【文章內(nèi)容簡介】 額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。1信用證的特點(diǎn)：①信用證是一項(xiàng)自足文件，信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認(rèn)證。②信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)，信用證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款；③開證銀行負(fù)首要付款責(zé)任，信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔(dān)保文件，開證銀行對(duì)支付有首要付款的責(zé)任。1銀行監(jiān)管的方法：資本監(jiān)管、市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、監(jiān)督檢查。1按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%。1商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：①對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十。②資本充足率不得低于百分之八；③流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五④國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定1商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。1商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)予以處分。2商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。2信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)。2商業(yè)銀行法規(guī)定，貸款余額與存款余額的比例不得高于75%2我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)中，占比最大的是違規(guī)、內(nèi)部欺詐。2中國郵政儲(chǔ)蓄銀行的市場(chǎng)定位：充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以 零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提升基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀 行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)2金融衍生工具，又稱金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品和基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價(jià)格變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。常見工具：期貨合約、期權(quán)合約、遠(yuǎn)期合同、互換合同。（1）期貨合約。期貨合約是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量和質(zhì)量實(shí)物商品或金融商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。（2）期權(quán)合約。期權(quán)合約是指期權(quán)的買方向賣方支付一定數(shù)額的權(quán)利金后，就獲得這種權(quán)利，即擁有在一定時(shí)間內(nèi)以一定的價(jià)格出售或購買一定數(shù)量的標(biāo)的物的權(quán)利。證券市場(chǎng)上推出的認(rèn)股權(quán)證，屬于看漲期權(quán)，認(rèn)沽權(quán)證則屬于看跌期權(quán)。（3）遠(yuǎn)期合同。遠(yuǎn)期合同是指合同雙方約定在未來某一日期以約定價(jià)值，由買方向賣方購買某一數(shù)量的標(biāo)的項(xiàng)目的合同。（4）互換合同。互換合同是指合同雙方在未來某一期間內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流量的合同。按合同標(biāo)的項(xiàng)目不同，互換可以分為利率互換、貨幣互換、商品互換、權(quán)益互換等。其中，利率互換和貨幣互換比較常見。2商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性需求=*（敏感負(fù)債法定儲(chǔ)備）+（脆弱資金法定儲(chǔ)備）+（核心存款法定儲(chǔ)備）2同一存款客戶在商業(yè)銀行僅能開一個(gè)基本賬戶。2在外匯儲(chǔ)蓄存款中，結(jié)算賬戶只能用于轉(zhuǎn)賬匯款，儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能轉(zhuǎn)賬。金融期貨，是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約。金融期貨作為期貨交易的一種，具有期貨交易的一般特點(diǎn)，但與商品期貨相比較，其合約的標(biāo)的物不是實(shí)物商品，而是傳統(tǒng)的金融商品。3《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍包括：（1）吸收公眾存款（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算（4）辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)（5）提供銀行卡服務(wù)（6）發(fā)行金融債券（7）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（8）買賣政府債券、金融債券（9）提供信用證服務(wù)和擔(dān)保（10）從事同業(yè)拆借（11）買賣、代理買賣外匯（12）代理收付款項(xiàng)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（13）提供保管箱服務(wù)（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)3商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)根據(jù)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》所稱商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。我國的中間業(yè)務(wù)通常是指廣義上的中間業(yè)務(wù)，主要分為兩大類，即金融類服務(wù)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)。金融類服務(wù)業(yè)務(wù)是指銀行以中間人的身份，為客戶提供服務(wù)，以收取中介費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行卡業(yè)務(wù)、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、咨詢服務(wù)類業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的業(yè)務(wù)，且在一定條件下能轉(zhuǎn)化成表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。主要包括擔(dān)保、承諾類、金融衍生業(yè)務(wù)三大類。3《商業(yè)銀行法》規(guī)定的營業(yè)時(shí)間：商業(yè)銀行的營業(yè)時(shí)間應(yīng)當(dāng)方便客戶，并予以公告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營業(yè)時(shí)間內(nèi)