合作出口解決方案(編輯修改稿)
2025-03-27 13:28 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 收匯人民幣＋退稅款－手續(xù)費(fèi)－已支付（ 1 ）如果結(jié)算單上規(guī)定，退稅款實(shí)收后才可支付，則未收到時(shí)等于 0 ；因此有可能出現(xiàn)《成本報(bào)帳預(yù)算》未超標(biāo)，但《單項(xiàng)業(yè)務(wù)資金虧損》而導(dǎo)致止付的情景。（ 2 ）已結(jié)算的業(yè)務(wù)，如單項(xiàng)業(yè)務(wù)資金虧損，則嚴(yán)禁支付，不管此時(shí)此委托方總的資金余額是否有盈余。（ 3 ）已認(rèn)定到某單項(xiàng)業(yè)務(wù)的來(lái)款，如果進(jìn)行《撤回認(rèn)定》并將資金轉(zhuǎn)移認(rèn)定到其他業(yè)務(wù)上，不允許導(dǎo)致本單項(xiàng)業(yè)務(wù)資金虧損。y e s 《采購(gòu)貨款》、《報(bào)帳費(fèi)用》，都嚴(yán)禁單項(xiàng)超出。由于已結(jié)算，因此可以通過《成本報(bào)帳預(yù)算》，實(shí)現(xiàn)報(bào)帳控制，對(duì)本業(yè)務(wù)的利潤(rùn)進(jìn)行保障。即：采購(gòu)貨款和報(bào)帳費(fèi)用，這 2 個(gè)項(xiàng)目絕對(duì)不可以單項(xiàng)超標(biāo)，尤其不可以將采購(gòu)貨款發(fā)票減少而轉(zhuǎn)移到費(fèi)用上報(bào)帳，這樣會(huì)導(dǎo)致退稅減少，從而影響利潤(rùn)。資金盈余控制體系 成本報(bào)帳預(yù)算對(duì)比控制合同狀態(tài)Agenda 單項(xiàng)業(yè)務(wù) 資金控制 體系 單項(xiàng)業(yè)務(wù)資金控制，和單項(xiàng)業(yè)務(wù)成本控制體系實(shí)現(xiàn)完美結(jié)合！ 規(guī)避 ERP環(huán)境下的管理漏洞， 完善 ERP環(huán)境下的制度建設(shè)！ Agenda 我們的解決方案 ? 采用 單項(xiàng)業(yè)務(wù) 的管理模式 ? 采用單項(xiàng)業(yè)務(wù) 資金盈余 和 成本報(bào)帳 的雙重控制體系 ? 采用基于委托方進(jìn)行 資金盈余匯總管理 的模式 ? 采用委托方 授信額度管理 ? 實(shí)現(xiàn)：委托方利潤(rùn)滾存，轉(zhuǎn)用于支付 由于委托方的利潤(rùn)可以滾存（未報(bào)帳），因此對(duì)于 “未結(jié)算業(yè)務(wù)” ，即使單項(xiàng)業(yè)務(wù)資金虧損，但是如果本委托方總的資金余額是正數(shù)，則依然可以支付，以保證業(yè)務(wù)處理的靈活性。 Agenda 委托方資金盈余匯總管理 Agenda 我們的解決方案 ? 采用 單項(xiàng)業(yè)務(wù) 的管理模式 ? 采用單項(xiàng)業(yè)務(wù) 資金盈余 和 成本報(bào)帳 的雙重控制體系 ? 采用基于委托方進(jìn)行 資金盈余匯總管理 的模式 ? 采用委托方 授信額度管理 Agenda 委托方授信額度管理 為了增強(qiáng)進(jìn)出口公司業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，可根據(jù)公司策略和制度，為每個(gè)委托方設(shè)置“授信額度”，即委托方總的資金余額為負(fù)數(shù)時(shí)，可以使用授予的“授信額度”，實(shí)現(xiàn)對(duì)委托方進(jìn)行 “墊支”的服務(wù)和管理。 Agenda 議題 ? 業(yè)務(wù)的本質(zhì)和特征 ? 企業(yè)面臨的管理難題 ? 我們的解決方案 ? ERP流程要點(diǎn) ? 管理模式的建議 ? 序言：合作出口合同的定位 由于提前不確定出運(yùn)商品的種類、數(shù)量，只有實(shí)際發(fā)貨出運(yùn)后，才可確定。因此，合作出口合同本質(zhì)上是“虛合同”； ? 發(fā)貨前未發(fā)生“資金收 /支”的業(yè)務(wù) 不用提前制作出口合同。實(shí)際出運(yùn)后，按照提單制作《出口合同》，并自動(dòng)拷貝生成《出口發(fā)貨單》。 ? 發(fā)貨前已發(fā)生“資金收 /支”的業(yè)務(wù) 提前制作出口合同，此時(shí)完全是為了用于收付款，而登記 1個(gè)業(yè)務(wù)號(hào)，合同信息不必完整錄入。發(fā)貨單生效后，系統(tǒng)將自動(dòng)回寫信息到合同。 ? 結(jié)算 系統(tǒng)自動(dòng)按照“本業(yè)務(wù)多次實(shí)際收匯的加權(quán)匯率”，即“實(shí)收人民幣”，進(jìn)行結(jié)算，保證進(jìn)出口公司不負(fù)擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)。 結(jié)算時(shí)，須商議和確定：采購(gòu)貨款結(jié)算金額、費(fèi)用報(bào)帳結(jié)算金額； 結(jié)算時(shí)，須確定退稅款的支付方式：提前支付 /實(shí)退后支付。 Age
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