第一篇：縣電力局內(nèi)部審計自查報告(編輯修改稿)
2024-10-01 01:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、申請復(fù)審報告； ； 。 第十八條。審計檔案管理參考局檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。 第九章：獎勵與處罰 第十九條。審計人員對被審計單位的人員的遵紀(jì)守法、效益顯著行為向局長（總經(jīng)理）提出各類獎勵建議。 第二十條：審計人員對下列行為之一單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，向局長（總經(jīng)理）提出各類處罰建議： 、憑證、帳表、資料和證明材料的； ，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的； 、隱瞞事實真相的； ； 。 第二十一條：對有下列行為的審計人員，根據(jù)情節(jié)輕重給予各類處罰： ； 、徇私舞弊的； ，給單位造成重大損失的； 。 第二十二條。對審計過程的以上行為，構(gòu)成犯罪的，提請司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。 第十章：附則 第二十三條。本辦法由審計辦解釋、補充，經(jīng)局務(wù)會通過頒布執(zhí)行。 第三篇：內(nèi)部審計基礎(chǔ)工作自查評估報告 內(nèi)部審計基礎(chǔ)工作自查評估報告 一、公司概況介紹 xx公司成立于xx年，是xx為主、以xx立業(yè)的專業(yè)機構(gòu)，具有xx等多種專業(yè)資質(zhì)，獲得中質(zhì)協(xié)iso9000質(zhì)量認(rèn)證，主營業(yè)務(wù)聚焦于xx。xx年來xx的優(yōu)勢資源，公司相繼在xx等國家設(shè)有分支機構(gòu)或項目部，并已先后完成了百余項xx項目。特別是近x年，公司在市場開拓方面取得了突出成績，為公司“十二五”發(fā)展打下了堅實基礎(chǔ)。目前公司在x個國家成立了x家分公司和項目部，員工xxx人，總資產(chǎn)xx元。 公司內(nèi)部審計機構(gòu)自成立以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的支持下，建立并不斷健全了內(nèi)部審計制度體系，制定xx年審計監(jiān)察工作的子戰(zhàn)略，為內(nèi)部審計工作順利展開奠定了良好的基礎(chǔ)。現(xiàn)將工作情況匯報如下： 二、內(nèi)部審計制度建設(shè)情況 根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》等法律法規(guī)，在認(rèn)真學(xué)習(xí)了xx及其配套規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，制定了xx，發(fā)布了審計項目質(zhì)量控制辦法、工程施工項目審計辦法、經(jīng)濟責(zé)任審計辦法、后續(xù)審計辦法、內(nèi)部審計檔案管理辦法、貨幣資金內(nèi)部控制審計辦法等8個制度流程，這些制度的搭建涵蓋了公司內(nèi)部審計的工作原則、職責(zé)權(quán)限、工作程序、審計人員的獎勵與處罰制度等，為公司順利開展內(nèi)部審計工作提供了理論和實踐依據(jù)。 為落實公司“十二五”規(guī)劃及2014年中長期規(guī)劃，審計監(jiān)察機 構(gòu)制定了相應(yīng)的子戰(zhàn)略，明確在2014年—2014年的主要工作內(nèi)容就是圍繞公司總體戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，推動公司建立健全內(nèi)部審計工作體系，保證公司內(nèi)部審計工作方案得到切實有效地執(zhí)行，確保公司戰(zhàn)略落地和目標(biāo)落實。具體工作拆分為三個方面： （制度、流程、模板）； ，使其更符合公司業(yè)務(wù)特點； ，以便指導(dǎo)審計工作更加順利實施； 、強化業(yè)務(wù)能力的提高，不斷壯大充實審計監(jiān)察力量，配備更多專職人員。 三、內(nèi)部審計管理工作 人員配置方面 根據(jù)xx的規(guī)定，公司設(shè)置了內(nèi)部審計機構(gòu)，并相應(yīng)配備了內(nèi)部審計人員。目前，公司內(nèi)部審計工作由總經(jīng)理xx領(lǐng)導(dǎo)，黨委書記xx主管，由xx直接分管，下設(shè)審計專職人員兩名xx，專職審計人員均具備cpa資格，具備審計工作經(jīng)驗。 資源配置與環(huán)境方面 為順利履行審計職責(zé)，公司年度預(yù)算中充分考慮了審計經(jīng)費，并列入了公司年度預(yù)算中。為保證審計工作效率，公司為每名審計人員配備了電腦，實現(xiàn)人手一機，并且計算機軟件和硬件配置能夠充分滿足辦公需要。打印機、復(fù)印機等設(shè)備由部門共用，能夠滿足辦公需要。 審計職責(zé)權(quán)限履行方面 根據(jù)公司內(nèi)部審計制度管理規(guī)定，審計機構(gòu)每年制定審計工作計劃，確定當(dāng)年的審計項目安排，并根據(jù)審計項目的需要從xx部、xx 部、xx部、財務(wù)部、xx部等部門抽調(diào)人員組成審計監(jiān)察小組，分財務(wù)績效、項目組織管理、工程采購及施工等多方面按計劃對重點子公司、重點項目的經(jīng)營成果及經(jīng)營行為是否符合法律、法規(guī)、公司章程等情況進(jìn)行內(nèi)部稽核，并考慮作為考核和獎懲的依據(jù)。 按照審計工作子戰(zhàn)略的思想，我們認(rèn)識到審計工作方向要由以事后評價、事中控制為主向事前預(yù)警、幫助和提升管理過渡，要堅持每審計一個子公司或工程項目，都要發(fā)審計通報，以有效化解經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)公司整體管控能力的提升，積極發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到為公司增值的目標(biāo)。 四、審計項目的開展情況 公司自2014年初設(shè)立審計監(jiān)察崗位，在建立健全內(nèi)部審計工作制度體系的同時，已經(jīng)相繼開展了兩個審計項目，一個是xx審計，一個是xx審計，標(biāo)志著內(nèi)部審計工作的真正展開。 2014年6月份開始，我們逐步開展了xx工作。該項目是xx，因此該項目對公司發(fā)展具有重要
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