【文章內(nèi)容簡介】 ，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。 28 積極為經(jīng)營管理 服務，促進項目部取得較好的經(jīng)濟效益。 厲行節(jié)約，合理使用資金。 合理調(diào)配資金，協(xié)助項目部負責人做好收入分配，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 主動配合有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門了解檢查財務工作，提供有關(guān)資料，如實反映情況。 完成公司和項目部交給的其他工作。 第三條 項目財務科由科長、會計、出納組成。 第四條 項目部各工區(qū)各部門和員工辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。 第二章 財務管理 財務人員崗位職責 第五條 科長崗位職責： 編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用 方案，有效地使用資金。 會同工程科、合約科 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核， 及時報告項目經(jīng)理和總公司領(lǐng)導， 督促本項目二個工區(qū)有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。 具體由財務科組織。 建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。 承辦公司和項目部領(lǐng)導交辦的其他工作。 第六條 會計崗位職責： 29 按照國家會計制度和業(yè)主單位規(guī)定進行記帳、復帳、報帳，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確，賬目清楚，按期按時。 按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析項目部財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收 節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向項目經(jīng)理提出合理化建議，當好項目部參謀。 妥善保管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料。 完成項目經(jīng)理交付的其他工作。 第七條 出納崗位職責 認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。 建立、健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收支 憑證。 做好每月與辦公室核對低值易耗品和辦公物品以及固定資產(chǎn)帳務，做到帳實相符。 積極配合銀行做好對帳、報賬工作。 配合會計做好各種賬務處理。 完 成項目經(jīng)理或財務科長交辦 的其他工作。 第三章 財務工作管理 第八條 會計年度自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 第九條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 30 第十條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。會計、出納員記帳，都必須在記賬憑證上簽字。 第十一條 財務工作人員應當會同項目部負責人不定期進行財務清查，保證賬簿記錄與實物、款項相符。 第十二條 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表報項目經(jīng)理和公司財務部，按要求 送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須有會計簽名。 第十三條 財務工作人員對本項目實行會計監(jiān)督。 財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證， 給 予退回，要求更正、補充。 第十四條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向項目經(jīng)理或直至公司總經(jīng)理書面報告，請求查明原因，作出處理。 財務工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。 第十五條 財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度并做好內(nèi)部審計。 出納人員不得兼管稽核、會計檔案和收入、費用、債權(quán)和債務賬目的登記工 作。 第十六條 財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 財務工作人員辦理交接手續(xù)，由項目經(jīng)理辦公室主任、財務經(jīng)理監(jiān)交。 31 第四章 支票、現(xiàn)金管理 第十七條 支票由出納專人管理。 第十八條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： 員工工資、民工隊員工工資、津貼、獎金； 個人勞務報酬； 出差人員必須攜帶的差旅費； 結(jié)算起點以下的零星支出； 項目經(jīng)理批準的其他開支。 前款結(jié)算限額 定為 10000 元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由項目經(jīng)理確定。 第十九條 財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部 分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，項目經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。 第二十條 項目部固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。 第二十一條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為 10000 元。超額部分應存入銀行。 第二十二條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。 因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)項目經(jīng)理批準。 第二十三 條 項目部員工工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核， 經(jīng)分管領(lǐng)導審批后交項目經(jīng) 理批準簽字 方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。 32 第 二十四 條 符合第十八 條 的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及 公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，科室負責人簽字，分管領(lǐng)導簽字 ，項目經(jīng)理批準后交 財務科負責人簽字、 會計審核 并填制記帳憑證后方能 付款。 第二十 五 條 工資由財務人員依據(jù)考勤及各部門每月提供的核發(fā)工資資料編制員工工資表，交財務科長審核，項目經(jīng)理 室 簽字，財務人員按時發(fā)放，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。 第二十六 條 施工單位員工工資由施工單位（民工隊）提供核發(fā)工資表，該單位負責人簽 字， 經(jīng)項目部合約科審查、總工程師審核、項目經(jīng)理批準后，由財務人員按時發(fā)放，并及時做好往來帳，以便隨時查核，杜絕民工隊工程款超付。 第二十七 條 工程款憑工程結(jié)算單并經(jīng)施工員、 工程科長、合約科長、生產(chǎn)副經(jīng)理、 總工程師、項目經(jīng)理、公司領(lǐng)導簽字后支付。工程款一律不支付現(xiàn)金，利用銀行轉(zhuǎn)帳。 第二十八 條 差旅費及各種補助單（包括領(lǐng)款單），由各部門負責人簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務科長復核后，送項目經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。 第二十九 條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別 由經(jīng)手人、各部門負責人、項目經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。 第三十 條 出納人員應當建立、健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 33 第五章 檔案管理 第三十一 條 凡是本項目部的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保管價值的資料，均應歸檔。 第三十二 條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽我蓋章制單、審核、記帳，會計檔案由項目經(jīng)理指定專人歸檔保存、歸檔前應加以裝訂。 第三十三 條 會計報表應分月、年度按時歸檔，由 專人保管，并分類填制目錄。 第三十四 條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)項目經(jīng)理批準。 34 安 全 生 產(chǎn) 管 理 制 度 湖南婁底路橋婁新高速公路第一合同段項目經(jīng)理部 二 OO 八年十一月 35 一、安全生產(chǎn) 管理組織 機構(gòu) 安全生產(chǎn)領(lǐng)導小組組長：毛篤鴻 副組長：向斌 副組長：朱其榮 安全辦公室主任：徐陽 項目部各科室 一工區(qū) 二工區(qū) 路基施工隊 橋梁施工隊 通涵施工隊 防護施工隊 36 二、安全生產(chǎn)崗位職責 項目經(jīng)理安全生產(chǎn)職責 一、項目經(jīng)理是項目工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)第一責任人。 二、認真貫徹生產(chǎn)必須安全的原則，按照國 家的安全生產(chǎn)方針、政策、法令、規(guī)定、標準。結(jié)合本工程的實際情況，指定貫徹實施措施，檢查督促執(zhí)行情況。 三、每月主持召開現(xiàn)場安全生產(chǎn)會議，解決安全生產(chǎn)上的疑難問題，布置下一步安全生產(chǎn)工作，責成有關(guān)人員檢查落實執(zhí)行情況。 四、經(jīng)常進行安全生產(chǎn)教育，檢查執(zhí)行情況，布置、檢查、支持安全部門的工作。 五、檢查施工必須同時檢查安全情況，及時糾正違規(guī)行為。對查出的問題，責成有關(guān)人員限期整改。 六、現(xiàn)場發(fā)生事故，組織有關(guān)人員按照?四不放過?的原則，調(diào)查事故情況、分析事故原因、研究防范措施、討論對責任者的處理意見。 七、表彰 先進、處罰違反制度及違章作業(yè)人員。 37 項目副經(jīng)理安全生產(chǎn)職責 一、項目副經(jīng)理協(xié)助項目經(jīng)理履行其職責。 二、認真貫徹執(zhí)行國家安全生產(chǎn)方針、勞動保護政策，安全規(guī)范、規(guī)程、標準和制度規(guī)定。 三、在計劃、布置、檢查、總結(jié)、評比生產(chǎn)的同時計劃、布置、檢查、總結(jié)、評比安全工作。 四、組織實施工程施工組織設計，落實各項安全技術(shù)措施，不違章指揮。 五、組織和領(lǐng)導工地施工的定期安全檢查，參加上級組織對所管理地的安全檢查，對查出的問題列出計劃組織有關(guān)人員進行整改。 六、發(fā)生輕傷及以上事故，立即向上級報告，組織救治和保護 現(xiàn)場，并參加事故調(diào)查和處理。 七、經(jīng)常對工地職工進行安全教育，尤其是組織人員做好新職工入場的工程現(xiàn)場和班組兩級的安全教育，組織職工學習安全操作規(guī)程，教育工人不違章作業(yè)。 八、對施工現(xiàn)場搭設的架子和安裝的電氣、機械設備等安全防護裝置都要組織驗收，合格后方能使用。 38 項目總工程師安全生產(chǎn)職責 一、貫徹執(zhí)行國家安全生產(chǎn)方針、政策和安全技術(shù)標準、規(guī)范，負責制定貫徹措施，并檢查落實情況。 二、在項目經(jīng)理領(lǐng)導下對本項目工程施工中各項安全技術(shù)工作全面負責。及時研究處理重大安全技術(shù)難題，并貫徹實施。 三、編制審查施工 組織設計、施工方案時貫徹?安全第一，預防為主?的方針。根據(jù)本工程的特點，制定有針對性的安全技術(shù)措施，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。 四、經(jīng)常對職工進行安全技術(shù)知識培訓，提高職工安全技術(shù)水平和預防事故的能力。 五、參加事故調(diào)查，分析事故原因，提出技術(shù)鑒定和改進意見，解決施工中安全技術(shù)問題。 六、參加安全生產(chǎn)檢查工作，對安全生產(chǎn)中的隱患，責成安全科或?qū)Ｂ毎踩珕T發(fā)整改通知書，并限期督促整改。 39 項目專職安全管理員安全生產(chǎn)職責 一、熟悉和積極宣傳黨和國家的安全生產(chǎn)方針、政策、法令、規(guī)章制度，并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況。 二、 根據(jù)上級指示，結(jié)合本單位具體情況，制定開展安全工作的規(guī)劃和各種安全生產(chǎn)制度。 三、協(xié)助領(lǐng)導組織好安全活動和定期安全檢查，在定期召開的安全生產(chǎn)會上匯報安全生產(chǎn)情況。 四、掌握安全生產(chǎn)情況，調(diào)查研究生產(chǎn)中的不安全因素，找出規(guī)律，從生產(chǎn)、技術(shù)管理方面提出改進意見。 五、制止違章指揮和違章作業(yè)，遇有嚴重險情，有權(quán)指令先行停止生產(chǎn)，并報告有關(guān)領(lǐng)導處理。 六、協(xié)助領(lǐng)導做好安全生產(chǎn)的考核評比工作。 七、對發(fā)生安全事故及質(zhì)量事故，必須組織職工按?四不放過?的原則，總結(jié)經(jīng)驗教訓，提出改進措施，認真處理。 八、參加安全事故調(diào)查 ，進行事故統(tǒng)計，分析并按規(guī)定及時報送安全報表，做到定性準確、不錯不漏。 40 施工員安全生產(chǎn)職責 一、認真執(zhí)行國家安全生產(chǎn)的方針、政策、法令、規(guī)章制度和上級批準的施工組織設計方案、安全技術(shù)措施及獎罰條例。 二、對所管理工程的安全生產(chǎn)負直接責任，不違章指揮，制止違章冒險作業(yè)。 三、在計劃、布置、檢查、總結(jié)評比生產(chǎn)的活動中，按安全工作貫徹到每個具體環(huán)節(jié)中去。組織實施安全技術(shù)措施、進行技術(shù)交底，特別要做好有針對性的書面安全技術(shù)交底。遇到生產(chǎn)與安全發(fā)生矛盾時，生產(chǎn)必須服從安全。 四、領(lǐng)導所屬班組搞好安全文明活 動，組織班組學習操作規(guī)程，并檢查執(zhí)行情況，教育工人正確使用安全防護用品，開展班前安全活動，并做好活動記錄。 五、發(fā)生重大傷亡事故，重大未遂事故要保護現(xiàn)場，立即上報并積極組織搶救。 六、有權(quán)拒絕不安全的生產(chǎn)指令。 七、對生產(chǎn)中存在的安全隱患。 41 工地材料員安全生產(chǎn)職責 一、對直接購（領(lǐng)）進的安全帽、安全帶、安全網(wǎng)、漏電保護器和繩、桿等用品和材料是否合格負直接責任。 二、對進場的上述用品和材料要建帳設卡，并要提供合格證等資料。 三、對上述用品和材料要按規(guī)定進行存放和保管。 四、配合有關(guān)部門和人員對安全帽 、安全帶、安全網(wǎng)、繩、桿等進行質(zhì)量檢驗，并做好記錄。對不合格的用品和材料進行處理并不準使用。 五、對職工個人勞動保護用品按規(guī)定發(fā)放，并設發(fā)放臺帳。 42 班組兼職安全員安全生產(chǎn)職責 一、模范執(zhí)行安全生產(chǎn)的各項規(guī)章制度和領(lǐng)導提出的有關(guān)安全方面的意見，接受專職安全員的業(yè)務指導。 二、監(jiān)督施工中安全生產(chǎn)措施的落實，協(xié)助工長、班組長做好安全生產(chǎn)工作。 三、協(xié)助班組長組織好安全學習和宣傳教育工作，及時反映安全生產(chǎn)情況以及工人對安全生產(chǎn)、勞動保護方面的意見。 四、參加事故分析、處理、安全檢查，落實整改 措施。 五、協(xié)助班組長