3經(jīng)責(zé)報告—企業(yè)(編輯修改稿)
2024-08-27 00:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 涉及重大事項決策、重要項目安排、大額度資金的使用等情況主要為：一是 2024 年省 **公司對外投資興建 **有限公司、參股企業(yè)的上游產(chǎn)業(yè) **公司、購買武漢 **有限公司股權(quán)，投資額分別為 ****萬元、 ****萬元和 ****萬元，占股權(quán)的 **%、 **%和 **%；二是 2024 年投入 ****萬元用于改造節(jié)能減排設(shè)備，其中企業(yè)自籌 ****萬元，財政及國債投入 ***萬元；三是 2024 年修建 **辦公樓及職工宿舍樓，建筑面積 ****平方米，完成投資 ****萬元；四是 2024 至 2024 年委托理財資金****萬元。經(jīng)查閱公司董事會和總經(jīng)理辦公會會議記錄和紀(jì)要及與相關(guān)人員座談，企業(yè)對外投資、節(jié)能減排設(shè)備改造、 **辦公樓及職工宿舍建設(shè)等重大經(jīng)濟事項，根據(jù)《省 **公司工作規(guī)則》、《省 **公司董事會議事工作規(guī)則》的規(guī)定，由相關(guān)部門及人 員組成論證專家小組，形成了具體的論證和可行性研究報告，并經(jīng)董 第 8 頁 共 17 頁 事會會議集體研究表決。重點對公司對外投資的效益和效果情況進行審計和審計調(diào)查，投資興建的 **有限公司 2024 年 **月投產(chǎn)，一方面銷售省 **公司產(chǎn)品 **萬件，金額 ****萬元，降低省 **公司生產(chǎn)成本 ****萬元，另一方面對外銷售產(chǎn)品 **萬件，銷售收入****萬元，占銷售收入總額的 **%。 2024 年度，該公司實現(xiàn)凈利潤 ***萬元，占投資總額的 **%，預(yù)計 **年可以收回全部投資； 2024年 **月，投資 ****萬元參股企業(yè)的上游產(chǎn)業(yè) **公司，占 **%股權(quán)，資 產(chǎn)溢價 ****萬元。 2024 年底，投資收益為 ***萬元，占股本的**%。但審計發(fā)現(xiàn)，根據(jù)《 XX 省國有企業(yè) “ 三重一大 ” 工作制度暫行辦法》，省 **公司委托理財資金 ****萬元應(yīng)召開公司董事會議討論研究，但未查閱到相關(guān)會議決策資料。 （四）加強資產(chǎn)負(fù)債管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。 。根據(jù)省 **公司合并財務(wù)報表反映：2024 年度，資產(chǎn)總額 ***億元，負(fù)債總額 ***億元，凈資產(chǎn) ***億元； 2024至 2024年共實現(xiàn)銷售收入 ***億元，利潤總額 ***億元。經(jīng)審計核實，與任職之 初的 2024 年比， 2024 年公司資產(chǎn)總額從**億元上升到 **億元，增長了 **%；凈資產(chǎn)從 **億元上升到 **億元，增長了 **%；銷售收入從 **億元上升到 **億元，增長了 **%；利潤總額從 **億元上升到 **億元，增長了 **%。但審計也發(fā)現(xiàn)，存在少計資產(chǎn) ****萬元、負(fù)債 ****萬元、凈資產(chǎn) ****萬元問題，分別為其下屬 **公司、 **項目資產(chǎn) ****萬元、負(fù)債 ****萬元、凈 第 9 頁 共 17 頁 資產(chǎn) ****萬元未納入合并報表，形成賬外資產(chǎn)。 。截止 2024 年底，公司本部資產(chǎn) ****萬元、負(fù)債 ****萬元、凈資產(chǎn) ****萬元；主營收入 ****萬元、投資收益 ****萬元、利潤總額 ****萬元。經(jīng)審計，主營收入和投資收益分別比 2024 年增長 **%和 **%，凈資產(chǎn)增長了 **%。但審計也發(fā)現(xiàn)， ***等問題。 （五）強化對全資子公司和控股公司的監(jiān)管。根據(jù)省 **公司實際情況，重點對公司本部招待費、會議費、辦公費等三項費用支出，下屬公司資金管理和年報審計情況進行了審計。 ，降低經(jīng)營成本。從審計情況看， ***同志任職以來，加強內(nèi)部財務(wù)管理， **公司本部招待費、會議費、辦公費等 三項費用逐年減少。 2024 年三項費用開支分別為 ***萬元、 ***萬元和 ***萬元，分別比 2024 年降低 ***萬元、 ***萬元和 ***萬元，年均降低 **%、 **%和 **%。其中，下降幅度最大的是招待費開支，公司招待費由 2024 年的 **萬元下降到 2024 年的 **萬元，降低了 **%。但審計也發(fā)現(xiàn)，存在以不合規(guī)發(fā)票報賬 **萬元的問題。 。根據(jù)《省 **公司資金管理 **的規(guī)定》，省 **公司下屬子公司和控股公司超過 **萬元的資金支出必須經(jīng)公司總部財務(wù)審批。經(jīng)審計， 2024 至 2024 年 ，共發(fā)生超過 **萬元以上的對外采購、對外投資、稅后利潤分配等經(jīng)濟事 第 10 頁 共 17 頁 項 **次，總金額 **萬元。其中：對外采購 ***萬元、對外投資 ****萬元、稅后利潤分配 ***萬元。從審計情況看，總公司財務(wù)根據(jù)下屬單位上報的文件、年度預(yù)算、合同副本等相關(guān)資料，審批同意支付資金 ***萬元。因為 ***原因，未同意支付 ***萬元資金給***單位。 。 2024 至 2024 年，根據(jù)省國資委指定，省 **公司分別聘請湖北 **會計師事務(wù)所、 **事務(wù)所和 **事務(wù)所對下屬 **家子公司、 **家控股公司進行了年報審計， 支付審計費用 **萬元。審計后，提出了整改意見 **條，出具了無保留意見的審計結(jié)論。各子公司根據(jù)年報審計意見，整改到位 **條，因 **方面原因， ***方面沒有進行整改。但審計也發(fā)現(xiàn)，部分下屬公司仍然存
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1