【文章內容簡介】 性負首要責任，合規(guī)管理部門應根據合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。作為識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風險的一個獨立的職能部門，合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風險。設立合規(guī)管理部門應遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責應當明確界定。(2)合規(guī)管理部門及其人員應當獨立于經營活動，在銀行內部享有正式地位。二、提高三個認識(一）合規(guī)風險管理是切實加強風險防范和案件治理的基本前提?！笆妇胚`規(guī)”。從近年曝光的一些金融機構違規(guī)案例來看，這些發(fā)案的機構，風險管理和內部控制等機制無不存在嚴重問題。要么機制不全，缺乏監(jiān)督制約；要么表面上有序運行，實質合規(guī)管理失控、內控機制形同虛設。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經營和合規(guī)管理的重要性，風險防范措施就會落空，風險管控的制度和流程就會失靈，各種風險隱患就會滋生，甚至發(fā)生重大案件。為此，要保證各項制度、政策和措施的貫徹落實，必須以合規(guī)經營和合規(guī)風險管理為基礎。（二）合規(guī)風險管理是主動適應金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。隨著金融業(yè)的全面對外開放和金融創(chuàng)新步伐的加快，我國銀行業(yè)務也日益呈現出多元化、復雜化和國際化的特點，對金融機構自身提出的風險管理要求越來越高，監(jiān)管機構對金融機構的持續(xù)監(jiān)管也變得越來越困難。為加強對金融機構的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應遵循的合規(guī)管理的十項原則。中國銀監(jiān)會也于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，為國內銀行業(yè)合規(guī)風險的管理指明了方向。農村信用社要取得長足發(fā)展，必須主動做好合規(guī)管理工作，以更好適應外部合規(guī)監(jiān)管的需要。（三）合規(guī)風險管理是鞏固改革成果，實現可持續(xù)發(fā)展的本質要求。目前，農村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風險狀況有所緩解。但對照改革的最終目標，還有相當大的差距，長期形成的粗放管理、內控薄弱、違規(guī)經營等不良企業(yè)文化尚未從根本上改變，重規(guī)模、輕質量，重速度、輕效益，重擴張、輕風險等問題仍不同程度地存在，個別地方甚至為眼前利益不惜違規(guī)經營，不但造成了巨大的資金損失，而且嚴重影響其在公眾中的信譽、形象，成為了制約農村信用社發(fā)展的痼疾。因此，合規(guī)風險管理是農村信用社實現持續(xù)穩(wěn)健經營發(fā)展的內在要求。三、認清四個不足（一）合規(guī)風險管理體系不健全，風險防范和流程控制不嚴密。主要表現為：政出多門、合規(guī)風險管理職責分散，大多數農信社合規(guī)風險管理分散于稽核、審計、風險管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調，使得合規(guī)風險管理職能不能有效獨立于經營職能；多數農信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責不明、各級合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨立，缺乏對合規(guī)風險進行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風險管理架構。（二）合規(guī)經營意識淡薄，企業(yè)合規(guī)文化欠缺。某些地方的農村信用社，合規(guī)風險管理意識還沒有貫穿到全社全員，還沒有貫穿到業(yè)務拓展、經營管理的全過程；合規(guī)風險管理理念欠缺和不成熟，漠視風險的粗放經營觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務發(fā)展與合規(guī)風險管理的關系。具體表現為:有些機構認為在經營過程中“只要不違法，無論做什么都可以”，在利益的驅使下挖空心思“打擦邊球”，玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。（三）合規(guī)風險管理機制缺失，影響合規(guī)的主動性和互動性。突出表現在內部控制制度不完善、運行效力不強，農村信用社管理基礎普遍缺少統(tǒng)一完整、構成體系的內部控制制度。一些農信社績效考核機制中沒有體現合規(guī)的原則，使得激勵約束機制導向不正確，必然導致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風險，這樣使主動合規(guī)者得不到褒獎，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動性和互動性得不到發(fā)揮。（四）合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏，員工專業(yè)素質有待提高。農村信用社基層網點員工學歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識又熟諳法律法規(guī)、風險意識的合規(guī)風險管理人才更少。而合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法的情況下才能發(fā)揮其應有的作用。四、抓好四項工作（一）加快構建合規(guī)風險管理組織，明確合規(guī)管理部門權利。要高度重視合規(guī)部門的建設，應根據自身經營特點，組建一個獨立的、強勢的合規(guī)部門?？紤]目前農村信用社已經建立縣一級法人的事實，建議在縣聯社設立獨立的合規(guī)風險管理部門，在基層信用社及以下機構可設立合規(guī)聯絡員。合規(guī)部門的設置要強調有效性、獨立性，確保合規(guī)部門工作不受干擾。合規(guī)部門要選聘高素質的合規(guī)人員，這些人員既要有相應的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經營管理，既要有一定的學歷、資格，又要有一定的實踐經驗。（二）培育合規(guī)風險管理的良好企業(yè)文化，營造良好的合規(guī)管理氛圍。合規(guī)經營理念應滲透到每個員工的思想中，讓員工意識到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應參與合規(guī)管理并履行職責。高層管理人員要做好表率，強化決策和管理過程中的合規(guī)意識，并監(jiān)督各部門樹立合規(guī)經營觀念；各個部門全員參與，自上而下都深刻認識“合規(guī)從我做起、從現在做起”，形成“人人議合規(guī)、人人促合規(guī)”的良好合規(guī)氛圍。（三）全面建立合規(guī)風險管理相關制度，提高風險防控水平。按照《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》的要求，一是建立科學的合規(guī)管理績效考核制度，量化、細化考核指標，實行定性與定量相結合，并把考核結果與相關人員的獎懲掛鉤，充分體現倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立健全合規(guī)問責機制，借助具有威懾力的合規(guī)責任追究制度，對違規(guī)行為進行責任認定與追究，并及時并采取有效的糾正措施，規(guī)范經營管理行為，充分體現農信社的合規(guī)價值取向。三是建立舉報監(jiān)督機制，疏通并敞開員工舉報違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，并建立健全有效的舉報保護和激勵機制，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，強化對違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。四是進一步完善績效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標、員工滿意度指標和合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。（四）定期開展教育培訓，不斷提高從業(yè)人員整體素質。開展形式多樣的合規(guī)教育培訓，通過講座、知識競賽等形式增強本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強員工對政治理論、經濟金融、法律法規(guī)等知識的學習，不斷提高自身的綜合素質。強化培訓效果，培訓結束后，組織員工進行考試，將考試成績公開通報，對有關崗位的從業(yè)資質與員工的考試成績相掛鉤，增強員工自主學習的積極性、主動性。第四篇：淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設引言一、合規(guī)文化的內涵（一）廣義的合規(guī)文化（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)二、合規(guī)文化建設的現狀（一）思想認識不到位（二）制度設置不合理（三）制度執(zhí)行不給力（四）管理手段相對落后三、加強合規(guī)文化建設的意義（一）加強合規(guī)文化建設是農村信用社改革發(fā)展的內在需求（二）加強合規(guī)文化建設是實現農村信用社穩(wěn)健經營的必然選擇（三）加強合規(guī)文化建設是農村信用社防化風險的有力保障四、農村信用社加強合規(guī)文化建設的對策（一）優(yōu)化社內合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念（二）創(chuàng)建“學習型組織”，提升全員合規(guī)文化水平（三）打造嚴密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設基礎 ⒈健全完善內控制度 ⒉建立合規(guī)激勵約束機制 ⒊加強監(jiān)督檢查制度建設（四）構建有效的合規(guī)風險管理體系，增強合規(guī)風險管理能力 ⒈建立合規(guī)責任機制 ⒉建立風險評估機制⒊加快合規(guī)風險管理人才的培育 結語淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設東林信用社楊槐農村信用社作為我國農村金融體系的重要組成部分，經歷了從無到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機構之林，受到黨和國家的高度重視和大力支持。隨著我國市場經濟的飛速發(fā)展和農村信用社改革的不斷深入，農村信用社從內部管理體制到外部經營理念都發(fā)生了較大的變化，合規(guī)文化建設作為穩(wěn)健經營的基石和保證，越來越受管理層的高度重視。何如加強合規(guī)文化建設，提升風險管理水平，促進農村信用社又好又快發(fā)展，已成為當前農村信用社迫切需要解決的問題。本文就農村信用社加強合規(guī)文化建設談一些粗淺看法，與大家商榷。一、合規(guī)文化的內涵（一）廣義的合規(guī)文化合規(guī)文化是人類在認識自然與適應社會過程中，逐漸形成并不斷強化的文明和進步的成果。顧名思義，合規(guī)文化是符合某種規(guī)則的狀態(tài)和習性，是為了保證一個單位、一個團體里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內、團隊里確立合規(guī)的理念，倡導合規(guī)的風氣，加強合規(guī)的管理，營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國銀行業(yè)金融機構中的一員，農村信用社不僅是經營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。合規(guī)作為農村信用社內部一項核心的風險管理活動，是農村信用社在激烈的競爭環(huán)境中脫穎而出的制勝法寶。合規(guī)風險管理的最高境界是合規(guī)文化建設，根據國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)銀行內部合規(guī)部門》高級文件，“合規(guī)風險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。”合規(guī)文化即是關于銀行如何規(guī)避合規(guī)風險的管理方式的一種界定。其主要內涵為堅持誠信正直準則、提倡合規(guī)人人有責、強調合規(guī)從高層做起、培養(yǎng)主動合規(guī)意識、實現合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)監(jiān)管有效互動。對農村信用社而言，合規(guī)文化主要包括以下三層含義：⒈制度合規(guī)農村信用社必須建立健全符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準則等，逐步形