【文章內(nèi)容簡介】 位應根據(jù)需要向公司辦公室申請會議用品，由公司辦公室統(tǒng)一安排；利用賓館等場所召開會議，除紀念品以外的會議用品應包括在會議室租賃費中；嚴格控制會議紀念品的發(fā)放，經(jīng)公司批準確需發(fā)放紀念品的，公司辦公室按批準的紀念品標準統(tǒng)一辦理，籌辦會議單位憑審批單到公司辦公室領用，費用記入當次會議費；籌辦會議單位應盡可能減少印發(fā)紙質(zhì)會議資料，提倡使用投影設備播放資料供參會人員閱知。：重要會議經(jīng)審批同意安排用餐的，一般應安排便餐，特殊情況下可安排宴請，一般只安排一次正式宴請。中午一般安排便餐，盡可能利用公司食堂或外買送餐或自助餐，標準為每人每餐20元以內(nèi)；晚餐可適當提高標準為每人每餐50元以內(nèi)；宴請標準分為兩個檔次，公司董事長或總經(jīng)理宴請為每人每餐200元以內(nèi)（不含酒），公司副總級宴請為每人每餐150元以內(nèi)（不含酒）；經(jīng)批準在高級賓館（指三星級以上星級賓館）或經(jīng)濟發(fā)達消費高端地區(qū)承辦的高規(guī)格會議，便餐或宴請可適當提高標準。宴請用酒標準由公司辦公室擬定，籌辦會議單位憑審批單到公司辦公室領用（未用完的酒應悉數(shù)退回公司辦公室），費用記入當次會議費。：設計聯(lián)絡會、產(chǎn)品驗收會、管理項目驗收會（認證會）等所發(fā)生的專家評審費標準一般為每人2000元以內(nèi)。：承辦會議單位要充分利用公司會議室召開會議，嚴格控制在賓館召開會議，原則上不得在高級賓館召開會議。必須在賓館召開的會議，原則上應安排在公司簽約賓館。會前必須經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意。各類會議要盡量壓縮工作人員。、審批、決算承辦會議單位預計要發(fā)生會議費的，事前必須填寫《會議費預算審批表》，經(jīng)審批程序批準后方可實施。預算管理辦公室要從嚴控制會議費開支標準，不得超過預算，認真審核最后決算各承辦單位會議費預算。承辦會議單位必須持有按程序批準的《會議費預算審批表》，在預算金額以內(nèi)方可用款。，報銷憑證應附經(jīng)公司批準的《會議費預算審批表》、按費用類別分項粘貼的發(fā)票等原始憑證，經(jīng)承辦會議單位領導審批后據(jù)實報銷。公司參會人員、工作人員只報銷經(jīng)批準發(fā)生的住宿費和往來交通費等，不享受補助。，分項費用也應控制在預算范圍內(nèi)。超預算開支的費用原則上不予報銷，如特殊原因確需報銷，可在承辦會議單位基金扣減。3外出參加會議的管理，特別是到風景區(qū)、旅游點的會議。，必須持有經(jīng)公司總經(jīng)理批準（集團公司內(nèi)部組織的會議經(jīng)主管公司領導批準）的會議通知及會議費標準方可請款。，報銷憑證應附經(jīng)公司批準的會議通知或會議費標準、按費用類別分項粘貼的發(fā)票等原始憑證，經(jīng)所在單位領導審批后據(jù)實報銷。，不報銷住宿費，不享受伙食補助，明確住宿由主辦單位統(tǒng)一安排公司自理的，住宿費憑票據(jù)實報銷。4會計核算財務部在報銷會議費時，應根據(jù)會議內(nèi)容或承辦會議單位、外出參會人員所在單位性質(zhì)分別在“在建工程”、“生產(chǎn)成本”、“研發(fā)支出”、“制造費用”、“管理費用”、“銷售費用”等科目列支。第二十八條 對外接待費的報銷標準一、如舉辦大型會議、慶典前應由經(jīng)辦部門提供會議費用預算報告，經(jīng)相關領導批準后下發(fā)會議通知，其內(nèi)容包含會議時間、地點、出席人員、會議內(nèi)容、目的。二、報銷會務費用時，需提供已審批辦理的簽報件及會議費用預算報告及會議通知。三、所有開支必須取得合法憑證，據(jù)實報銷。四、嚴禁私客公待。所有招待費支出必須是因公性質(zhì)，否則財務部門一律不予核銷。對弄虛作假、虛報冒領者，一經(jīng)核實，將從工資中扣除。第二十九條 職工福利費管理辦法第三十條 為加強對公司職工福利費的管理，規(guī)范職工福利費的使用范圍，通過管理進一步完善職工福利費分配機制和逐步提高全體職工福利待遇，特制定本管理實施方案。第三十一條 本管理辦法所稱職工福利費：是指企業(yè)為職工提供的除職工工資、獎金、津貼、納入工資總額管理的補貼、醫(yī)療保險、社會保險費和補充養(yǎng)老保險費、住房公積金以外的福利待遇支出，包括發(fā)放給職工或為職工支付 的各項現(xiàn)金性福利和非現(xiàn)金性福利。第三十二條 職工福利費應納入薪酬總額進行統(tǒng)一管理。第三十三條 職工福利費的使用范圍職工福利費有二部分組成，即全員固定性福利費和非全員性福利費。第三十四條 全員固定性福利費，是指全體員工人人享受的福利待遇，具體包括：元旦、春節(jié)、“五一”國際勞動節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)六大節(jié)日過節(jié)費及物品（節(jié)日分為大節(jié)和小節(jié)，大節(jié)指春節(jié)、端午、中秋，大節(jié)的發(fā)放標準應略高于小節(jié)）。職工休假補貼：公司員工按相應工齡享有年假，但因公務繁忙不能休假者，可按規(guī)定休假天數(shù)發(fā)放相應的加班補貼?；锸逞a貼：補貼由員工食堂統(tǒng)一實施，其中食堂員工工資應包含在補貼費用內(nèi)。防暑降溫費及取暖費：公司每年夏季給每位員工發(fā)放100元降溫費，公司每年冬季給每位員工提供300元冬季取暖費。生日慶祝費：為體現(xiàn)公司對員工的關懷，在員工生日時發(fā)給員工一定標準的生日蛋糕券。員工醫(yī)療費：為體現(xiàn)公司對員工健康的關心，每年組織員工進行定期一定標準的體檢；或者定期發(fā)放醫(yī)療補助或者憑票報銷醫(yī)療費用。公司慶典：為慶賀公司成立，在每年公司成立紀念日發(fā)給員工一定標準的慶賀費用。制裝費：每兩年為員工制作一次服裝，共計二套夏裝（短袖襯衫和夏褲（女為短裙），二套冬裝（長袖襯衫和西服）?；閱饰繂栙M：員工結婚，近親喪事，公司須派員專門慰問，并發(fā)放相應的慰問金。第三十五條 非全員性福利費，是指符合特定條件才能享受的福利待遇，具體包括：獨生子女費：職工子女在14周歲以下的，按相關規(guī)定發(fā)放補貼。特殊節(jié)日按有關規(guī)定對特殊人員實施慰問和補貼（如婦女節(jié)、青年節(jié)等）。第三十六條 福利的發(fā)放：保安、保潔、水電工等外包人員，公司可視情況給予一定的非現(xiàn)金性福利；在見習期內(nèi)的員工各項福利原則不超過標準的50%；對業(yè)績情況不佳或存在重大失誤，公司可視情況減少其福利標準，直至停發(fā)福利待遇；第三十七條 職工福利費的管理與監(jiān)督辦公室負責在每年12月份編制次年福利費標準和預算。第三十八條 辦公室根據(jù)董事長辦公會審定的福利標準和預算執(zhí)行，財務會計部監(jiān)督。第三十九條 交通費用管理制度(1)公司所有車輛均由公司綜合辦公室統(tǒng)一管理。(2)費用報銷的日常管理和稽核部門是公司財務部。定義：交通費是指因公外出且在公司駐地市內(nèi)或其他地市發(fā)生的公交車費、出租車費、油費、過路過橋費、停車費等。（包括：政府部門、銀行辦事、招聘、采購、公司與各項目之間業(yè)務往來等）在公司駐地市內(nèi)發(fā)生的車費由辦公室派車，辦公室統(tǒng)一定期加油。外出可憑車票實報實銷。公司員工因公外出報銷公交車票時需在報銷單上詳細填寫外出時間（時間段）、地點、事由及次數(shù)等，經(jīng)部門主管或經(jīng)理簽字，公司相關領導審批后報銷。、乘坐出租車或租車的管理部門。 公司管理人員，凡因公外出且沒有使用公司車輛，外出距離超過20公里以上或有特殊原因需要乘坐出租車的，應在報銷單上詳細填寫外出時間、地點、事由，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，到財務部辦理相關手續(xù)報銷。，應在票面上勾注實際支付金額。正常工作時間以外的乘坐出租車報銷時段，應該額外注明外出原因、及業(yè)務事項。對出租車票面費用存在疑問的，財務部有權按出差地里程核實報銷。：公司規(guī)定，因公使用公司車輛外出的管理人員，應嚴格執(zhí)行登記審批制度；即先填寫用車申請表，注明外出公務理由、時間、地點及用車人員等；經(jīng)公司領導批準，方可使用公司車輛；公司司機在用車申請表上注明行車起止公里數(shù)，申請人員用車后，由財務部核算費用，并由辦公室按規(guī)定每月匯總“外出人員交通費用登記表”。本辦法屬公司規(guī)章制度（員工手冊）的補充部分，具有同等的約束力。本辦法自公布之日起實行。第四章：財務費用管理第四十條 財務費用指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為籌集資金而發(fā)生的各項費用。包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息支出（減利息收入）、匯兌凈損失、金融機構手續(xù)費，以及籌資發(fā)生的其他財務費用