銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范學(xué)習(xí)心得(編輯修改稿)
2025-10-13 18:20 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 重開(kāi)展多層次多形式的職工教育培訓(xùn)活動(dòng)，提高員工政治思想業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德素質(zhì)，讓大家充分了解各自在內(nèi)控制度中的作用。三、結(jié)語(yǔ)綜上，加強(qiáng)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范策略是一項(xiàng)艱巨而重要的任務(wù)，在剛剛經(jīng)歷了全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，防范銀行金融風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行業(yè)所面臨的一項(xiàng)全新挑戰(zhàn)，需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦胁粩噙M(jìn)行探索和嘗試。當(dāng)然，金融問(wèn)題是經(jīng)濟(jì)生活中各種矛盾的集中表現(xiàn)，有些問(wèn)題表面上看是金融問(wèn)題，但其根源并不在金融領(lǐng)域。要從根源上消除誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，除銀行自身的不斷完善外，還依賴(lài)于經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深入。國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的強(qiáng)大，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制完善，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不斷提高，才能從根本上保障金融安全。第三篇：規(guī)范銀行承兌匯票 防范金融風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展很快，對(duì)于幫助企業(yè)融通資金、提高銀行效益和促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展，起到了積極的作用。但同時(shí)銀行承兌匯票總量失控、超常增長(zhǎng)的問(wèn)題也非常嚴(yán)重，并蘊(yùn)涵著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)據(jù)顯示，2006年一季度末，同比增長(zhǎng)51%。銀行簽發(fā)了承兌匯票就意味著銀行對(duì)購(gòu)貨企業(yè)承付貨款提供了擔(dān)保。一旦匯票到期購(gòu)貨方無(wú)力支付貨款，銀行必須無(wú)條件替企業(yè)墊付資金。從這個(gè)意義上講，銀行承兌匯票也是一種對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。任何企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保，必須具備相應(yīng)的擔(dān)保能力。換言之，銀行簽發(fā)銀行承兌匯票凈額加上其他擔(dān)保性業(yè)務(wù)之和不得超過(guò)銀行凈資產(chǎn)。根據(jù)5家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行2005年年報(bào)公布的數(shù)據(jù)，2005年末，這5家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行凈資產(chǎn)總額586億元，而銀行承兌匯票額余額4765億元，減去2837億元保證金，銀行承兌匯票凈額1928億元，超過(guò)凈資產(chǎn)近1342億元。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的根本原因在于一些銀行為了追求業(yè)績(jī)，盲目簽發(fā)銀行承兌匯票，向企業(yè)收取高額企業(yè)保證金，從而達(dá)到增加存款業(yè)績(jī)的目的。例如，假定某企業(yè)向銀行申請(qǐng)1000萬(wàn)元貸款，銀行完全可以對(duì)其直接發(fā)放1000萬(wàn)元貸款。但這種做法只能給銀行帶來(lái)1000萬(wàn)元的派生存款。因此，有的銀行為了增加存款業(yè)績(jī)，不直接對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款，而是采取簽發(fā)銀行承兌匯票的辦法，先讓企業(yè)交納1000萬(wàn)元的保證金，同時(shí)給企業(yè)簽發(fā)一張面額2000萬(wàn)元的銀行承兌匯票，然后銀行再進(jìn)行貼現(xiàn)。這種做法雖然仍然是給企業(yè)融資1000萬(wàn)元（不考慮利息因素），但銀行存款的增長(zhǎng)卻放大了一倍。銀行除了增加1000萬(wàn)元的派生存款外，還可以再增加1000萬(wàn)元的半年期保證金存款。這種現(xiàn)象尤其在一些急于擴(kuò)張規(guī)模的中小銀行最為嚴(yán)重，這就是目前為什么有不少銀行熱衷于開(kāi)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)并導(dǎo)致銀行承兌匯票泛濫的原因。這也使得目前在銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中蘊(yùn)涵著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。首先，造成大量不良貸款。據(jù)調(diào)查，目前各銀行辦理銀行承兌匯票平均保證金比例為45%，據(jù)此推算，銀行承兌匯票凈額約1萬(wàn)億元。2005年，%。按照這個(gè)比例計(jì)算，在目前1萬(wàn)億元銀行承兌匯票凈額中，至少會(huì)造成861億元的不良貸款。由于有些商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)有經(jīng)過(guò)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)，實(shí)際不良貸款率要高于報(bào)表數(shù)。其次，造成銀行存款的虛假增長(zhǎng)。銀行承兌匯票本來(lái)是一種支付和融資工具，但現(xiàn)在已經(jīng)變味，成為各銀行增加存款的手段。2005年末，上述5家股份制銀行全部存款增加3679億元，其中，保證金存款增長(zhǎng)占到33%，%。利用銀行承兌匯票虛增存款，已經(jīng)成為目前商業(yè)銀行的一個(gè)普遍問(wèn)題。再次，造成票據(jù)市場(chǎng)虛假繁榮。目前票據(jù)市場(chǎng)空前火暴，根本原因就是銀行承兌匯票失控。銀行承兌匯票是票據(jù)市場(chǎng)的源頭，1元的銀行承兌匯票，可以帶來(lái)幾倍、甚至幾十倍的票據(jù)交易量。2005年，全國(guó)票據(jù)市場(chǎng)交易量約63000億元。如果把銀行承兌匯票總量控制在銀行凈資產(chǎn)額以?xún)?nèi)，全國(guó)票據(jù)交易量預(yù)計(jì)將減少40%左右。規(guī)范的票據(jù)市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)是銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票并存，并且以商業(yè)承兌匯票為主。此外，銀行承兌匯票貼現(xiàn)后，會(huì)產(chǎn)生派生存款。上述5家銀行超量簽發(fā)的1000多億元銀行承兌匯票貼現(xiàn)后，如果按照最高準(zhǔn)備金比率8%和現(xiàn)金漏損率20%計(jì)算，最少可產(chǎn)生4600億元的派生存款?？梢?jiàn)，超額簽發(fā)銀行承兌匯票一方面增加貨幣供應(yīng)量，一方面還會(huì)造成銀行流動(dòng)性過(guò)剩的假象。更主要的是，在辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中也出現(xiàn)了大量的違法犯罪案件。近年來(lái)，銀行承兌匯票領(lǐng)域成為金融犯罪的高發(fā)區(qū)。2006年2月11日。2006年6月，中國(guó)銀行河南沈丘支行再次爆出。犯罪分子以虛假承兌協(xié)議、提供虛假保證金。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中違法犯罪案件頻頻發(fā)生和
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