【文章內(nèi)容簡介】 。 38 14 投資估算及資金籌措 40 投資估算 40 資金籌措與資金使用 40 財務(wù)分析 41 15 評價結(jié)論 44 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 1 1 總論 概述 項目名稱、主辦單位及負責(zé)人 項目名稱：臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4萬立方建筑模板項目 項目承辦單位： 海南省恒基建材科技有限公司 企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司 項目建設(shè)地點：臨高縣臨高灣 建設(shè)性質(zhì)：新建 企業(yè)發(fā)展規(guī)劃與思路 公司籌建的 臨高新型建材工業(yè)園 按一次規(guī)劃、征地，項目分期實施的原則進行， 臨高新型建材工業(yè)園占地 420 畝， 工程擬分為三期投入：一期 40萬噸瀝青混凝土工程項目 ，占地 150畝； 二期 30萬平米塑鋼門窗項目 ，占地 100 畝； 三期 3萬立方建筑模板 項目，占地 170 畝； 三個項目的建設(shè)將有效促進企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和對資源的合理利用。本報告將對三期建筑模板項目進行可行性研究分析。 項目提出的背景和建設(shè)的必要性 為了使原料得到充分的利用，在加上越來越多的國家限制或禁止原木和初加工產(chǎn)品的出口， 海南省恒基建材科技有限公司 將細木工板和模板加工所剩的下角料刨花、鋸沫及木材截頭再制作成刨花板，和原來用原木制作的系列板相比，刨花板制作的系列板不但在價格上占有優(yōu)勢，而且也符合國家提出的資源綜合利用產(chǎn)業(yè)政策，提高了資源綜合利用率，減少了對國家生態(tài)環(huán)境的破壞，更能被市場接受。目前市場對該公司刨花板產(chǎn)品的需求量呈上升趨勢，為了滿足市場所需，公司決定建設(shè)年產(chǎn) 40000立方米刨花板生產(chǎn)線，在降低公司生產(chǎn)成本 的同時，也使木材剩余物變廢為寶。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 2 編制依據(jù)和原則 編制依據(jù) 1） 海南省恒基建材科技有限公司 提供的工藝技術(shù)及公用設(shè)施等設(shè)計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料 2）《投資項目可行性研究指南》（試用版） 3）國家及有關(guān)行業(yè)頒布的現(xiàn)行有效的規(guī)范、標準、規(guī)程和規(guī)定等。 4）國家發(fā)展改革委與建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 5）海南省自治區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃 6）中國建材工業(yè)出版社出版的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)實物全書》 編制原則 1）本項目生產(chǎn)嚴格按照產(chǎn)品的生產(chǎn)質(zhì)量標準進行設(shè)計。在確保產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，盡可 能減少建筑面積，整個項目設(shè)計做到優(yōu)質(zhì)、經(jīng)濟、合理。 2）嚴格根據(jù)公司有關(guān)部門提供的工藝技術(shù)和有關(guān)資料進行工作，積極采用新工藝，選用運行可靠、質(zhì)量可靠的設(shè)備。與此同時，積極吸收、消化國內(nèi)外同類產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)驗，結(jié)合本企業(yè)的具體特點，堅持高技術(shù)、高標準和高效益的原則，確保本項目投產(chǎn)后具有較高技術(shù)水平和起點，提高項目的經(jīng)濟效益和社會效益，增強產(chǎn)品的市場競爭能力。 3）充分吸取以往工程設(shè)計經(jīng)驗，合理選擇可靠設(shè)備，結(jié)合公司成熟的工藝做到工藝布局合理，操作管理方便，人流、物流順暢。在總圖布置、廠房建設(shè)、工藝布局、設(shè)備選型 、給排水、電氣等各方面的設(shè)計滿足現(xiàn)行標準、規(guī)范要求。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 3 4）在設(shè)計中，把節(jié)約和合理利用能源放在重要位置加以考慮，積極采取節(jié)能措施，盡量選用運行可靠的節(jié)能設(shè)備；充分利用水資源，搞好循環(huán)利用以提高水的復(fù)用率。 5）嚴格按國家環(huán)保法和環(huán)保部門的要求，做好“三廢”治理和職業(yè)安全衛(wèi)生工作，“三廢”排放達到國家規(guī)定的標準，確保企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。 6）按照科學(xué)規(guī)劃合理配置資源的原則，合理規(guī)劃內(nèi)蒙古福蒙木業(yè)有限責(zé)任公司建設(shè)項目。 7）必須符合國家和有關(guān)部委的產(chǎn)業(yè)政策及有關(guān)部委相關(guān)的技術(shù)規(guī)范和標準。 8）必須符合社會主義市場經(jīng)濟 客觀規(guī)律的原則，對促進當?shù)厣鐣?jīng)濟發(fā)展，提高人民生活質(zhì)量起到積極的推動作用。 9）根據(jù)廠址條件，對項目所需水、電、蒸汽、人力、資金、原輔材料來源進行測算與落實。 10）對產(chǎn)品方案、技術(shù)路線、資金來源等進行方案選擇，提出技術(shù)上先進、可靠、經(jīng)濟上合理、環(huán)保措施完善的推薦方案。 可行性研究工作的內(nèi)容與范圍 研究內(nèi)容 本可行性研究報告是在項目工藝技術(shù)和其它有關(guān)基礎(chǔ)資料的基礎(chǔ)上，針對項目在技術(shù)上和經(jīng)濟上的可行性和合理性進行了較全面的研究。 本報告根據(jù)項目的具體內(nèi)容，編制包括建設(shè)項目的工藝設(shè)備及配套設(shè)施和投資估算，根據(jù) 本項目產(chǎn)品和銷售狀況，對產(chǎn)品的供需情況作了分析和預(yù)測，通過技術(shù)經(jīng)濟分析評價，論證本項目的可行性。 可行性研究范圍 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 4 本項目可行性研究報告的研究范圍包括：生產(chǎn)廠房、生產(chǎn)裝置、輔助生產(chǎn)裝置及公用工程設(shè)施，重點從市場、工程技術(shù)和經(jīng)濟上的可行性、合理性進行分析論證，其主要內(nèi)容有： 1）對產(chǎn)品市場需求進行預(yù)測； 2）確定產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模； 3）確定工藝技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案； 4）落實原輔材料、燃料及動力供應(yīng)方案； 5）對公用工程及輔助設(shè)施進行方案設(shè)計； 6）提出環(huán)境保護、勞動安全衛(wèi)生及消防措施； 7）制定項目 實施進度計劃； 8）對項目投入資金進行估算，并制定籌資計劃； 9）對項目進行財務(wù)評價，并作出結(jié)論。 本報告根據(jù)以上子項目的具體內(nèi)容，分析產(chǎn)品的市場發(fā)展空間及競爭優(yōu)勢，并預(yù)測國內(nèi)外市場對產(chǎn)品的需求，確定項目的建設(shè)規(guī)模。在對廠區(qū)供水、供電、供熱等建設(shè)條件進行充分研究及論證的基礎(chǔ)上，制定本項目占用廠房及公用設(shè)施的建設(shè)方案。依據(jù)“三同時”的原則，制定環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防安全、節(jié)水、節(jié)能等措施。確定項目的投資構(gòu)成，估算項目的總投資額，并對項目進行財務(wù)測算和分析，以從整體上分析項目的可行性。 可行性研究工作概況 根據(jù)海南恒基建材科技有限公司提供的有關(guān)技術(shù)數(shù)據(jù)和設(shè)計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，本報告對該項目生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)設(shè)備等從技術(shù)的可靠性、先進性和經(jīng)濟上的合理性等方面充分論證，并進行了較全面的技術(shù)經(jīng)濟分析和評價，正式開展并完成了本項目可行性研究報告的編制工作。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 5 研究簡要結(jié)論 本項目投資方向正確 1）本項目符合國家、海南省和臨高縣市的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃。 2）產(chǎn)品的生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)設(shè)備成熟、先進、可靠。 企業(yè)具有良好的基礎(chǔ)條件 本項目建設(shè)地點地理位置良好， 占地 170 畝， 交通便利，主要原料及動力供應(yīng)能夠滿足本次建設(shè)要求。生產(chǎn)過 程中產(chǎn)生的“三廢”很少，經(jīng)過處理后排放，不會破壞周圍環(huán)境。 市場銷售前景看好 本項目產(chǎn)品生產(chǎn)量、消費量和貿(mào)易量均呈穩(wěn)步上升趨勢，需求量在逐年增速，市場潛力非常大。因此，其產(chǎn)品市場前景看好。 經(jīng)濟效益顯著，抗風(fēng)險能力強 本項目總投資為 3500萬元，其中建設(shè)投資為 2500萬元，流動資金為 1000萬元。年營業(yè)收入為 4300 萬元，年營業(yè)稅金及附加為 萬元，年增值稅為 ；年總成本費用為 ，年經(jīng)營成本為 ，年利潤總額為 萬元；年所得稅為 萬元，年凈利 潤為 萬元；稅后內(nèi)部收益率為 %；稅前內(nèi)部收益率為 %；稅后 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ Ic=12%），稅前 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ Ic=12%）；總投資收益率為 %，項目資本金凈利潤率為 %，稅前投資回收期（含 1年建設(shè)期）為 ；稅后投資回收期（含 1年建設(shè)期）為 。 從以上指標可以看出，其財務(wù)盈利能力強。此外，本項目以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點為 %，由此說明該產(chǎn)品適應(yīng)市場變化能力大，并具有較強的抗風(fēng)險能力。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 6 綜上所述，本項目充分發(fā)揮當?shù)刭Y 源和勞動力優(yōu)勢，為適應(yīng)市場需求擴建 刨花板 生產(chǎn)線，帶動了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，取得經(jīng)濟與社會發(fā)展的雙重效益，該項目可行。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 主要經(jīng)濟技術(shù)指標見表 11。 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟指標一覽表 序號 項 目 名 稱 單 位 數(shù) 量 備 注 一 生產(chǎn)規(guī)模 新增 1 刨花板 m3/年 40000 二 年操作期 天 280 三 主要原材料、燃料用量 新增 1 木材剩余物 噸 /年 2 脲醛樹脂膠 噸 /年 3 燃煤 噸 /年 360 四 公用動力消耗量 新增 1 供水 (新鮮水 ) m3/年 2800 最大小時用水量 m3/h 2 供 電 年耗電量 萬 kw h 五 三廢排放量 新增 1 廢 氣 m3/年 2 廢 渣 噸 /年 六 運輸量 噸 /年 新增 運入量 噸 /年 運出量 噸 /年 七 全廠定員 人 300 新增 其中：生產(chǎn)工人 人 225 八 總占地面積 萬 m2 九 項目總投資 萬元 3573 1 建設(shè)投資 萬元 2500 2 流動資金 萬元 1000 3 建設(shè)期利息 萬元 73 十 年營業(yè)收入（含稅） 萬元 4300 十一 成本和費用 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 7 1 年總成本費用 萬元 2 經(jīng)營成本 萬元 十二 年利潤總額 萬元 十三 年營業(yè)稅金及附加 萬元 增值稅 萬元 所得稅 萬元 十四 稅后利潤 萬元 十五 財務(wù)評價指 標 1 總投資收益率 % 2 項目資本金凈利潤率 % 3 投資回收期 4 稅前 年 含 1 年建設(shè)期 稅后 年 含 1 年建設(shè)期 5 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 稅前 % 稅后 % 6 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 稅前 萬元 Ic=12% 稅后 萬元 Ic=12% 十六 盈虧平衡點 % 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 8 2 市場分析 刨花板是將木材加工過程中的邊角料、木屑 等切削成一定規(guī)格的碎片，經(jīng)過干燥，拌以膠粘劑、硬化劑、防水劑，在一定的溫度下壓制而成的一種人造板材。 因為刨花板結(jié)構(gòu)比較均勻，加工性能好，可以根據(jù)需要加工成大幅面的板材，是制作不同規(guī)格、樣式的家具、地板鋪墊板、樓梯踏腳、包裝箱較好的原材料。制成品刨花板不需要再次干燥，可以直接使用，吸音和隔音性能也很好 中國的刨花板生產(chǎn)經(jīng)歷了由 20 世紀 80 年代的上升，到 90 年代的下降再由 20xx 年的再上升的反復(fù)過程。刨花板由于質(zhì)量差和其它一些原因，被市場拋棄后，許多刨花板企業(yè)吸取教訓(xùn)，引進國外的先進生產(chǎn)線和提高工藝水平后，近 年中國的刨花板質(zhì)量有了明顯提高，又重新被市場所接受，許多家具生產(chǎn)企業(yè)又重新選用刨花板為原料，再者，定向刨花板也逐漸被消費者所接受，因此，近幾年來，中國的刨花板需求量是逐年上升。隨著國內(nèi)外對刨花板的需求量不斷增加，和國家出臺優(yōu)惠政策鼓勵人造板業(yè)發(fā)展，為刨花板業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了極好的條件。 20xx 年 112 月，中國規(guī)模以上刨花板制造企業(yè)實現(xiàn)累計工業(yè)總產(chǎn)值7,072,059 千元，比上年同期增長了 %；實現(xiàn)累計產(chǎn)品銷售收入6,666,291千元，比上年同期增長了 %；實現(xiàn)累計利潤總額 136,464千元 ，比上年同期下降了 %。 20xx0 年 111 月，中國規(guī)模以上刨花板制造企業(yè)實現(xiàn)累計工業(yè)總產(chǎn)值9,643,562 千元，比上年同期增長了 %；實現(xiàn)累計產(chǎn)品銷售收入臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 9 8,937,280千元，比上年同期增長了 %；實現(xiàn)累計利潤總額 409,659千元，比上年同期增長了 %。 中國刨花板行業(yè)發(fā)展較快，但普遍存在規(guī)模小、設(shè)備和技術(shù)落后的問題，加上許多企業(yè)不注意產(chǎn)品質(zhì)量，把樹皮和中纖板生產(chǎn)出的粉塵等都用作刨花板的原料，所以，中國生產(chǎn)的刨花板普遍質(zhì)量較差，而且也普遍存在甲醛嚴重超標的問題。 在這種形勢下，除了保證原材料供應(yīng)和提高產(chǎn)品質(zhì)量外，企業(yè)要加大科技創(chuàng)新，大力回收廢舊木材，實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟。努力開發(fā)刨花板新用途，特別要加大對刨花板的研究和對刨花板用途的宣傳力度，為了提高刨花板的質(zhì)量和降低成本及提高研發(fā)能力，必須提高項目的建設(shè)規(guī)模，體現(xiàn)規(guī)模效益。 目前中國人均消費的刨花板水平還比較低，但是隨著中國建設(shè)小康社會步伐的推進，對人造板產(chǎn)品的需求不斷增加，加上“十一五”期間中國城市公用設(shè)施固定資產(chǎn)投資超過萬億元，這些都給中國刨花板行業(yè)發(fā)展帶來機遇。因此，預(yù)計近期中國的刨花板消費量將逐年增加。 本項目的產(chǎn) 品銷往海南、廣東、廣西、福建、浙江等地，目前市場對該產(chǎn)品的需求量呈上升趨勢，必須迅速提高產(chǎn)品的質(zhì)量和降低成本，積極參與市場競爭，產(chǎn)品的市場空間還是巨大的。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 10 3 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品方案制定原則 設(shè)計規(guī)模的確定，取決于原料供應(yīng)的可靠性和市場近期對產(chǎn)品的需求，同時要考慮產(chǎn)品在遠期的需求量。根據(jù)市場預(yù)測，結(jié)合市場的需求行情，來確定生產(chǎn)線的加工能力。 本項目從目標市場定位的可靠性、項目的經(jīng)濟合理性、當?shù)氐馁Y源條件、運輸條件、資金籌措能力等方面綜合考慮， 在充分比選和論證的基礎(chǔ)上確定了本項目的產(chǎn)品方案和生產(chǎn) 規(guī)模。 生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù)國內(nèi)外市場情況分析和企業(yè)定單情況，結(jié)合可能占有的市場份額進行估算并考慮投資情況，制定本項目的生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 4萬立方米刨花板的規(guī)模。 本項目操作性質(zhì)：生產(chǎn)操作為連續(xù)生產(chǎn)，原料及成品儲運為間歇操作。 工作制度：年工作日 280 天。 產(chǎn)品方案 序號 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品規(guī)格 單位 產(chǎn)量 備注 1 刨花板 1220 2440 12 mm 1220 2440 15 mm 1220 2440 18 mm m3/年 40000 新增 產(chǎn)品標準 產(chǎn)品應(yīng)符合中華人民共和國國家標準《刨花板》（ GB/T 489720xx）。 產(chǎn)品包裝 產(chǎn)品應(yīng)按不同類型、規(guī)格分別包裝。每個包裝應(yīng)掛有注明產(chǎn)品名稱、生產(chǎn)廠名、廠址、執(zhí)行標準、商標、張數(shù)、防潮以及蓋有合格章的標簽。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 11 4 工藝技術(shù)方案 工藝流程 工藝流程簡圖 工藝過程簡述 將木材剩余物運入車間；切削成碎片；采用干燥機進行干燥；采用拌膠機將按比例調(diào)配的膠粘劑均勻噴涂在刨花的表面，外層刨花和芯層刨花分別拌膠；將拌膠后的外層刨花、芯層刨花和未拌膠的表層刨花依次按順序要求原料 粉碎 烘干 拌膠 鋪裝 熱壓 裁邊 砂光 檢驗 打包 入庫 調(diào)膠 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 12 鋪裝成板坯；在多層熱壓機上完成 熱壓；按尺寸規(guī)格用裁邊鋸鋸成一定的長度和寬度，并冷卻至室溫；采用砂光機進行砂光，以保證產(chǎn)品表面的光潔度和足夠的使用強度并使產(chǎn)品的厚度公差在標準規(guī)定的范圍之內(nèi)；將經(jīng)過上述各工序生產(chǎn)的板材進行檢驗分等，然后包裝入庫。 脲醛樹脂膠：尿素和甲醛在催化劑