7醫(yī)院庫存物資管理制度(編輯修改稿)
2025-09-21 14:42 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)小組 ” 集體研究決定。根據(jù)庫存物資及藥品的用量和性質(zhì)，加強安全庫存量與儲備定額管理，根據(jù)供應(yīng)情況及業(yè)務(wù)需求確定批量采購或零星采購： 確定安全存量，實行儲備定額計劃控制； 加強采購量的控制與監(jiān)督，確定經(jīng)濟采購量； 批量采購由歸口管理部門、財務(wù)部門、審計監(jiān)督部門及使用部門共同參與，確保采購過程公開透明，切實降低采購成本； 小額零星采購由經(jīng)授權(quán)的部門對價格、質(zhì)量、供應(yīng)商等有關(guān)內(nèi)容進行審查、篩選，按規(guī)定審批。 （三）、嚴(yán)格庫存物資和藥品驗收入庫管理。根據(jù)驗收 2 入庫制度和經(jīng)批準(zhǔn)的合同等采購文件，由保管員對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等內(nèi)容進行驗收并及時入庫；所有物資和藥品必須經(jīng)過驗收入庫才能領(lǐng)用，不驗收入庫，一律不準(zhǔn)辦理資金結(jié)算。所有退 貨都有準(zhǔn)確記錄，注明品名、型號、規(guī)格、數(shù)量和退貨原因，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 財務(wù)處對驗收手續(xù)及批準(zhǔn)的計劃、合同、協(xié)議、發(fā)票的真實 第 8 頁 共 16 頁 性、完整性、合法性進行嚴(yán)格審核。審核無誤后及時記賬，每月定期與醫(yī)療設(shè)備處、檢驗科、總務(wù)處、藥材科核對賬目，保證賬賬、賬實相符。對會計期末物資、藥品已到，發(fā)票未到的，可暫估入賬，下月收到票據(jù)據(jù)實調(diào)整。 （四）、庫存物資及藥品的儲存與保管要實行限制接觸控制。指定專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用，制定領(lǐng)用限額或定額 。建立高值耗材、低值易耗品的領(lǐng)、用、存輔助賬。由醫(yī)療設(shè)備處會計、總務(wù)處會計記賬。各科室定額領(lǐng)用低值易耗品，在定額內(nèi)領(lǐng)有低值易耗品，需以舊換新。 醫(yī)療設(shè)備處界定高值衛(wèi)生材料和普通衛(wèi)生材料，高值衛(wèi)生材料一般是指單位價值在 300 元以上，一次性使用的衛(wèi)生材料。對由收費項目的高值耗料執(zhí)行 “ 以用定領(lǐng) ” 的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。 科室的核算員對當(dāng)月物資的使用情況進行登記，并制作盤點表。其中詳細(xì)記載高值耗材的使用情況，并注明住 3 院號、姓名等，每月的盤點表在科內(nèi)進行公示。 （五）、加強藥品處置管理，明確處置權(quán)限。規(guī)范處置程序： 藥房藥品退庫時，須填寫 “ 藥品退庫申請單 ” ，藥庫保管員復(fù)核曾經(jīng)發(fā)貨藥品的批號、數(shù)量，經(jīng)藥材科主任批準(zhǔn)后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫保管員認(rèn)真核對 “ 藥品退庫申請單 ”所列藥品品名、批號，規(guī)格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫發(fā) 第 9 頁 共 16 頁 出的藥品，情況上報藥材科主任。 過期藥品退貨時，需填寫 “ 藥品過期失效報告表 ” ，交藥庫保管員與實物核對。藥庫保管員填寫 “ 藥品退庫申請單 ” 并按規(guī)定程序和審批手續(xù)后辦理藥品退庫手續(xù)。藥庫會計和財務(wù)處會計按規(guī)定辦理賬務(wù)處理手續(xù)。 不合格藥品報損處理時，保管員填寫 “ 報損 藥品清單 ” ，報經(jīng)藥材科主任審核后，上報主管院長、財務(wù)處處長、院長審批，財務(wù)處進行賬務(wù)處理。批準(zhǔn)報損的藥品專人、專區(qū)管理。對于不合格藥品，藥材科應(yīng)查明原因，及時糾正，采取預(yù)防措施。非正常原因報損，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。 （六）、嚴(yán)格實行醫(yī)院成本核算制度。加強管理、堵塞漏洞，降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、物資消耗。 每月末由庫存物資管理會計及藥材科會計打印出月末 4 庫存物資及藥品的賬目同實物一一核對，做到了賬實、賬賬相符；打印出各科室領(lǐng)取物資、藥品匯總表，以便科室核 對；打印出采購的各供貨單位物品的匯總表，便于與各供貨單位清算結(jié)賬；醫(yī)院成本核算部門準(zhǔn)確及時取得各科室領(lǐng)取物資、藥品的金額，提高了成本核算工作人員的工作效率和核算的準(zhǔn)確性 三、完善庫存物資及藥品盤點制度，由醫(yī)療設(shè)備處?？倓?wù)處、財務(wù)處、藥材科、檢驗科、紀(jì)檢委等科室組成監(jiān)盤組，分組到各科室進行盤點。對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，及時查明原因，報請科主 第 10 頁 共 16 頁 任、主管院長及財務(wù)院長審批后，按規(guī)定處理，調(diào)整賬務(wù)，達到帳實相符。如屬非正常損失，由科室當(dāng)月獎金中全額扣除。 行政后勤
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