自然環(huán)境的原因，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)仍然還停留純天然狀態(tài)。廣大農(nóng)村牧區(qū)農(nóng)牧民的生活還很貧苦。如果在這些地區(qū)推廣肉牛養(yǎng)殖，這些落后的生活生產(chǎn)方式卻成為該項最有價值的有利條件，這使該項目不僅投資少見 效快，而且能實現(xiàn)高效益。 本項目 通過“ 公司 +農(nóng)戶 +科技”的經(jīng)營模式，農(nóng)、工、貿(mào)一體化，通過肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)，帶動農(nóng)民致富，真正能使農(nóng)村繁榮興旺，同時使企業(yè)迅速發(fā)展。 目前，國家不斷加大對農(nóng)牧業(yè)資金、技術(shù)投入并出臺了一系列的優(yōu)惠政策，對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行重大調(diào)整，加大推進(jìn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程力度，明確提出農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是我國農(nóng)業(yè)逐步走向現(xiàn)代化的現(xiàn)實途徑之一。畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化是我國農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要組成部分。國務(wù)院批準(zhǔn)實施的《中國營養(yǎng)改善行動計劃》已經(jīng)啟動，該計劃旨在提高人們膳食中“蛋白型”肉食比例（如牛肉），無 疑對牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了良好的宏觀政策環(huán)境和市場環(huán)境。國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，內(nèi)蒙古生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)是重點。實施肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)符合以上政策，該項工程的實施對減輕草地壓力、恢復(fù)草地植被、保護(hù)生態(tài)環(huán)境具有戰(zhàn)略上的意義。內(nèi)蒙古自治區(qū)已將畜產(chǎn)品加工業(yè)納入十 二 五規(guī)劃中，并制定了畜產(chǎn)品加工的發(fā)展思路，對內(nèi)蒙古畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提出了戰(zhàn)略性發(fā)展目標(biāo)，并給予政策上的全面支持。 項目所在的是以畜牧業(yè)為主體產(chǎn)業(yè)的旗縣，目前正在積 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 10 極調(diào)整優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展集約化畜牧業(yè)，努力推進(jìn)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。有鑒于此，項目建設(shè)單位提 出建設(shè)肉牛產(chǎn)業(yè)化項目，在提高公司經(jīng)營效益的同時，引導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入和就業(yè)機(jī)會。開辟一條農(nóng)牧交錯區(qū)草業(yè)發(fā)展的新途徑，打造一個農(nóng)牧交錯區(qū)畜牧業(yè)企業(yè)模式的新樣板，為 地區(qū) 經(jīng)濟(jì)建設(shè)和全面建設(shè)小康社會戰(zhàn)略的實施做出新的貢獻(xiàn)。 項目建設(shè) 必要性 十一五規(guī)劃指出：鞏固和加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)地位，加快傳統(tǒng)農(nóng)牧業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)轉(zhuǎn)變。加快農(nóng)牧業(yè)科技進(jìn)步，加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)設(shè)施建設(shè)，調(diào)整農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變農(nóng)牧業(yè)增長方式，提高農(nóng)牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力。優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)布局， 推進(jìn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，加快農(nóng)牧業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化，促進(jìn)農(nóng)牧產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、 v高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)。大力發(fā)展畜牧業(yè)，提高規(guī)?；⒓s化、標(biāo)準(zhǔn)化水平，促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展。肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)與國家的現(xiàn)行政策相吻合，必將得到有關(guān)部門的支持和幫助。所以，肉牛養(yǎng)殖事業(yè)前景十分可觀。 牛肉是人類重要的肉食品。目前，我國牛的飼養(yǎng)數(shù)量不斷增加，但由于傳統(tǒng)習(xí)慣和受供給量的限制，人均牛肉尤其是牛肉消費量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均消費水平。隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民的生活 水平不斷提高，對低脂肪型牛肉的消費 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 11 量會不斷增加，尤其是對高檔牛肉需求市場潛力巨大。目前，北京、天津、上海、廣州等大城市各大賓館飯店和普通市民對牛肉的需求旺盛， 通遼市的 牛肉在上述地區(qū)倍受歡迎。歐洲瘋牛病頻繁發(fā)生，口蹄疫的蔓延，為中國牛肉進(jìn)入歐洲市場創(chuàng)造了千載難逢的機(jī)遇。 通遼市的 優(yōu)質(zhì)牛肉頗受阿拉伯國家歡迎，且需求量大。我國加入 WTO 后，一些國土面積較小而牛肉消費量較大的國家和地區(qū) 都開始 從我國進(jìn)口大量的牛肉。目前的生產(chǎn)實際情況是內(nèi)蒙古地區(qū)仍屬于傳統(tǒng)草原畜牧業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展階段，正適合建立牛肉生產(chǎn)、加工、市場推廣體系， 發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)， 進(jìn)一步 符合人們追求食品的時尚和發(fā)展趨勢，市場前景十分廣闊。 肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地能使項目區(qū)農(nóng)牧民變劣勢為優(yōu)勢， 有利于實現(xiàn)建設(shè)小康社會戰(zhàn)略 項目實施后，需要 在阿古拉鎮(zhèn) 范圍內(nèi) 利用合作社的方式，普及肉牛飼養(yǎng)， 推廣肉牛養(yǎng)殖技術(shù)，可使項目區(qū)及周邊地區(qū)農(nóng)牧民變劣勢為優(yōu)勢，這種投資少見效快，又切實可行的項目有力地帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時可以帶動養(yǎng)殖業(yè)、飼料加工業(yè)、肉食品加工業(yè)、運輸業(yè)、基礎(chǔ)建設(shè)、金融、服務(wù)業(yè)等許多行業(yè)的聯(lián)動發(fā)展，大大增加項目區(qū)的就業(yè)機(jī)會。所以，肉牛產(chǎn)業(yè)化 的 建設(shè)是當(dāng)?shù)貜V 大農(nóng)村農(nóng)民變劣勢為優(yōu)勢的示范工程，也是當(dāng)?shù)卣鋵嶞h中央提出的全面建設(shè)小康社會戰(zhàn)略的必然選擇。 研究結(jié)論 本項目的實施， 可以有效 促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略的 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 12 實施和發(fā)展，提高地方財政收入水平， 更為關(guān)鍵的是能夠有效 帶動 農(nóng)牧民的增收，安置農(nóng)村富余勞動力，提高農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)生活水平 。 財務(wù)評價結(jié)果表明，本項目全部投資所得稅前內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年 (含建設(shè)期 )；全部投資所得稅后內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值 ，投資回收期 (含建設(shè)期 )。 建議： “環(huán)評資質(zhì)”的單位著手環(huán)評工作。 害危險性評估、工程地質(zhì)勘查、水文地質(zhì)勘查和水土保持方案設(shè)計工作，以保障項目安全建設(shè)，安全生產(chǎn)。 ，保障項目順利進(jìn)行。 ，并且給出審核意見。 程，從節(jié)能減排方面著手，降低能耗，增加經(jīng)濟(jì)效益。 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 13 序號 項目 單位 指標(biāo) 備注 1 基 礎(chǔ)數(shù)據(jù) 建設(shè)規(guī)模 頭 /年 2400 廠址 廠區(qū)占地面積 M2 16720 新建建筑面積 M2 項目定員 人 23 燃料動力消耗 水 萬 噸 電 萬度 煤 噸 建設(shè)投資 萬元 流動資金 萬元 建設(shè)期利息 萬元 項目計 算期 年 15 含建設(shè)期 5個月 總成本 萬元 經(jīng)營成本 萬元 產(chǎn)品銷售收入 萬元 銷售稅金及附加 萬元 增值稅 萬元 利潤總額 萬元 凈利潤 萬元 2 評價指標(biāo) 投資利潤率 % 5 銷售利潤率 % 7 財務(wù)內(nèi)部收益率 (稅后 ) % 財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 ic=13% 投資回收期 (稅后 ) 年 含建設(shè)期 5個月 財務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前 ) % 財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前） 萬元 ic=13% 投資回收期 (稅前 ) 年 含建設(shè)期 5個月 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 14 盈虧平衡點 % 2400 頭 /年小 (犢 )牛 育肥 項目可行性研究報告 15 第二章 市場 分析 預(yù)測 國 際 市場分析 肉類是重要的民生食品，在全球食品界具有舉足輕重的地位。在肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中，來自草原的動物蛋白生產(chǎn)則以其自然、安全、生態(tài)、綠色的諸