【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 制度。 第二章風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)和原則 第二條公司風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)： （一）不斷提高全體員工風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)，促進(jìn)公司風(fēng)控文化的形成； （二）不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，努力實(shí)現(xiàn)基金持有人利益最大化； （三）建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和制度，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)； （四）維護(hù)基金持有人、公司、公司股東的合法權(quán)益，保證基金財(cái)產(chǎn)及公司財(cái)產(chǎn)的安全完整； （五）維護(hù)公司信譽(yù)，保持公司的良好形象。第三條公司的風(fēng)險(xiǎn)控制遵循以下原則： （一）全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)； （二）持續(xù)性原則：各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施持續(xù)控制，對(duì)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的識(shí)別、評(píng)估，及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施； （三）審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司各項(xiàng)決策都要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)； （四）獨(dú)立性原則：公司設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、督察長(zhǎng)和監(jiān)察稽核部門(mén)等一套獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，各風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)和人員具有并保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行評(píng)價(jià)、監(jiān)督、檢查； 第2頁(yè)共8頁(yè)****基金管理有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制制度 （五）相互制約原則：公司在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上應(yīng)形成相互制約的機(jī)制，通過(guò)不同崗位之間的制衡減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生； （六）防火墻原則。公司基金投資業(yè)務(wù)和自有資金投資業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行隔離，投資決策、交易執(zhí)行和清算交割、基金會(huì)計(jì)和公司會(huì)計(jì)、基金投資和專(zhuān)戶(hù)理財(cái)?shù)戎匾獦I(yè)務(wù)崗位應(yīng)嚴(yán)格分離。對(duì)因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督措施； （七）成本效益原則。公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的成本控制達(dá)到最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果。 第三章風(fēng)險(xiǎn)控制體系 第四條公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系包括以下四個(gè)層次： （一）一線業(yè)務(wù)崗位是第一道防線。 公司各職能部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)控制的一線部門(mén)，對(duì)所在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)首要責(zé)任。其主要職責(zé)是對(duì)自身工作中潛在風(fēng)險(xiǎn)的自我檢查和控制，各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在公司各項(xiàng)基本管理制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)各業(yè)務(wù)的具體情況制訂本部門(mén)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定、操作流程并嚴(yán)格執(zhí)行。 （二）相關(guān)崗位和部門(mén)之間相互監(jiān)督制約是第二道防線。 關(guān)鍵崗位要實(shí)行嚴(yán)格的雙人復(fù)核制度，部門(mén)及崗位之間要建立重要業(yè)務(wù)順暢傳遞的渠道，相互監(jiān)督制衡，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。 （三）獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)是第三道防線。 公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)；督察長(zhǎng)全權(quán)負(fù)責(zé)公司的監(jiān)察稽核工作；監(jiān)察稽核部門(mén)受督察長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)公司業(yè)務(wù)部門(mén)、員工及所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。 （四）董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是第四道防線。 董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)聽(tīng)取公司管理層對(duì)公司整體運(yùn)營(yíng)情況的報(bào)告，并提出指導(dǎo)性意見(jiàn)。如果認(rèn)為公司運(yùn)營(yíng)可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)，可以進(jìn)行獨(dú)立的現(xiàn)場(chǎng)檢查。 董事會(huì)還可通過(guò)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案、審批公司重大固有資產(chǎn)投資及關(guān)聯(lián)交易、變更公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)、修改公司基本管理制度、任免公司高級(jí)管理人員等措施以防范和化解公司重大風(fēng)險(xiǎn)。 第3頁(yè)共8頁(yè)****基金管理有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制制度 第五條公司監(jiān)察稽核部門(mén)應(yīng)配備專(zhuān)業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)對(duì)基金投資過(guò)程中各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)所涉及的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，包括但不限于：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、投資比例合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)股或個(gè)券風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)等等。其主要職責(zé)是： （一）根據(jù)投資業(yè)務(wù)特點(diǎn)和需求，制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效評(píng)估措施； （二）發(fā)展數(shù)量化的投資風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效評(píng)估系統(tǒng)，確保對(duì)基金投資風(fēng)險(xiǎn)和基金投資績(jī)效進(jìn)行科學(xué)評(píng)估； （三）定期向決策和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)任何重大偏差，應(yīng)立即向管理層匯報(bào)； （四）及時(shí)提供基金投資風(fēng)險(xiǎn)和績(jī)效數(shù)據(jù)，對(duì)績(jī)效進(jìn)行歸因分析從而對(duì)投資決策起輔助支持作用； （五）依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)課題進(jìn)行研究。 第四章風(fēng)險(xiǎn)控制程序 第六條風(fēng)險(xiǎn)控制程序由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制完善四個(gè)環(huán)節(jié)組成。 第七條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是制訂風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及防范措施的重要基礎(chǔ)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，即公司經(jīng)營(yíng)層對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的內(nèi)部及外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別；風(fēng)險(xiǎn)分析，即分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及其表現(xiàn)形式；風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性和發(fā)生的可能性以及其影響進(jìn)行測(cè)定。 第八條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期或不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。 第九條風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、投資決策委員會(huì)以及各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果制訂風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同類(lèi)型采取不同的控制措施。 第十條風(fēng)險(xiǎn)控制監(jiān)控是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)察稽核部門(mén)應(yīng)對(duì)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)察和