【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 建國(guó)投公司副總經(jīng)理； 2020年 6月至 2020年 1月開(kāi)始主持日常工作； 2020年 2月至今任泉州城建國(guó)投董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（泉國(guó)資政治【 2020】 37號(hào)）。 施麗群女士： 1963年 1月出生，大學(xué)本科，會(huì)計(jì)師。 1982年 7 月參加工作，曾在福建省第《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 12 36 五建筑工程公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作， 2020年 10月起擔(dān)任泉州城 建國(guó)投財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人， 2020年 2月至今任泉州城建國(guó)投副總經(jīng)理（泉國(guó)資政治【 2020】 37號(hào)）。 6．該公司人力資源 目前該公司共有正式員工 45人。其中高級(jí)職稱(chēng) 11人，中級(jí)職稱(chēng) 13人，初級(jí)職稱(chēng) 13人；研究生學(xué)歷 3人；大專(zhuān)以上學(xué)歷 36人。 （二）財(cái)務(wù)層面分析與評(píng)價(jià) 1． 泉州城建國(guó)投 財(cái)務(wù)現(xiàn)狀 截至 2020 年 末 ，該公司總資產(chǎn) 億 元，凈資產(chǎn) 元， 負(fù)債總額 ，資產(chǎn)負(fù)債率 %。 2． 泉州城建國(guó)投 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 2020年 2020年 2020年 2020年 12月 資產(chǎn)合計(jì) 339, 509, 925, 1,171, 流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì) 164, 86, 272, 273, 貨幣資金 29, 38, 125, 40, 預(yù)付賬款 82, 148, 其他應(yīng)收款 113, 26, 42, 61, 存貨 21, 21, 21, 21, 其他流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)小計(jì) 175, 423, 653, 898, 長(zhǎng)期投資 27, 27, 27, 54, 固定資產(chǎn) 在建工程 293, 396, 長(zhǎng)期應(yīng)收款 1, 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 147, 395, 445, 負(fù)債合計(jì) 314, 484, 831, 1,009, 流動(dòng)負(fù)債小計(jì) 4, 26, 216, 85, 短期借款 15, 184, 40, 應(yīng)付賬款 2, 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款 4, 11, 29, 45, 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅金 其他流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì) 310, 458, 614, 923, 長(zhǎng)期借款 307, 456, 613, 920, 長(zhǎng)期應(yīng)付款 3, 1, 1, 3, 專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款 所有者權(quán)益合計(jì) 24, 24, 94, 162, 實(shí)收資本 24, 24, 24, 144, 《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 13 36 資本公積 70, 18, 盈余公積 未分配利潤(rùn) 資產(chǎn)合計(jì) 339, 509, 925, 1,171, 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 管理費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 投資收益 資產(chǎn)減值損失 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支出 利潤(rùn)總額 所得稅 凈利潤(rùn) 報(bào)表說(shuō)明：該公司 2020 年 、 2020 年 審計(jì)報(bào)告由 泉州名城有限責(zé)任會(huì) 計(jì)師事務(wù)所 出具，審計(jì)報(bào)告均為無(wú)保留意見(jiàn)。 2020 年度 的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)根據(jù)該公司提供的未經(jīng)審計(jì)報(bào)表填寫(xiě)。 3． 泉州城建國(guó)投 重要資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目狀況 結(jié)構(gòu) 該公司資產(chǎn)主要由 長(zhǎng)期 資產(chǎn) 構(gòu)成， 長(zhǎng)期資產(chǎn)占資產(chǎn)總額比例較大，且呈上升趨勢(shì)。長(zhǎng)期資產(chǎn)主要是在建工程和其他長(zhǎng)期 資產(chǎn) 。 2020年 至 2020年 的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)如下表： 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 2020 年度 2020年度 2020年度 2020年度 流動(dòng)資產(chǎn) % % % % 非流動(dòng)資產(chǎn) % % % % 小計(jì) % % % % 2020 年末 ， 流動(dòng)資產(chǎn)主要是其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、貨幣資金 和 存貨，其中預(yù)付賬款 約 占流動(dòng)資產(chǎn)的 54%。 以下為 流動(dòng) 資產(chǎn)項(xiàng)下大額科目明細(xì)。 （ 1）預(yù)付賬款： 截至 2020年末 ， 預(yù)付賬款 余額 萬(wàn) 元 ,主要為 預(yù)付 工程款項(xiàng) 、預(yù)付設(shè)備款 ， 其中預(yù)付工程款項(xiàng)為 ，預(yù)付設(shè)備款為 。 （ 2）其他應(yīng)收款 ： 截至 2020 年末 ， 其他應(yīng)收款 余額 萬(wàn)元， 其中金額 在前五名 的《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 14 36 單位占其他應(yīng)收款總額的 %， 具明細(xì) 如下： 單位： 萬(wàn) 元 序號(hào) 單位名稱(chēng) 金額 備注 1 大坪山隧道工程 49, 其中 24620 萬(wàn)元與其他應(yīng)付款中的“征地返款”重合。 2 見(jiàn)龍亭小區(qū)工程啟動(dòng)資金 1, 3 主要為施工用電個(gè)人借款 5, 主要是 該 公司 3 位員工為施工用電暫借款項(xiàng) ,發(fā)票暫未收到 4 瀧澄建設(shè)集團(tuán)公司工程預(yù)借款 2, 5 同源建設(shè)工程公司工程預(yù)借款 1, 小計(jì) 58, （ 3） 截至 2020年末 ， 存貨余額為 ，系土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目所歸集的成本費(fèi)用。 非流動(dòng)資產(chǎn)主要是在建工程、其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 、長(zhǎng)期股權(quán)投資 ，分別占非流動(dòng)資產(chǎn)的 44%、 50%和 6%。其中其他長(zhǎng)期資產(chǎn)主要是委托貸款。 （ 4）其他長(zhǎng)期資產(chǎn)： 截至 2020年末余額 ，均為委托貸款，具體明細(xì)如下： 單位：萬(wàn)元 單位名稱(chēng) 期末余額 備注 豐澤交通建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司 3, 委托貸款 豐澤建設(shè)發(fā)展有限公司 29, 委托貸款 泉州衛(wèi)生學(xué)校 8, 委托貸款 泉 州商貿(mào)學(xué)校 1, 委托貸款 泉州市汽車(chē)制造基地開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司 16, 委托貸款 泉州市第一醫(yī)院 7, 委托貸款 泉州市市政工程處 28, 委托貸款 泉州市洛秀開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司 42, 委托貸款 兒童發(fā)展職業(yè)學(xué)院 10, 委托貸款 泉州市土地開(kāi)發(fā)有限公司 84, 委托貸款 福建省泉州市外走馬埭圍墾建設(shè)有限公司 13, 委托貸款 泉州市住宅開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司 78, 委托 貸款 見(jiàn)龍亭項(xiàng)目部 10, 委托貸款 泉州市國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)公司 93, 委托貸款 泉州市豐澤區(qū)澤興城市建設(shè)開(kāi)發(fā)公司 15, 委托貸款 泉州市衛(wèi)生局 4, 委托貸款 合計(jì) 445, 委托貸款 《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 15 36 （ 5）在建工程： 截至 2020年末余額為 ，占資產(chǎn)總額的 34%，均為城東建設(shè)未完工項(xiàng)目。 （ 6）長(zhǎng)期股權(quán)投資 ：截至 2020年末余額 為 ，具體明細(xì)如下： 單位： 萬(wàn) 元 序號(hào) 單位 金額 占股比例 被投資單位性質(zhì) 1 泉州市清源山旅游公司 100% 國(guó)有全資 2 泉州市建輝建材公司 45% 國(guó)有參股 3 泉州市公交公司 1, 100% 國(guó)有全資 4 泉州市園林綠化工程有限公司 100% 國(guó)有全資 5 泉州市農(nóng)房公司 100% 國(guó)有全資 6 泉州市水泥制品廠 100% 國(guó)有全資 7 泉州市液化氣公司 100% 國(guó)有全資 8 泉州市城建發(fā)展公司 100% 國(guó)有全資 9 泉州市市政工程有限公司 100% 國(guó)有全資 10 泉州市自來(lái)水公司 12, 100% 國(guó)有全資 11 福建省第五建筑工程公司 8, 100% 國(guó)有全資 12 泉州市地下管網(wǎng)公司 18, 90% 國(guó)有控股 13 泉州市城建物業(yè)管理有限公司 40% 國(guó)有參股 14 泉州中僑（集團(tuán)）股份有限公司 12, 30% 國(guó)有控股 小計(jì) 54, 該公司負(fù)債 主要是長(zhǎng)期借款，占負(fù)債總額的 %,流動(dòng)負(fù)債主要是短期借款和其他應(yīng)付款。 （ 1） 短期借款 ： 截至 2020年末，短期借款余額為 40000萬(wàn)元，具體明細(xì)如下： 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 貸款金額 期限 貸款日期 償還日期 貸款銀行 方式 用途 1 5,000 1 年 國(guó)家開(kāi)發(fā) 銀行 信用 站前大橋 2 1,000 1 年 國(guó)家開(kāi)發(fā) 銀行 信用 站前大橋 3 1,500 1 年 國(guó)家 開(kāi)發(fā)銀行 信用 站前大橋 4 1,500 1 年 國(guó)家開(kāi)發(fā) 銀行 信用 站前大橋 5 20,000 1 年 國(guó)家開(kāi)發(fā) 銀行 信用 站前大道 《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 16 36 6 10,000 6 個(gè)月 浦發(fā)銀行福州分行 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 7 1,000 1 年 泉州銀行百源支行 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 小計(jì) 40,000 （ 2）其他應(yīng)付 款： 截至 2020年末，其他應(yīng)付款余額為 ，主要是 工程保證金、暫存應(yīng)付用款單位的存款利息 ， 金額前五名單位占其他應(yīng)付款總額的 %，具體明細(xì)如下： 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 金額 備注 1 工程投標(biāo)履約保證金 11, 2 征地貸款 24, 3 開(kāi)行存款利息 1, 應(yīng)付用款單位借款暫存開(kāi)行所產(chǎn)生的存款利息 4 工程款（土地調(diào)整費(fèi)） 3, 5 泉州市城市地下管網(wǎng)投資建設(shè)公司 3, 小計(jì) 43, 注：上述“征地貸款” 24620 萬(wàn)元系泉州城建國(guó)投兩個(gè)部門(mén)進(jìn)行資金劃撥時(shí)的臨時(shí)掛賬，由于會(huì)計(jì)人員工作疏忽，未將兩個(gè)部門(mén)的臨時(shí)掛賬對(duì)沖，使其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款同時(shí)存在該筆款項(xiàng)。 （ 3） 長(zhǎng)期借款 ： 截至 2020年 末 對(duì)外 長(zhǎng)期 借款 余額為 ， 其中一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 133700萬(wàn)元， 具體明細(xì)如下： 單位： 萬(wàn) 元 序號(hào) 貸款銀行 貸款金額 期限 貸款日期 償還日期 貸款方式 用途 1 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀 行 3, 10年 ~ 2020年起 逐年歸還 信用 隧道及接線道路 2 工行鯉城支 行 2, 8年 2020年起逐年歸還 信用 隧道及接線工程 3 工行鯉城支 行 2, 8年 2020年起逐年歸還 信用 隧道及接線工程 4 工行鯉城支 行 1, 1年 擔(dān)保 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 5 工行鯉城支 行 1, 1年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 6 工行鯉城支 行 1, 1年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 7 工行鯉城支 行 1, 1年 擔(dān)保 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 《百瑞富誠(chéng) X 號(hào)集合資金信托計(jì)劃（泉州城東學(xué)園項(xiàng)目）》可行性研究報(bào)告 17 36 8 工行鯉城支 行 3, 1年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 9 工行鯉城支 行 2, 1年 擔(dān)保 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 10 工行鯉城支 行 2, 1年 擔(dān)保 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 11 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 12 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 13 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 14 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 15 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 16 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 17 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 18 工行鯉城支 行 40, 3年 信用 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 19 建行鯉城支 行 12, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 20 建行鯉城支 行 7, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 21 建行鯉城支 行 13, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 22 泉州銀行百 源支行 4, 3年 抵押 城東片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建 設(shè)項(xiàng)目 23 泉州銀行百 源支行 1, 3年 抵押