【文章內容簡介】 建國投公司副總經理； 2020年 6月至 2020年 1月開始主持日常工作； 2020年 2月至今任泉州城建國投董事長、總經理（泉國資政治【 2020】 37號）。 施麗群女士： 1963年 1月出生，大學本科，會計師。 1982年 7 月參加工作，曾在福建省第《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 12 36 五建筑工程公司負責財務工作， 2020年 10月起擔任泉州城 建國投財務負責人， 2020年 2月至今任泉州城建國投副總經理（泉國資政治【 2020】 37號）。 6．該公司人力資源 目前該公司共有正式員工 45人。其中高級職稱 11人，中級職稱 13人，初級職稱 13人；研究生學歷 3人；大專以上學歷 36人。 （二）財務層面分析與評價 1． 泉州城建國投 財務現(xiàn)狀 截至 2020 年 末 ，該公司總資產 億 元，凈資產 元， 負債總額 ，資產負債率 %。 2． 泉州城建國投 主要財務數據 單位：萬元 項目 2020年 2020年 2020年 2020年 12月 資產合計 339, 509, 925, 1,171, 流動資產小計 164, 86, 272, 273, 貨幣資金 29, 38, 125, 40, 預付賬款 82, 148, 其他應收款 113, 26, 42, 61, 存貨 21, 21, 21, 21, 其他流動資產 非流動資產小計 175, 423, 653, 898, 長期投資 27, 27, 27, 54, 固定資產 在建工程 293, 396, 長期應收款 1, 其他長期資產 147, 395, 445, 負債合計 314, 484, 831, 1,009, 流動負債小計 4, 26, 216, 85, 短期借款 15, 184, 40, 應付賬款 2, 預收賬款 其他應付款 4, 11, 29, 45, 應付職工薪酬 應交稅金 其他流動負債 長期負債小計 310, 458, 614, 923, 長期借款 307, 456, 613, 920, 長期應付款 3, 1, 1, 3, 專項應付款 所有者權益合計 24, 24, 94, 162, 實收資本 24, 24, 24, 144, 《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 13 36 資本公積 70, 18, 盈余公積 未分配利潤 資產合計 339, 509, 925, 1,171, 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 主營業(yè)務利潤 其他業(yè)務利潤 管理費用 銷售費用 財務費用 營業(yè)利潤 投資收益 資產減值損失 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤總額 所得稅 凈利潤 報表說明：該公司 2020 年 、 2020 年 審計報告由 泉州名城有限責任會 計師事務所 出具，審計報告均為無保留意見。 2020 年度 的財務數據根據該公司提供的未經審計報表填寫。 3． 泉州城建國投 重要資產、負債項目狀況 結構 該公司資產主要由 長期 資產 構成， 長期資產占資產總額比例較大，且呈上升趨勢。長期資產主要是在建工程和其他長期 資產 。 2020年 至 2020年 的資產結構如下表： 單位：萬元 項 目 2020 年度 2020年度 2020年度 2020年度 流動資產 % % % % 非流動資產 % % % % 小計 % % % % 2020 年末 ， 流動資產主要是其他應收款、預付賬款、貨幣資金 和 存貨，其中預付賬款 約 占流動資產的 54%。 以下為 流動 資產項下大額科目明細。 （ 1）預付賬款： 截至 2020年末 ， 預付賬款 余額 萬 元 ,主要為 預付 工程款項 、預付設備款 ， 其中預付工程款項為 ，預付設備款為 。 （ 2）其他應收款 ： 截至 2020 年末 ， 其他應收款 余額 萬元， 其中金額 在前五名 的《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 14 36 單位占其他應收款總額的 %， 具明細 如下： 單位： 萬 元 序號 單位名稱 金額 備注 1 大坪山隧道工程 49, 其中 24620 萬元與其他應付款中的“征地返款”重合。 2 見龍亭小區(qū)工程啟動資金 1, 3 主要為施工用電個人借款 5, 主要是 該 公司 3 位員工為施工用電暫借款項 ,發(fā)票暫未收到 4 瀧澄建設集團公司工程預借款 2, 5 同源建設工程公司工程預借款 1, 小計 58, （ 3） 截至 2020年末 ， 存貨余額為 ，系土地開發(fā)項目所歸集的成本費用。 非流動資產主要是在建工程、其他長期資產 、長期股權投資 ，分別占非流動資產的 44%、 50%和 6%。其中其他長期資產主要是委托貸款。 （ 4）其他長期資產： 截至 2020年末余額 ，均為委托貸款，具體明細如下： 單位：萬元 單位名稱 期末余額 備注 豐澤交通建設開發(fā)有限公司 3, 委托貸款 豐澤建設發(fā)展有限公司 29, 委托貸款 泉州衛(wèi)生學校 8, 委托貸款 泉 州商貿學校 1, 委托貸款 泉州市汽車制造基地開發(fā)建設有限公司 16, 委托貸款 泉州市第一醫(yī)院 7, 委托貸款 泉州市市政工程處 28, 委托貸款 泉州市洛秀開發(fā)建設有限公司 42, 委托貸款 兒童發(fā)展職業(yè)學院 10, 委托貸款 泉州市土地開發(fā)有限公司 84, 委托貸款 福建省泉州市外走馬埭圍墾建設有限公司 13, 委托貸款 泉州市住宅開發(fā)建設有限公司 78, 委托 貸款 見龍亭項目部 10, 委托貸款 泉州市國有資產投資經營公司 93, 委托貸款 泉州市豐澤區(qū)澤興城市建設開發(fā)公司 15, 委托貸款 泉州市衛(wèi)生局 4, 委托貸款 合計 445, 委托貸款 《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 15 36 （ 5）在建工程： 截至 2020年末余額為 ，占資產總額的 34%，均為城東建設未完工項目。 （ 6）長期股權投資 ：截至 2020年末余額 為 ，具體明細如下： 單位： 萬 元 序號 單位 金額 占股比例 被投資單位性質 1 泉州市清源山旅游公司 100% 國有全資 2 泉州市建輝建材公司 45% 國有參股 3 泉州市公交公司 1, 100% 國有全資 4 泉州市園林綠化工程有限公司 100% 國有全資 5 泉州市農房公司 100% 國有全資 6 泉州市水泥制品廠 100% 國有全資 7 泉州市液化氣公司 100% 國有全資 8 泉州市城建發(fā)展公司 100% 國有全資 9 泉州市市政工程有限公司 100% 國有全資 10 泉州市自來水公司 12, 100% 國有全資 11 福建省第五建筑工程公司 8, 100% 國有全資 12 泉州市地下管網公司 18, 90% 國有控股 13 泉州市城建物業(yè)管理有限公司 40% 國有參股 14 泉州中僑（集團）股份有限公司 12, 30% 國有控股 小計 54, 該公司負債 主要是長期借款，占負債總額的 %,流動負債主要是短期借款和其他應付款。 （ 1） 短期借款 ： 截至 2020年末，短期借款余額為 40000萬元，具體明細如下： 單位：萬元 序號 貸款金額 期限 貸款日期 償還日期 貸款銀行 方式 用途 1 5,000 1 年 國家開發(fā) 銀行 信用 站前大橋 2 1,000 1 年 國家開發(fā) 銀行 信用 站前大橋 3 1,500 1 年 國家 開發(fā)銀行 信用 站前大橋 4 1,500 1 年 國家開發(fā) 銀行 信用 站前大橋 5 20,000 1 年 國家開發(fā) 銀行 信用 站前大道 《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 16 36 6 10,000 6 個月 浦發(fā)銀行福州分行 抵押 城東片區(qū)基礎設施建設項目 7 1,000 1 年 泉州銀行百源支行 抵押 城東片區(qū)基礎設施建設項目 小計 40,000 （ 2）其他應付 款： 截至 2020年末，其他應付款余額為 ，主要是 工程保證金、暫存應付用款單位的存款利息 ， 金額前五名單位占其他應付款總額的 %，具體明細如下： 單位：萬元 序號 項 目 金額 備注 1 工程投標履約保證金 11, 2 征地貸款 24, 3 開行存款利息 1, 應付用款單位借款暫存開行所產生的存款利息 4 工程款（土地調整費） 3, 5 泉州市城市地下管網投資建設公司 3, 小計 43, 注：上述“征地貸款” 24620 萬元系泉州城建國投兩個部門進行資金劃撥時的臨時掛賬，由于會計人員工作疏忽，未將兩個部門的臨時掛賬對沖，使其他應收款與其他應付款同時存在該筆款項。 （ 3） 長期借款 ： 截至 2020年 末 對外 長期 借款 余額為 ， 其中一年內到期的長期借款 133700萬元， 具體明細如下： 單位： 萬 元 序號 貸款銀行 貸款金額 期限 貸款日期 償還日期 貸款方式 用途 1 國家開發(fā)銀 行 3, 10年 ~ 2020年起 逐年歸還 信用 隧道及接線道路 2 工行鯉城支 行 2, 8年 2020年起逐年歸還 信用 隧道及接線工程 3 工行鯉城支 行 2, 8年 2020年起逐年歸還 信用 隧道及接線工程 4 工行鯉城支 行 1, 1年 擔保 城東片區(qū)基礎設施建設項目 5 工行鯉城支 行 1, 1年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 6 工行鯉城支 行 1, 1年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 7 工行鯉城支 行 1, 1年 擔保 城東片區(qū)基礎設施建設項目 《百瑞富誠 X 號集合資金信托計劃（泉州城東學園項目）》可行性研究報告 17 36 8 工行鯉城支 行 3, 1年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 9 工行鯉城支 行 2, 1年 擔保 城東片區(qū)基礎設施建設項目 10 工行鯉城支 行 2, 1年 擔保 城東片區(qū)基礎設施建設項目 11 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 12 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 13 工行鯉城支 行 1, 3年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 14 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 15 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 16 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 17 工行鯉城支 行 2, 2年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 18 工行鯉城支 行 40, 3年 信用 城東片區(qū)基礎設施建設項目 19 建行鯉城支 行 12, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎設施建設項目 20 建行鯉城支 行 7, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎設施建設項目 21 建行鯉城支 行 13, 2年 抵押 城東片區(qū)基礎設施建設項目 22 泉州銀行百 源支行 4, 3年 抵押 城東片區(qū)基礎設施建 設項目 23 泉州銀行百 源支行 1, 3年 抵押