構建金融信用制度建議及方案(編輯修改稿)
2024-09-30 23:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行關于企業(yè)逃廢金融債務有關情況報告的通知》（國辦發(fā)[2001]27號）和中國人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委、財政部、國家稅務總局、國家工商行政管理局《關于認真落實的通知》（銀發(fā)〔1998〕578號）以及上級行的有關規(guī)定，特制定本辦法。 第二條本辦法適用于縣金融財政債權管理領導小組成員單位（以下簡稱成員單位）。 第二章組織機構 第三條縣金融財政債權管理領導小組（以下簡稱債權管理領導小組）為組織領導機構，下設金融財政債權管理辦公室（以下簡稱債權管理辦公室），負責日常工作。 債權管理領導小組會議，每季召開一次。 第四條債權管理領導小組的主要職責： （一）聽取債權管理辦公室受理成員單位制裁逃廢債企業(yè)的議案情況和議案調(diào)查報告； （二）對議案和債權管理辦公室提出的議案調(diào)查報告進行審核； （三）領導小組成員進行投票表決，作出決定，形成金融財政債權管理領導小組會議制裁逃廢債企業(yè)決議； （四）聽取各成員單位制裁逃廢債企業(yè)的情況反饋，研究下一步對策。 第五條債權管理辦公室的工作職責： （一）受理成員單位制裁逃廢債企業(yè)的議案，并對成員單位制裁逃廢債企業(yè)的議案進行調(diào)查； （二）形成書面的議案調(diào)查報告，向債權管理領導小組報告； （三）執(zhí)行債權管理領導小組會議決議，制作《逃廢債企業(yè)名單》，送達成員單位執(zhí)行制裁，并通報政府及政府有關部門； （四）統(tǒng)一指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查同業(yè)聯(lián)合制裁的落實和執(zhí)行情況。 第三章逃廢金融財政債務行為的認定 第六條逃廢金融財政債務是指企業(yè)（集團）違反國家法律、政策規(guī)定，采取各種形式，致使金融機構貸款和財政周轉(zhuǎn)金、農(nóng)村合作基金會借款等債權無法實現(xiàn)的行為。借款企業(yè)（集團）有下列情形之一者，均屬逃廢債行為： （一）具有還本付息能力，但故意拖欠貸款利息（含為享受政策而故意拖欠利息）和故意不歸還到期貸款的； （二）借承包、租賃、分立、合資、聯(lián)營、兼并、破產(chǎn)、股份制改造等途徑剝離有效資產(chǎn)，逃避銀行財政信貸監(jiān)督，故意懸空金融財政債務，企圖達到逃廢債目的的； （三）通過關聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，造成貸款沉淀的； 關聯(lián)交易是指交易的一方當事人對另一方當事人享有事實上的控制權或雙方擁有一致的經(jīng)濟利益，并且此交易是無償?shù)幕蛎黠@偏離市場重置價值的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為。 （四）變更法人實體或企業(yè)名稱，脫殼原企業(yè)懸債的； （五）將企業(yè)資產(chǎn)拍賣、出售，不償還金融財政機構債務的； （六）因集團行政領導決策，整個集團大部分相關企業(yè)實施違規(guī)改制或逃避金融財政債務的； （七）多頭開戶，套取信用，逃避銀行監(jiān)督，無故拖欠銀行財政貸款本息的； （八）企業(yè)的主要領導由有嚴重逃、廢、賴
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