【文章內(nèi)容簡介】 申請）的審批，由國家外匯管理局召開合格投資者額度評審會，對額度申請進行審議。、資本市場發(fā)展及開放等因素，對額度計算標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整。、管理的證券資產(chǎn)數(shù)據(jù)等，也可以作為其計算基礎(chǔ)額度的資產(chǎn)（或管理的證券資產(chǎn)）依據(jù)。，即：QFII累計凈匯入資金不得超過經(jīng)備案及批準(zhǔn)的投資額度。、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機構(gòu)和個人使用。合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。、外匯市場供求關(guān)系和國際收支狀況，對合格投資者資金匯出時間、金額及匯出資金的期限予以調(diào)整。、齊備性及材料之間的一致性。授權(quán)范圍國家外匯管理局備案/審批。托管人所在地外匯局負責(zé)有關(guān)報備信息的收集。（RQFII）投資額度備案/審批主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。2.《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2013年第90號）。3.《中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2016〕227號）。審核材料一、人民幣合格投資者初次申請基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度的，通過主報告人向國家外匯管理局備案：，并附《人民幣合格境外機構(gòu)投資者登記表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。4.《投資額度備案表》。二、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的追加額度申請，通過主報告人向國家外匯管理局備案：。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。3.《投資額度備案表》。三、人民幣合格投資者初次申請額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報告人代其向國家外匯管理局提交申請，由國家外匯管理局審批：，詳細說明申請投資額度的理由，并附《人民幣合格境外機構(gòu)投資者登記表》。2.《人民幣合格境外機構(gòu)投資者托管人信息備案表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。四、人民幣合格投資者追加額度申請、且擬追加額度加上已獲批額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報告人代其向國家外匯管理局提交申請，由國家外匯管理局審批：，詳細說明追加額度的理由及已獲批額度的使用情況。2.《人民幣合格境外機構(gòu)投資者托管人信息備案表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。審核原則（包括初次申請和追加申請）的備案，主報告人應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日前，將RQFII備案材料集中報國家外匯管理局備案。（包括初次申請和追加申請）的審批，由國家外匯管理局召開合格投資者額度評審會，對額度申請進行審議。、國家外匯管理局可綜合考慮國際收支、資本市場發(fā)展及開放等因素，對額度計算標(biāo)準(zhǔn)進行調(diào)整。、管理的證券資產(chǎn)數(shù)據(jù)等證明材料，也可以作為其計算基礎(chǔ)額度的資產(chǎn)（或管理的證券資產(chǎn)）依據(jù)。即：RQFII累計凈匯入資金不得超過經(jīng)備案及批準(zhǔn)的投資額度。、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機構(gòu)和個人使用。人民幣合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。、齊備性及材料之間的一致性。授權(quán)范圍國家外匯管理局備案/審批。托管人所在地外匯局負責(zé)有關(guān)報備信息的收集。注意事項同一RQFII可同時委托不超過3家托管行。委托多家托管行的，應(yīng)指定一家托管行作為主報告人，負責(zé)代其統(tǒng)一辦理投資額度備案和審批申請、主體信息登記等事項。（QFII/RQFII）投資額度調(diào)減或取消備案/審批主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。2.《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2006年第36號）。3.《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2013年第90號）。4.《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國家外匯管理局公告2016年第1號）。5.《中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2016〕227號）。審核材料一、投資額度調(diào)減（或主報告人）的書面申請或情況說明。（若有）。（若有）。二、投資額度取消（或主報告人）的書面申請或情況說明。（若有）。4.《合格境外機構(gòu)投資者外匯登記證》（若有）。（若有）。（若有）。審核原則，其投資額度作廢：（1）證監(jiān)會已撤銷其資格許可；（2）國家外匯管理局依法取消QFII/RQFII投資額度；（3）國家外匯管理局規(guī)定的其他情形。，或未按規(guī)定向國家外匯管理局或托管人提供境內(nèi)證券投資相關(guān)信息和材料（或提供虛假信息和材料），或超出國家外匯管理局備案及批準(zhǔn)的投資額度進行投資、未按規(guī)定辦理資金匯出入、結(jié)匯或購付匯，或有其他違反外匯管理規(guī)定的行為的，國家外匯管理局可調(diào)減其投資額度直至取消。，國家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。、齊備性及材料之間的一致性。授權(quán)范圍國家外匯管理局辦理。托管人所在地外匯局負責(zé)有關(guān)報備信息的收集。注意事項。，無需審核上述材料。（QDII）投資額度審批主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。3.《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》（銀發(fā)〔2006〕121號）。4.《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會令2007年第46號）。5.《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕27號）。6.《保險資金境外投資管理暫行辦法》（中國保險監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2007年第2號）。7.《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》（國家外匯管理局公告2013年第1號）。審核材料，內(nèi)容包括：機構(gòu)基本情況、資金來源說明、境外投資計劃等。2.《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資申請表》。法規(guī)規(guī)定需要取得經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)，還需提供外匯管理部門出具的經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格或許可文件。，除需提供上述材料中5外，還需提供已獲批投資額度使用情況說明。審核原則（包括但不限于：商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、保險機構(gòu)、信托公司等）開展境外證券等投資，應(yīng)取得相關(guān)部門批準(zhǔn)或許可。，擬投資市場和產(chǎn)品是否符合規(guī)定等。：（1）相關(guān)部門批準(zhǔn)或許可文件。（2）申請人基本情況和投資計劃。（3）內(nèi)控制度和風(fēng)險管理制度。（4）歷史額度使用情況說明。（5）是否受到外匯管理部門的處罰等。，如兩年內(nèi)未能有效使用投資額度，國家外匯管理局有權(quán)對其投資額度進行調(diào)減。授權(quán)范圍國家外匯管理局審批。QDII機構(gòu)所在地外匯局負責(zé)相關(guān)報備信息的收集。注意事項，QDII境外證券等投資累計凈匯出資金（含外匯及人民幣）不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。投資額度可以循環(huán)使用。已取得投資額度的QDII，如兩年內(nèi)未能有效使用投資額度，國家外匯管理局有權(quán)對其投資額度進行調(diào)減。，情節(jié)嚴(yán)重的，國家外匯管理局可調(diào)減直至取消其投資額度：（1）超過國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度進行境外投資的；（2）轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度等非法使用外匯行為的；（3）向托管人或外匯局提供虛假信息或材料的；（4）未按規(guī)定辦理投資購付匯或收結(jié)匯的；（5）未按規(guī)定辦理基本信息登記或變更登記的；（6）未按規(guī)定報送相關(guān)報表、數(shù)據(jù)及報備材料的；（7）未履行國際收支申報義務(wù)的；（8）違反其他外匯管理規(guī)定的。主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運營管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)〔2009〕49號）。3.《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整金融機構(gòu)進入銀行間外匯市場有關(guān)管理政策的通知》（匯發(fā)〔2014〕48號）。4.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實施細則〉的通知》（匯發(fā)〔2014〕53號）。5.《國家外匯管理局關(guān)于進一步促進貿(mào)易投資便利化完善真實性審核的通知》（匯發(fā)〔2016〕7號）。審核材料。包括但不限于機構(gòu)基本情況、機構(gòu)自身外匯收支和結(jié)售匯情況、開展結(jié)售匯業(yè)務(wù)可行性分析、結(jié)售匯業(yè)務(wù)計劃和種類、結(jié)售匯綜合頭寸需求等。《金融許可證》。包括但不限于結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程、結(jié)售匯業(yè)務(wù)單證管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度、結(jié)售匯綜合頭寸管理制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)會計科目和核算辦法、結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部審計、風(fēng)險控制及合規(guī)制度、從業(yè)人員崗位責(zé)任制度、結(jié)售匯業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度等。（如結(jié)售匯匯價接收、發(fā)送管理系統(tǒng)及查詢報送數(shù)據(jù)設(shè)施等）。、無異議材料等。，除提交書面申請（包括可行性報告、業(yè)務(wù)計劃書等）和衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)章制度（包括但不限于業(yè)務(wù)操作規(guī)程、產(chǎn)品定價模型、統(tǒng)計報告制度、會計核算制度、風(fēng)險管理制度等）外，還需提供主管人員和主要交易人員名單、履歷，以及監(jiān)管部門或其授權(quán)的行業(yè)管理部門許可其開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的相關(guān)資格許可文件或證明文件、無異議材料等。，還應(yīng)具備相應(yīng)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。審核原則。，且有一定結(jié)售匯業(yè)務(wù)規(guī)模（可提供行業(yè)公認的排名、業(yè)績認定等）。，應(yīng)取得即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；監(jiān)管機構(gòu)或其授權(quán)的行業(yè)管理組織對其開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)許可或無異議。、齊備性及材料之間的一致性，且應(yīng)具備針對性與適用性。授權(quán)范圍非銀行金融機構(gòu)將相關(guān)申請材料提交所在地外匯局初審后，通過所在地外匯局報國家外匯管理局審批。注意事項國家外匯管理局收到機構(gòu)完整的申請材料后，委托所在地外匯局對機構(gòu)相關(guān)軟硬件設(shè)施進行實地檢查，在相關(guān)要求和設(shè)施符合標(biāo)準(zhǔn)后，于20個工作日內(nèi)做出結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格許可，并核定其結(jié)售匯綜合頭寸。第二部分外匯分（支）局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引外匯分（支）局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明一、申請人提交的申請書和申請表格是保證申請事項真實性的重要依據(jù)，申請人承擔(dān)申請事項真實、合法的責(zé)任。二、除另有明確時限要求外，外匯分（支）局應(yīng)當(dāng)自受理業(yè)務(wù)申請之日起20個工作日內(nèi)做出決定。20個工作日內(nèi)不能做出決定的，經(jīng)主管副局長批準(zhǔn)，可以延長10個工作日，并在20個工作日期限屆滿前，書面告知申請人延長期限及理由。需上報國家外匯管理局審批的業(yè)務(wù)，外匯分（支）局應(yīng)當(dāng)自受理業(yè)務(wù)申請之日起20個工作日內(nèi)審查完畢并上報國家外匯管理局審批。三、在辦理業(yè)務(wù)時，外匯局應(yīng)要求申請人提供相關(guān)材料的原件和復(fù)印件，對材料原件和復(fù)印件的合規(guī)性和一致性進行認真審核。要求申請人提交材料應(yīng)以“簡潔、能說明問題”為原則，簡單業(yè)務(wù)可用《資本項目外匯業(yè)務(wù)申請表》代替申請書，資本項目信息系統(tǒng)中已有相關(guān)記錄或外匯局已留存過的材料盡量不要求申請人再次提供。業(yè)務(wù)辦理完畢后，對于業(yè)務(wù)申請書（表）等應(yīng)留存原件，其他材料可留存加蓋公章的復(fù)印件。未辦理“五證合一”（即尚未辦理印有統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照）的境內(nèi)機構(gòu)，在提供原營業(yè)執(zhí)照時，還應(yīng)提供原組織機構(gòu)代碼證。四、外匯分（支）局可按照相關(guān)法規(guī)及資本項目外匯管理內(nèi)控制度關(guān)于資本項目個案業(yè)務(wù)集體審議制度的要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。五、《境外放款登記業(yè)務(wù)申請表》等21類資本項目業(yè)務(wù)申請表格式見“五、格式文本范例”表121。一、跨境信貸業(yè)務(wù)主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。2.《境內(nèi)機構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》（〔97〕匯政發(fā)字06號）。3.《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會 中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第9號）。4.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈外債登記管理辦法〉的通知》（匯發(fā)〔2013〕19號）。5.《國家外匯管理局關(guān)于核定2015年度境內(nèi)機構(gòu)短期外債余額指標(biāo)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2015〕14號）。6.《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號）。審核材料（內(nèi)容包括但不限于機構(gòu)基本情況、上年度業(yè)務(wù)經(jīng)營和資產(chǎn)負債狀況、當(dāng)前指標(biāo)使用情況、本年度融資需求和資金用途等）。：（1）境外總行或地區(qū)管理部門批準(zhǔn)的對中國境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額文件。（2）“短期外債管理行”還應(yīng)提供其境外總行授權(quán)文件，并附各成員行提出的短期外債指標(biāo)需求計劃和有關(guān)財務(wù)報表（有人民幣業(yè)務(wù)的還須單獨提供外匯財務(wù)報表）。審核原則。，統(tǒng)籌考慮國際收支等因素為銀行核定短期外債指標(biāo)。，除另有規(guī)定外，債務(wù)人在任一個工作日末應(yīng)當(dāng)納入短期外債指標(biāo)控制的未償本金余額，不得超過外匯局核定的短期外債余額指標(biāo)。，金融機構(gòu)承擔(dān)的期限為1年或1年以下的各種形式短期對外負債均應(yīng)納入指標(biāo)管理：（1）期限在90天（含）以下已承兌未付款遠期信用證和90天（含）以下海外代付。開證行開立信用證后續(xù)做海外代付的，兩者期限合計不超過90天。納入豁免范圍的海外代付，在期限、金額以及發(fā)生時點等方面，應(yīng)與貨物進口合同存在合理對應(yīng)關(guān)系。（2）由境外同一自然人在境內(nèi)同一銀行開立的外匯賬戶，其余額之和不超過等值50萬美元（含）的；境內(nèi)同一法人銀行的不同分支機構(gòu)或?qū)嵭兄笜?biāo)集中管理的外國銀行各分行，應(yīng)對境外同一自然人的不同外匯賬戶余額進行合并計算。（3）合格境外機構(gòu)投資者專用賬戶余額，以及境外機構(gòu)或個人按規(guī)定開立的與股權(quán)投資和證券投資業(yè)務(wù)相關(guān)的非居民賬戶余額。（4）金融機構(gòu)因國家政策性項目及其特殊經(jīng)營需要而產(chǎn)生的對境外機構(gòu)或個人的負債，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)實行“外來外去”業(yè)務(wù)管理模式的。（5）金融機構(gòu)吸收的非居民人民幣存款和各種期限的貿(mào)易項下人民幣對外融資。（6）黃金拆借。（7）國家外匯管理局明確的其他不需要納入指標(biāo)管理的情形。，銀發(fā)〔2017〕9號文件規(guī)定的不納入跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額計算的豁免項不適用本條操作。，金融機構(gòu)開立的期限在1年（不含）以上的已承兌未付款遠期信用證和海外代付、期限不確