【文章內(nèi)容簡介】 代通知金，同時(shí)公司有權(quán)取消給予其一切應(yīng)有之福利。如犯極嚴(yán)重過失，將會(huì)被即時(shí)除名，并不給予任何補(bǔ)償。 故意不履行或推諉上級(jí)指派之工作 疏忽職守，未能履行個(gè)人職責(zé) 未經(jīng)許可擅離職守 未經(jīng)許可經(jīng)常遲到或缺席 偷竊公司財(cái)物、文件或外泄公司機(jī)密資料的，作即時(shí)解雇處理 注：員工如受紀(jì)律處分，記錄將會(huì)保留在該員工的個(gè)人檔案中，直到雇傭關(guān)系結(jié)束 /終止。 附 則 為認(rèn)真貫徹《新會(huì)計(jì)法》，完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司的具體實(shí)際，特制定本報(bào)銷制度。 費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定 一、定義： 有效報(bào)銷憑據(jù) —— 是指符合公司費(fèi)用管理規(guī)定、合法有效的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷憑據(jù)（即：有效的稅務(wù)局監(jiān)制憑據(jù)。取得憑據(jù)時(shí)，應(yīng)檢查憑據(jù)上是否列明我司全稱（深圳市泰盈房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司杭州分公司或者浙江華線廣告有限公司）、開票日期、內(nèi)容、金額大小寫是否相符、是否蓋有開票單位的財(cái)務(wù)或發(fā)票專用章、收款人開票人簽名等，才稱作有效憑據(jù)。） 費(fèi)用性質(zhì)的分類 、業(yè)務(wù)招待費(fèi) —— 是指為業(yè)務(wù)經(jīng)營需要而支出的有關(guān)應(yīng)酬費(fèi)用。 、辦公費(fèi)用 —— 是指日常發(fā)生的辦公零星開支，如辦公用具、紙張、飲用水票、郵寄快遞費(fèi)、綠化費(fèi)、辦公用品租賃、物管水電費(fèi)等。 、差旅費(fèi) —— 是按規(guī)定支付給業(yè)務(wù)和工作需要出差的管理人員的機(jī)票費(fèi)、車船費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)、出差補(bǔ)助等費(fèi)用。 、電話費(fèi) —— 是因業(yè)務(wù)需要而產(chǎn)生的固定、移動(dòng)電話費(fèi)、寬帶費(fèi)。 、車輛使用費(fèi) —— 是包括車輛的汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)等。 、交通費(fèi) —— 是因業(yè)務(wù)需要外出乘坐交通工具的費(fèi)用。 、廣告費(fèi) —— 是指企業(yè)通過社會(huì)媒體宣傳業(yè)務(wù)和企業(yè)形象而發(fā)生的費(fèi)用。 、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) —— 指為塑造企業(yè)形象與產(chǎn)品而發(fā)生的費(fèi)用，如印宣傳單張。 、福利費(fèi)開支 —— 包括員體檢費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、員工活動(dòng)費(fèi)等。 、會(huì)議費(fèi) —— 是指參加各種行政和業(yè)務(wù)等會(huì)議所支出的費(fèi)用。 、職工教育經(jīng)費(fèi) —— 包括：訂報(bào)、購書、文體用品、培訓(xùn)費(fèi)等。 、房屋租賃費(fèi) —— 包括：員工宿舍辦公室租賃租金、中介費(fèi)等。 、其他費(fèi)用 —— 除以上的其他各項(xiàng)與經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出。 二、費(fèi)用憑據(jù)的報(bào)銷整理流程： 費(fèi)用經(jīng)辦人取得有效的報(bào)銷憑據(jù)（發(fā)票）后，應(yīng)根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)將憑據(jù)（發(fā)票）進(jìn)行分類匯總（可參考定義的解釋）。 分類后的憑據(jù)，由費(fèi)用經(jīng)辦人匯總金額后，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”等報(bào)銷單據(jù)，填寫時(shí)應(yīng)根據(jù)報(bào)銷單據(jù)上列明的項(xiàng)目完整、清晰、準(zhǔn)確地填寫。如該項(xiàng)費(fèi)用包括若干項(xiàng)明細(xì)內(nèi)容時(shí)，應(yīng)分別填列在同一張報(bào)銷單據(jù)上。 報(bào)銷單據(jù)填妥后，將該類憑據(jù)整齊（以風(fēng)琴式鋪平）排列粘貼在原始憑證粘貼單正面（有效憑據(jù)票面向上）。 如因特殊原因，未能取得有效憑據(jù)（發(fā)票）的費(fèi)用支出，可用其他票據(jù)，按發(fā)票實(shí)際內(nèi)容和金額匯總分類填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”。在“費(fèi)用報(bào)銷單”的備注欄請(qǐng)用鉛筆注明應(yīng)報(bào)銷費(fèi)用的類別和金額，并用回形針將原始付款收據(jù)夾在報(bào)銷單后。該支付憑據(jù)應(yīng)單獨(dú)粘貼（不能與其它有效憑據(jù)（發(fā)票）粘帖在同一報(bào)銷單上）。 凡報(bào)銷的單據(jù)，須由經(jīng)辦人自行填寫并簽名確認(rèn)，并由部門經(jīng)理審核簽名再由行政部門、財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)授權(quán)的各部門總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)，最后交由財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷沖銷。 三、注意事項(xiàng) A（發(fā)票釋義） 發(fā)票的公司名稱：深圳市泰盈房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司杭州分公司或浙江華線廣告有限公司。 發(fā)票的有效期自報(bào)銷之日起前三個(gè)月內(nèi)，三個(gè)月前發(fā)票無效。 出租車發(fā)票、公交車發(fā)票不得連號(hào)使用。 車船類發(fā)票需往返票。 可用發(fā)票類型：機(jī)票費(fèi)、車船費(fèi)、出租車票、汽油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、電話費(fèi)、充值卡、會(huì)務(wù)費(fèi)、考察費(fèi)、廣告費(fèi)、購書、訂報(bào)、文體用品、飲用水、辦公用品、日用品。 餐飲類發(fā)票、購食品、禮品等發(fā)票不得作報(bào)銷用。（過節(jié)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用除外）。 B（發(fā)票填寫） 報(bào)銷憑證的填寫必備：填報(bào)日期、事項(xiàng)、單項(xiàng)金額、合計(jì)金額大小寫、經(jīng)手人、受款人。 所有報(bào)銷憑證填寫請(qǐng)用黑色簽字筆。 如發(fā)票金額大于報(bào)銷金額，請(qǐng)按發(fā)票實(shí)際金額填寫，并用鉛筆在“費(fèi)用報(bào)銷單”備注欄注明：實(shí)報(bào) **元。 請(qǐng)按發(fā)票性質(zhì)分類填列，每一類型發(fā)票，填寫一張“費(fèi)用報(bào)銷單”。 已借支、或由他人提供資金、充抵類費(fèi)用支出等（如房租充抵等），必須單獨(dú)填寫一張“費(fèi)用報(bào)銷單”，不能與其它報(bào)銷發(fā)票粘帖在同一“原始憑證粘貼單”上。 C（發(fā)票粘貼） 發(fā)票粘貼以不超出“費(fèi)用報(bào)銷單”大小為基本，可將發(fā)票按風(fēng)琴式鋪平粘貼在“原始憑證粘貼單”后，再貼在費(fèi)用報(bào)銷單左上角的背面。 注意：發(fā)票正面向上，不能用釘書機(jī)釘。 D（發(fā)票報(bào)銷） 所有費(fèi)用開支，必須嚴(yán)格遵守“先報(bào)批，后支付”原則。 房屋租賃押金作為項(xiàng)目經(jīng)理借支，票據(jù)由項(xiàng)目經(jīng)理保管，不需交公司。 項(xiàng)目費(fèi)用支出，請(qǐng)參考《銷售代理合同》甲已方義務(wù)執(zhí)行。 購買資產(chǎn)類費(fèi)用報(bào)銷，請(qǐng)隨報(bào)銷單，附上固定資產(chǎn)登記表，否則不予報(bào)銷。 交通費(fèi)報(bào)銷，需列清單，注明時(shí)間、行程、金額，附在報(bào)銷憑證后。 所有費(fèi)用報(bào)銷請(qǐng)?jiān)诿吭?5號(hào)前完成。 出差審批辦法： 出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫 “ 公司出差申請(qǐng)單 ” （見附件） ,明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請(qǐng)單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。 如要借款，應(yīng)填寫“ 領(lǐng)款單 ” ，根據(jù)出差申請(qǐng)單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請(qǐng)單經(jīng)財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行 “ 前帳不清、后帳不借 ” 的原則。 差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫 “ 差旅費(fèi)報(bào)銷單 ” ，并列明事由、時(shí)間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《 費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷（領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用須經(jīng)董事長審核簽字） 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定 ：差旅費(fèi)開支范圍為因公出差期間的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含飛機(jī)費(fèi)用，下同）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、零星雜支等費(fèi)用。 1） 員工出差應(yīng)填寫 “ 出差申請(qǐng)表 ” （見附表 1），并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。 2） 員工出差返回后，填寫 “ 差旅費(fèi) ” 報(bào)銷單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。 3） 工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 a)交通費(fèi)：實(shí)報(bào)實(shí)銷 b)出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：各部門派往外地人員 ,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，出差的行程 路線須與出差申請(qǐng)單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣