【文章內(nèi)容簡介】 過備付金匯繳賬戶直接為客戶辦理支付業(yè)務(wù)。備付金合作銀行應(yīng)當于每日營業(yè)終了前將備付金匯繳賬戶的資金自動劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)在該備付金主合作行開立的備付金收付賬戶，或者劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。備付金匯繳賬戶在備付金合作銀行每日營業(yè)終了時的余額應(yīng)當為零。第二十一條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款 賬戶的，應(yīng)當在開戶前向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請，說明開立備付金專用存款賬戶的必要性、擬選擇備付金銀行具備的條件、擬開立備付金專用存款賬戶的類型及開戶行名址等。支付機構(gòu)申請在備付金主合作行開立備付金收付賬戶的，應(yīng)當在前款所稱開立備付金專用存款賬戶的必要性中，說明客戶數(shù)量、服務(wù)領(lǐng)域、交易金額、結(jié)算周期等。支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)對支付機構(gòu)的申請進行審批，并出具相應(yīng)的批復(fù)文件。審查同意支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立備付金專用存款賬戶的，應(yīng)根據(jù)本辦法第二十條規(guī)定明確備付金銀行賬戶的收付或匯繳類型及使用要求。審查同意支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立5個以上備付金收付賬戶的，還應(yīng)當在第5個賬戶正式開立前，向中國人民銀行進行報備，說明新增開立備付金收付賬戶的必要性、支付機構(gòu)應(yīng)當適用的風險準備金計提比例及備付金相關(guān)考核比例。第二十二條 對于同一法人備付金銀行，支付機構(gòu)在同一個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）內(nèi)，只能選擇該銀行的一個分支機構(gòu)開立一個備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)因相關(guān)監(jiān)管要求確需在同一法人備付金存管銀行的一個分支機構(gòu)開立多個備付金專用存款賬戶的，應(yīng)當向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提出申請，載明開立事由、相關(guān)監(jiān)管要求文件、開戶銀行名址等。支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)審查后，報中國人民銀行批準。未經(jīng)中國人民銀行批準，支付機構(gòu)不得在備付金銀行的境外 分支機構(gòu)開立備付金專用存款賬戶。第二十三條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款賬戶時，除應(yīng)向備付金銀行出具《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等規(guī)定的材料外，還應(yīng)當提交以下申請材料：（一）《支付業(yè)務(wù)許可證》（副本）及復(fù)印件；（二）備付金協(xié)議（副本）及復(fù)印件；（三）支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)關(guān)于其開立備付金專用存款賬戶的批復(fù)文件。支付機構(gòu)跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）開展支付業(yè)務(wù)的，還應(yīng)提交該備付金銀行的法人機構(gòu)出具的、同意支付機構(gòu)在該備付金銀行開立備付金專用存款賬戶的文件。第二十四條 支付機構(gòu)開立的備付金專用存款賬戶的名稱，應(yīng)當標明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣。支付機構(gòu)以活期存款之外的其他形式存放客戶備付金的備付金銀行賬戶，應(yīng)當在其已開立備付金專用存款賬戶的備付金銀行開立。該賬戶名稱應(yīng)當標明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣，該賬戶資金只能由支付機構(gòu)在該銀行開立的備付金專用存款賬戶轉(zhuǎn)存，且到期后應(yīng)當轉(zhuǎn)回至該備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當自前款規(guī)定的備付金銀行賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。第二十五條 支付機構(gòu)的分支機構(gòu)不得以自己的名義開立備付金銀行賬戶。支付機構(gòu)按規(guī)定可以接受現(xiàn)金形式的客戶備付金的，應(yīng)當于 當日至遲下一工作日全額繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶。支付機構(gòu)按規(guī)定可為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當通過備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)應(yīng)贖回的客戶備付金，不得使用接受的現(xiàn)金形式客戶備付金坐支。第二十六條 備付金銀行賬戶的資金應(yīng)?？顚Ｓ?，不得辦理現(xiàn)金支取。第四章 客戶備付金的使用與劃轉(zhuǎn)第二十七條 支付機構(gòu)應(yīng)當以實際收到的客戶備付金為客戶辦理委托的支付業(yè)務(wù)。支付機構(gòu)尚未實際收到客戶備付金的，不得以自有資金、客戶備付金等任何形式的貨幣資金為該客戶辦理預(yù)支或進行墊付。前款所稱實際收到的客戶備付金，包括支付機構(gòu)收到的現(xiàn)金形式的客戶備付金，已到達支付機構(gòu)備付金專用存款賬戶的客戶備付金，以及尚未到達支付機構(gòu)備付金專用存款賬戶、但已進入相關(guān)銀行清算流程的客戶備付金。第二十八條 備付金銀行應(yīng)當根據(jù)本辦法第九條第（四）項規(guī)定對支付機構(gòu)提交的支付指令審核無誤后，辦理備付金銀行賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。支付機構(gòu)未按備付金協(xié)議約定發(fā)送支付指令的，備付金銀行有權(quán)拒絕為其辦理備付金銀行賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)。第二十九條 支付機構(gòu)存放在備付金存管銀行的客戶備付金不得低于其接受的客戶備付金日均余額的50%?？蛻魝涓督鹑站囝~為最近30日內(nèi)支付機構(gòu)所有備付金銀行賬戶的日終平均 余額。支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條所稱客戶備付金存管系統(tǒng)、備付金銀行能夠與支付機構(gòu)按日核對客戶備付金的總賬及明細賬、實時或按日監(jiān)測支付機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的，由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請及備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行相應(yīng)調(diào)減前款規(guī)定的備付金存管銀行的客戶備付金存放比例。第三十條 支付機構(gòu)擬調(diào)整不同法人備付金合作銀行的備付金專用存款賬戶間頭寸的，應(yīng)當通過其在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶辦理相應(yīng)的資金劃轉(zhuǎn)。不同法人備付金合作銀行之間不得直接劃轉(zhuǎn)資金。支付機構(gòu)辦理前款規(guī)定的備付金專用存款賬戶間頭寸調(diào)整的，應(yīng)當提前向備付金主存管行提交調(diào)整計劃，說明擬調(diào)整賬戶信息、金額、調(diào)整原因、調(diào)整時間等。備付金主存管行同意調(diào)整的，應(yīng)當通知有關(guān)備付金存管銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。備付金主存管行拒絕調(diào)整的，應(yīng)當向支付機構(gòu)出具拒絕理由。第三十一條 支付機構(gòu)存放在備付金合作銀行的客戶備付金，除按規(guī)定可直接劃轉(zhuǎn)至備付金存管銀行外，不得直接進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)。支付機構(gòu)確需進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)的，只能通過備付金存管銀行辦理。本條所稱其他跨行資金劃轉(zhuǎn)，包括將備付金合作銀行的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至不屬同一法人的備付金合作銀行，或劃轉(zhuǎn)至備付金銀行之外的其他商業(yè)銀行。第三十二條 非因客戶原因?qū)е轮Ц稒C構(gòu)應(yīng)當退還客戶備付金的，支付機構(gòu)應(yīng)當向備付金主存管行提出申請，說明退還客戶備付金的事由、金額等。備付金主存管行同意劃轉(zhuǎn)資金的，應(yīng)當通知有關(guān)備付金銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。備付金主存管行拒絕劃轉(zhuǎn)資金的，應(yīng)當向支付機構(gòu)出具拒絕理由。第三十三條 支付機構(gòu)按規(guī)定以現(xiàn)金為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當先通過自有資金賬戶為客戶辦理備付金的贖回，再將相應(yīng)額度的客戶備付金從備付金存管銀行劃轉(zhuǎn)至其自有資金賬戶。支付機構(gòu)從備付金存管銀行實際劃轉(zhuǎn)資金時，應(yīng)當向備付金存管銀行提交相應(yīng)的客戶備付金贖回證明文件。第三十四條 支付機構(gòu)應(yīng)當在備付金主存管行開立風險準備金專用存款賬戶，專戶存放支付機構(gòu)按規(guī)定計提的風險準備金。該銀行賬戶名稱應(yīng)當注明支付機構(gòu)名稱和“風險準備金”字樣。本辦法所稱風險準備金，是指支付機構(gòu)按季從所有備付金銀行賬戶利息所得中結(jié)轉(zhuǎn)的、專門用于彌補支付機構(gòu)客戶備付金等特定損失的資金。支付機構(gòu)計提的風險準備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的10%。支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立了5個以上備付金收付賬戶的，自第5個備付金收付賬戶起，每新增一個備付金收付賬戶，其風險準備金的計提比例增加5個百分點，以此類推，直至風險準備金的計提比例達到100%止。支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)的，由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)進行評估，報中國人民銀行對其風險準備金的計提比例另行核準，并由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦法第二十一條規(guī)定的批復(fù)文件中予以明確。未經(jīng)中國人民銀行批準，任何單位和個人不得動用支付機構(gòu)計提的風險準備金。支付機構(gòu)與備付金主存管行應(yīng)當于支付機構(gòu)風險準備金專用存款賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。第三十五條 支付機構(gòu)可將計提風險準備金后的備付金銀行賬戶利息余額劃轉(zhuǎn)至其自有資金賬戶。支付機構(gòu)應(yīng)當在實際劃轉(zhuǎn)備付金銀行利息余額時，向備付金銀行提交相應(yīng)的風險準備金結(jié)轉(zhuǎn)證明，包括支付機構(gòu)風險準備金計提比例、結(jié)轉(zhuǎn)支付機構(gòu)風險準備金賬戶信息等。支付機構(gòu)應(yīng)當在自備付金銀行利息余額實際劃轉(zhuǎn)完成之日起5個工作日內(nèi)，向備付金主存管行提交相應(yīng)的備付金利息劃轉(zhuǎn)明細信息。第三十六條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金中包含其應(yīng)收取的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入的，支付機構(gòu)應(yīng)當通過備付金主存管行結(jié)轉(zhuǎn)支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入。支付機構(gòu)應(yīng)當與備付金主存管行約定支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入的結(jié)轉(zhuǎn)周期，將支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶，并在實際劃轉(zhuǎn)時向備付金主存管行提交相應(yīng)的計算依據(jù)等。第三十七條 本辦法第三十三條、第三十五條和第三十六條所稱自有資金賬戶由支付機構(gòu)指定。一家支付機構(gòu)只能指定一個自有資金賬戶，不得隨意更改。備付金銀行辦理劃轉(zhuǎn)時，應(yīng)當對支付機構(gòu)提交的支付指令、自有資金賬戶信息、應(yīng)劃轉(zhuǎn)資金的額度等進行審核。支付機構(gòu)與備付金銀行應(yīng)當于自有資金賬戶指定之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。支付機構(gòu)確需變更指定的自有資金賬戶的，應(yīng)當向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交書面申請，說明變更原因、變更后的自有資金賬戶等情況。第三十八條 支付機構(gòu)辦理備付金匯繳賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)、備付金專用存款賬戶的頭寸調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費收入、劃轉(zhuǎn)備付金利息及風險準備金等資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的費用，應(yīng)當由支付機構(gòu)自有資金承擔。第三十九條 支付機構(gòu)撤銷其在備付金合作銀行開立的備付金專用存款賬戶的，應(yīng)當向備付金主合作行提出書面申請，說明擬撤銷賬戶、銷戶時間、承接賬戶等信息。其中，承接賬戶應(yīng)當符合下列要求：（一）擬撤銷賬戶為備付金匯繳賬戶的，承接賬戶應(yīng)當為支付機構(gòu)在該備付金主合作行開立的備付金收付賬戶。支付機構(gòu)未在該備付金主合作行開立備付金收付賬戶的，承接賬戶應(yīng)當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。（二）擬撤銷賬戶為備付金收付賬戶的，承接賬戶應(yīng)當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。備付金主合作行審核無誤后，應(yīng)通知有關(guān)備付金合作銀行將擬撤銷賬戶中的備付金余額劃轉(zhuǎn)到承接賬戶，并辦理銷戶手續(xù)。第四十條 支付機構(gòu)撤銷其在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶的，其承接賬戶應(yīng)當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)應(yīng)當向備付金主存管行提出書面申請，比照本辦法第三十九條辦理銷戶手續(xù)。第四十一條 支付機構(gòu)因變更業(yè)務(wù)處理模式撤銷全部備付金專用存款賬戶的，應(yīng)當向備付金銀行的法人機構(gòu)提交書面申請。擬撤銷備付金銀行賬戶內(nèi)仍存在備付金余額的，支付機構(gòu)應(yīng)當將備付金余額情況及處臵方案報送其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)，待取得批復(fù)并按照相關(guān)規(guī)定將資金處臵完畢后，方能繼續(xù)辦理銷戶手續(xù)。第四十二條 支付機構(gòu)終止支付業(yè)務(wù)的，備付金銀行應(yīng)當根據(jù)中國人民銀行的批復(fù)文件、客戶合法權(quán)益保障方案或國家法律法規(guī)等規(guī)定，對客戶備付金余額信息進行審核、劃轉(zhuǎn)后，辦理相關(guān)銷戶手續(xù)。第四十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當在備付金銀行賬戶變更、撤銷后的5個工作日內(nèi)，將相關(guān)賬戶信息報送支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。前款所稱備付金專用存款賬戶涉及支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶的，支付機構(gòu)還應(yīng)當將相關(guān)賬戶信息報送備付金主存管行。第四十四條 支付機構(gòu)因變更法人備付金存管銀行撤銷備 付金銀行賬戶的，變更前的備付金存管銀行應(yīng)當與支付機構(gòu)全面核對各備付金銀行賬戶余額一致后，在約定的時間向其指定的承接賬戶全額劃轉(zhuǎn)客戶備付金。該指定的承接賬戶應(yīng)當為支付機構(gòu)在變更后的備付金存管銀行開立的一個備付金專用存款賬戶。變更前的備付金存管銀行不得在前款規(guī)定的客戶備付金劃轉(zhuǎn)期間為支付機構(gòu)辦理新增支付業(yè)務(wù)，并應(yīng)當于客戶備付金余額劃轉(zhuǎn)結(jié)清當日，撤銷支付機構(gòu)在該行開立的備付金銀行賬戶。變更前的備付金存管銀行法人機構(gòu)應(yīng)當在全部備付金銀行賬戶撤銷后5個工作日內(nèi)，向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送備付金余額劃轉(zhuǎn)及銷戶成功相關(guān)信息。第四十五條 備付金銀行賬戶管理的其他未盡事宜，未特別說明的，均應(yīng)遵守《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等有關(guān)規(guī)定。第五章 監(jiān)督管理第四十六條 中國人民銀行依法對支付機構(gòu)的實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例進行考核。本辦法所稱客戶備付金余額，是指支付機構(gòu)在備付金銀行開立的所有備付金銀行賬戶日終余額的合計數(shù)?？蛻魝涓督鹩囝~由備付金主存管行與支付機構(gòu)分別負責統(tǒng)計匯總后，報支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。備付金主存管行與支付機構(gòu)統(tǒng)計匯總信息不一致的，以備付金主存管行統(tǒng)計為準。支付機構(gòu)在備付金銀行賬戶存放的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入或利息，經(jīng)備付金主存管行核實屬于尚未到本辦法規(guī)定的結(jié)轉(zhuǎn)周期 的，可在計算客戶備付金余額時予以剔除。但支付機構(gòu)逾期未結(jié)轉(zhuǎn)的，不得剔除。支付機構(gòu)實繳貨幣資本發(fā)生變更的，應(yīng)當于變更次月初5個工作日內(nèi)，將驗資證明等資料報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。第四十七條 支付機構(gòu)存在下列情形的，中國人民銀行根據(jù)本辦法第四十六條規(guī)定對其進行考核時可進行相應(yīng)調(diào)整：（一）支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)、備付金銀行能夠按日與支付機構(gòu)進行客戶備付金的總賬及明細賬核對、實時或按日監(jiān)測支付機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的，由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)申請、并提交備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行將相應(yīng)調(diào)減其客戶備付金余額考核基數(shù)。（二）支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立5個以上備付金收付賬戶的，自第5個備付金收付賬戶起，每新增1個備付金收付賬戶，其實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額考核比例增加2個百分點。具體考核比例由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦法第二十一條規(guī)定的批復(fù)文件中予以明確。第四十八條 支付機構(gòu)應(yīng)當于每月初5個工作日內(nèi)，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及其備付金主存管行報告下列信息：（一）上月各備付金銀行賬戶的每日發(fā)生額和余額；（二）上月各備付金專用存款賬戶的現(xiàn)金繳存額；（三）上月支付機構(gòu)因辦理客戶現(xiàn)金贖回由備付金專用存款 賬戶劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自有資金賬戶的金額，已辦理及待辦理現(xiàn)金贖回的金額；（四）上月支付機構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入金額；（五）上月各備付金銀行賬戶的利息計付總額，繳存風險準備金專用存款戶的金額，備付金利息所得已結(jié)轉(zhuǎn)及待結(jié)轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自有資金賬戶的金額。除前款規(guī)定外，支付機構(gòu)還應(yīng)當于每月初5個工作日內(nèi)，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告上月各自有資金銀行賬戶相關(guān)信息，向備付金主存管行報告其在備付金合作銀行開立的各備付金銀行賬戶相關(guān)信息。第四十九條 備付金