供電所財(cái)經(jīng)活動(dòng)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告(編輯修改稿)
2024-09-21 17:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 四、審計(jì)評(píng)價(jià) 通過審計(jì)，我們認(rèn)為 ***供電所基本能夠遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)報(bào)帳程序規(guī)范、手續(xù)完備、工資分配雖基本合理，但全部占用公司電費(fèi)開支，能夠遵守發(fā)票管理制度，沒有出現(xiàn)違規(guī)使用發(fā)票和白條收費(fèi)的現(xiàn)象。該所對(duì)淹沒區(qū)用電管理方面存在制度不健全，存在拖欠公司電費(fèi)，違反財(cái)務(wù)記帳規(guī)則，財(cái)務(wù)公開手續(xù)不完備等現(xiàn)象。 ***在擔(dān)任所長這一年來，在財(cái)務(wù)管理上基本能夠遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全所收支透明，分配基本公正，但 第 4 頁 共 7 頁 做為淹沒區(qū)供電所所長 ***個(gè)人的工資有所偏高 。在審計(jì)中沒有發(fā)現(xiàn)其個(gè)人作為所長有亂開支的現(xiàn)象，從提供的財(cái) 務(wù)資料和審計(jì)組走訪全所職工及部分轄區(qū)內(nèi)村民獲得的信息也基本能證實(shí)其個(gè)人沒有明顯的經(jīng)濟(jì)違規(guī)現(xiàn)象。 五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見 淹沒區(qū)用電極不規(guī)范，造成電費(fèi)損失巨大 . 該所對(duì)淹沒區(qū) *個(gè)村 **個(gè)臺(tái)區(qū)的抄表收費(fèi)工作是按月進(jìn)行，經(jīng)查抄表卡上的記錄，抄表率為 96%，這期間該所也確實(shí)做了大量的工作，經(jīng)常采取突擊查電的方式對(duì)用戶的用電情況進(jìn)行檢查，1 至 9 月份共查處偷漏電事件 **起，追補(bǔ)電費(fèi) ****元。該所 20xx年 1 至 9 月應(yīng)交公司電費(fèi)為 ****元，已交電費(fèi) ****元，下欠電費(fèi)****元， 供電所財(cái)經(jīng)活動(dòng)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告第 2 頁 非淹沒區(qū) 1 至 9 月供電量為 ****kwh，應(yīng)交電費(fèi)為 ****元，已交電費(fèi)為 ****元，淹沒區(qū) 2**線路 1至 9月供電量為 ****kwh，公司沖減 ****kwh 后，供電量為 *****kwh，應(yīng)交電費(fèi)為 *****元，實(shí)際收到電費(fèi)為 ****元，其中上交公司 ****元，截用 ****元，主要是用于該所整頓淹沒區(qū)開支補(bǔ)助等工作經(jīng)費(fèi)。 處理意見。 **淹沒區(qū)是修建 **電站形成的，本應(yīng)由 ***電站承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任卻轉(zhuǎn)嫁給了我公司，長期
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