酒店應(yīng)收賬款管理辦法五篇模版(編輯修改稿)
2025-10-17 19:52 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 字賬單的合規(guī)性負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容包括：簽字單位是否與本公司協(xié)議掛賬，簽字人是否協(xié)議規(guī)定的人員，字跡是否屬實、清楚，金額是否正確。若簽字賬單存在上述問題，款項由該核算員負(fù)責(zé)收回，無法收回的，負(fù)賠償責(zé)任。（二）各實體往來帳款會計，應(yīng)對賬單的合規(guī)性、真實性負(fù)審核責(zé)任，若經(jīng)往來賬款會計審核過的賬單存在（一）中所述瑕疵且出呆賬、死賬的，該往來賬款會計負(fù)連帶責(zé)任，按過失處理。（三）各實體往來帳款會計于每月29日上午10點前把當(dāng)月的應(yīng)收帳款明細(xì)表（與當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收帳款余額核對無誤后，以表格形式打印一式兩份）報公司往來帳款會計處；待匯總后上報總經(jīng)理。（四）吧臺之間帳單傳遞：當(dāng)班收銀員必須做好帳單的傳遞工作，不得延誤。若出現(xiàn)因傳遞不及時造成漏結(jié)賬現(xiàn)象，由該收銀員全部賠償并作違紀(jì)處理。（五）往來財款會計審核后退回吧臺的賬單，即因收銀員工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的簽字不清、不實而形成的欠款，由該經(jīng)辦收銀員補(bǔ)辦手續(xù)，若出現(xiàn)呆賬、死賬，由該收銀員全部賠償。（六）公司財務(wù)部要每兩個月對各實體簽字掛賬的單位消費、結(jié)算進(jìn)行一次評估，并將評估情況匯總到每月的經(jīng)營分析報告中，作為經(jīng)營分析會的一個重要問題進(jìn)行集體討論，從而決定是否允許以后繼續(xù)簽字掛賬消費。第三篇：酒店應(yīng)收賬款管理辦法 酒店應(yīng)收賬款管理辦法第一條為進(jìn)一步規(guī)范我公司應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法：第二條簽字掛賬規(guī)定，酒店應(yīng)收賬款管理辦法。第四篇：應(yīng)收賬款管理辦法目的為了加強(qiáng)公司應(yīng)收管帳款的管理, 保障公司資金的安全,加速資金回籠，特制定本規(guī)定。范圍適用于公司所有銷售形成的應(yīng)收賬款。職責(zé) 財務(wù)部為本規(guī)定的歸口管理部門， 銷售部門負(fù)責(zé)信用額度審批及應(yīng)收賬款最終催收； 行政部負(fù)責(zé)逾期應(yīng)收賬款的法律咨詢 程序 信用額度管理信用額度是基于公司“增加有效銷售，擴(kuò)大市場份額”的營銷理念，促進(jìn)公司銷售順利進(jìn)行，確保公司資金安全使用而提出的，針對公司重要合作伙伴及個人資信基礎(chǔ)上，而制定的一種風(fēng)險和信用管理制度 信用額度的類型本公司根據(jù)自身特點和實際需要，推出二種信用額度，以滿足不同的需求，分別是臨時周轉(zhuǎn)額度、分銷周轉(zhuǎn)額度。、臨時周轉(zhuǎn)額度此類信用額度主要是臨時所需，受理主要原因是銀行未達(dá)帳項和其他突發(fā)原因來不及匯款、客戶資金周轉(zhuǎn)困難等。要求客戶信譽良好，無不良記錄，此臨時額度由公司銷售部門銷售員直接申請，且承諾為其擔(dān)保，申請通過后財務(wù)部可以直接受理，原則上額度周轉(zhuǎn)期不得超過一周。此信用額度是銷售部門根據(jù)長期合作關(guān)系和對客戶的信用認(rèn)知度，主動申請并提供擔(dān)保，如在規(guī)定的期限內(nèi)，對方未如期付款，擔(dān)保人及批準(zhǔn)人必須及 時補(bǔ)足所欠款項，如月終仍未補(bǔ)足欠款，財務(wù)部申請從經(jīng)辦人工資中扣除，該客戶和經(jīng)辦人的信譽級別降至為“零”，并且此客戶在三個月內(nèi)不得申請此類額度。內(nèi)部銷售人員在同一擔(dān)保時間內(nèi)，擔(dān)?？傤~不能超出一萬元，分管領(lǐng)導(dǎo)簽署的額度不能超出四萬元，超出此限額需董事長批準(zhǔn)。分銷周轉(zhuǎn)額度是公司為了刺激市場銷售量而采取的一種額度。此額度申請需代理商辦理《分銷周轉(zhuǎn)協(xié)議》。代理商提出申請信用額度，由財務(wù)部對其信譽進(jìn)行評定，評定通過方能申請，申請方需向我公司提供如下證明文件到我公司辦理擔(dān)保手續(xù)。第一、與額度等額的欠條第二、對額度進(jìn)行擔(dān)保的資產(chǎn)如個有財產(chǎn)，第三方連帶擔(dān)保和在我公司所占的股份 應(yīng)收賬款金額確認(rèn)應(yīng)收賬款金額由財務(wù)部每月底按照當(dāng)月ERP出貨與合同對照來確認(rèn)。并將應(yīng)收帳款明細(xì)帳與應(yīng)收帳款總帳進(jìn)行核對，每月5號出具各銷售員應(yīng)收明細(xì)表遞交給各部門經(jīng)理及銷售員，要求各部門經(jīng)理/銷售員在應(yīng)收確認(rèn)表發(fā)出2日內(nèi)確定其應(yīng)收數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)，如對賬時發(fā)現(xiàn)差異業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時查明原因上報相關(guān)部門審核后進(jìn)行處理和調(diào)整,做到與業(yè)務(wù)單位賬賬相符，對到期、逾期的應(yīng)收進(jìn)行單筆說明還款情況及還款 時間返回給財務(wù)部，如相關(guān)人員未按規(guī)定回復(fù)應(yīng)收情況，財務(wù)部應(yīng)提交書面報告交部門經(jīng)理及董事長，對逾期應(yīng)收款按公司績效管理辦法考核。 到期應(yīng)收賬款催收及回款對到期應(yīng)收賬款，財務(wù)部將以書面/電話通知銷售員必須按合同或《額度申請表》約定及時進(jìn)行貨款催收,收到的貨款當(dāng)日必須及時送財務(wù)部登記并入賬,對付款中發(fā)生的各類扣款(包括扣息,質(zhì)量扣款等各類費用),當(dāng)日
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