【正文】 專項稽核，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理和督察長報告。 第十一條公司應(yīng)定期對風(fēng)險、風(fēng)險控制措施及執(zhí)行情況進行總結(jié)，不斷提高防范和化解各項風(fēng)險的能力，不斷完善各項內(nèi)部控制措施，提高風(fēng)險控制水平。 第4頁共8頁****基金管理有限公司 風(fēng)險控制制度 第五章風(fēng)險的類型 第十二條公司經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險，根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)可以劃分為戰(zhàn)略風(fēng)險、投資管理風(fēng)險、運營風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等。 第十三條戰(zhàn)略風(fēng)險是指由于公司戰(zhàn)略失誤、戰(zhàn)略決策不恰當、非預(yù)期的外部事務(wù)傷害、公司聲譽受到負面影響、不可抗力等導(dǎo)致公司失去競爭力并遭受損失的風(fēng)險，是影響整個公司的發(fā)展戰(zhàn)略、核心競爭力和經(jīng)營效益的重要因素。 第十四條投資管理風(fēng)險是指在投資管理運作過程中，由于利率變化、匯率變化、價格變化以及其他市場因素變化所引起的市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險等未能獲得有效管理，致使投資策略失誤或決策不當，導(dǎo)致投資受到重大損失的風(fēng)險。 第十五條運營風(fēng)險是指公司在運營過程中，由于外部環(huán)境的復(fù)雜性、變動性以及相關(guān)主體對環(huán)境的認知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致的運營失敗或使運營活動達不到預(yù)期目標的可能性及其損失。包括it系統(tǒng)風(fēng)險、操作風(fēng)險、產(chǎn)品設(shè)計不當風(fēng)險、市場營銷風(fēng)險、員工道德風(fēng)險、合同違約風(fēng)險、公司財務(wù)風(fēng)險、人力資源風(fēng)險等。 第十六條合規(guī)風(fēng)險是指公司經(jīng)營違反相關(guān)法律法規(guī)，或者基金投資違反法規(guī)及基金合同而造成損失的風(fēng)險。 第六章風(fēng)險控制的措施 第十七條戰(zhàn)略風(fēng)險控制措施主要包括： （一）公司應(yīng)有清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和短、中期工作計劃。 （二）公司的年度經(jīng)營計劃、重大固有資產(chǎn)投資計劃、預(yù)決算等應(yīng)經(jīng)董事會批準，公司日常經(jīng)營中的重大決策應(yīng)有明確的決策和授權(quán)程序，應(yīng)保留討論、決策過程的記錄。 （三）經(jīng)營層、督察長應(yīng)定期向董事會報告影響公司發(fā)展的內(nèi)外部重大事項及應(yīng)對措施。 第十八條投資管理風(fēng)險的控制措施貫穿投資事前、事中和事后的整個過程，具體包括： 第5頁共8頁****基金管理有限公司 風(fēng)險控制制度 （一）投資決策委員會、投資總監(jiān)和基金經(jīng)理及其相應(yīng)受托人必須依據(jù)投資管理制度的規(guī)定，在相應(yīng)的授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的決策程序進行投資審查、決策，嚴禁個人決策、隨意決策或越權(quán)決策，最大限度地避免投資決策風(fēng)險； （二）投資決策委員會定期召開會議，研究宏觀經(jīng)濟形勢和市場狀況，確定下一階段投資策略，制訂資產(chǎn)分配比例，控制基金市場風(fēng)險； （三）基金經(jīng)理按照投資決策委員會討論決定的資產(chǎn)配置計劃，在權(quán)限范圍內(nèi)制訂基金投資組合方案并對其投資行為負責(zé)?；鸾?jīng)理超越權(quán)限的操作必須事前經(jīng)投資總監(jiān)、投資決策委員會審批，避免由于基金經(jīng)理個人的失誤導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)重大損失。 （四）中央交易室應(yīng)建立門禁制度，禁止非交易室成員進出中央交易室，切實保障交易執(zhí)行過程的獨立性、保密性； （五）除交易員以外任何人不得進行交易，同時依據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定，對交易員的交易系統(tǒng)操作權(quán)限予以設(shè)定，避免交易員越權(quán)操作給基金投資帶來風(fēng)險；每日的交易指令以及交易修改指令必須經(jīng)基金經(jīng)理確認，防止交易員越權(quán)操作風(fēng)險； （六）對反向交易、關(guān)聯(lián)交易等根據(jù)不同情況進行嚴格的審批和禁止，對同向交易必須保證公平交易的原則； （七）所有投資行為必須通過專門的交易系統(tǒng)實施，系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)置法規(guī)和基金合同規(guī)定的各項風(fēng)控參數(shù)，參數(shù)調(diào)整和變更應(yīng)由監(jiān)察稽核部門實施； （八）對銀行間債券交易等場外交易，必須對債券信用風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、交易價格偏差進行嚴格控制，必須密切關(guān)注貨幣基金各項風(fēng)險指標； （九）對外部研究機構(gòu)提供的信息，應(yīng)對其全面性、及時性、真實性、完整性、準確性進行分析，避免虛假外部信息給基金投資帶來損失； （十）實行嚴格的股票池管理和研究報告評價制度，保證研究工作質(zhì)量； （十一）核心股票池和重點投資的股票應(yīng)建立嚴格的跟蹤和評級調(diào)整； （十二）定期對公司各基金的投資風(fēng)格、投資績效和風(fēng)險水平進行分析和評估； （十三）監(jiān)察稽核部門實施的合規(guī)性監(jiān)控貫穿始終，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時通知基金經(jīng)理和投資總監(jiān)，確保各種投資比例及投資范圍符合法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定。 第十九條運營風(fēng)險的控制： （一）建立有效的內(nèi)部人才培養(yǎng)機制，通過良好的公司文化、薪酬與激勵機制以及 第6頁共8頁****基金管理有限公司 風(fēng)險控制制度 員工職業(yè)規(guī)劃，留住和吸引優(yōu)秀人才； （二）重要合同在簽署前應(yīng)對對手方的背景、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用狀況作出全面評估； （三）針對各類業(yè)務(wù)制訂標準化的操作流程，并據(jù)此進行日常業(yè)務(wù)的處理、監(jiān)督和控制； （四）建立科學(xué)、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務(wù)部門和崗位進行物理隔離； （五）對各操作員的權(quán)限按崗位分工進行設(shè)置，嚴禁跨權(quán)限操作，并對重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)設(shè)定雙人復(fù)核制度