【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 于進(jìn)口日期超過(guò) 90天的業(yè)務(wù)。 進(jìn)口押匯、國(guó)內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)除外。 ? 90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告 ? “遠(yuǎn)期” —— 信用證承兌和付匯日期的時(shí)間間隔 ? C類企業(yè)遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制 ? 通過(guò)延期付款與融資報(bào)告模塊實(shí)現(xiàn) ? 報(bào)告時(shí)間窗口以及報(bào)告修改 /刪除 /調(diào)整的應(yīng)用差異，同貿(mào)易信貸報(bào)告 ? 海外代付業(yè)務(wù)報(bào)告 ? 期限 —— 代付日期和付匯日期的時(shí)間間隔 ? C類企業(yè) 90天以上的海外代付業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制 ? 通過(guò)延期付款與融資報(bào)告模塊實(shí)現(xiàn) ? 報(bào)告時(shí)間窗口以及報(bào)告修改 /刪除 /調(diào)整的應(yīng)用差異，同貿(mào)易信貸報(bào)告 39 企業(yè)報(bào)告 —— 貿(mào)易融資 ? 其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù) —— 協(xié)議付款、進(jìn)口保付業(yè)務(wù)等 ? 協(xié)議付款業(yè)務(wù)是指境外“融資代付銀行”根據(jù)與境內(nèi)銀行的合作協(xié)議與境內(nèi)企業(yè)簽訂的融資付款合同，為境內(nèi)企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)。 ? 進(jìn)口保付業(yè)務(wù)是指以 D/A方式結(jié)算的進(jìn)口貿(mào)易中，在進(jìn)口企業(yè)承兌后，銀行以保證人身份對(duì)商業(yè)匯票全部或部分金額加具保證，保證到期將保證金額按時(shí)支付給收款人的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。 ? 通過(guò)延期付款下的貿(mào)易融資報(bào)告模塊實(shí)現(xiàn) ? 報(bào)告時(shí)間窗口以及報(bào)告修改 /刪除 /調(diào)整的應(yīng)用差異，同貿(mào)易信貸報(bào)告 ? 報(bào)告時(shí)點(diǎn)：貨物進(jìn)口后 30天內(nèi) 40 企業(yè)報(bào)告 —— 貿(mào)易融資 ? 轉(zhuǎn)口貿(mào)易 ? 準(zhǔn)確進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)，交易編碼為 211011和 211012的收付匯數(shù)據(jù)方可進(jìn)行報(bào)告； ? B類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)辦理限制； ? C類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支準(zhǔn)入限制； ? 報(bào)告時(shí)間窗口以及報(bào)告修改 /刪除 /調(diào)整的應(yīng)用差異，同貿(mào)易信貸報(bào)告。 41 企業(yè)報(bào)告 —— 轉(zhuǎn)口貿(mào)易 ? 主動(dòng)性報(bào)告 ? 主體不一致的情形 —— 捐贈(zèng)、企業(yè)分立、合并等極少情況 ? 報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng) ? 需提供有關(guān)單證： 情況說(shuō)明；出口合同或進(jìn)口合同；收入申報(bào)單證或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）；相關(guān)部門(mén)出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；其他材料。 ? 出口收匯主體變更 /撤銷 (憑 情況說(shuō)明） ? 進(jìn)口報(bào)關(guān)單主體變更 /撤銷 (憑 情況說(shuō)明） ? 與其他報(bào)告的關(guān)系 42 企業(yè)報(bào)告 —— 主體不一致 43 企業(yè)報(bào)告 —— 主體不一致 ? 差額報(bào)告 ? 主動(dòng)性報(bào)告 ? 差額報(bào)告內(nèi)容及目的 對(duì)于某筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)，如果已知資金流、貨物流由于某種合理原因相差過(guò)大，企業(yè)可主動(dòng)通過(guò)報(bào)告方式向外匯局說(shuō)明，避免因此干擾總量核查結(jié)果 ? 差額報(bào)告的修改 /刪除 ? 其他特殊交易報(bào)告 ? 未被時(shí)間差、金額差、主體錯(cuò)配以及特定業(yè)務(wù)等報(bào)告類型涵蓋的 44 企業(yè)報(bào)告 —— 其他報(bào)告 45 企業(yè)報(bào)告 —— 其他報(bào)告 ? 義務(wù)性報(bào)告 ? 報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng) ? 報(bào)告內(nèi)容： ? 輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況 ? 報(bào)告時(shí)限： ? 在輔導(dǎo)期結(jié)束后 10個(gè)工作日內(nèi) ? 根據(jù)所在地外匯局要求的《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容 ? 必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料 47 企業(yè)報(bào)告 —— 輔導(dǎo)期報(bào)告 （ 延期收款 ）預(yù)計(jì)出口日期出口對(duì)應(yīng)預(yù)收金額進(jìn)口日期進(jìn)口對(duì)應(yīng)預(yù)付金額收款日期延收對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單金額付款日期進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表序號(hào)出口日期出口總價(jià)收匯日期收匯金額進(jìn)口日期進(jìn)口總價(jià)付匯日期付匯金額（ 預(yù)收貨款 ）預(yù)計(jì)企業(yè)代碼： 企業(yè)名稱： （ 預(yù)付貨款 ）預(yù)計(jì) （ 延期付匯 ）預(yù)計(jì)申報(bào)單號(hào)報(bào)關(guān)單號(hào)填表人： 負(fù)責(zé)人： 填表日期： 年 月 日 聯(lián)系電話：合計(jì)筆數(shù)： 備注： 蓋章： 《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》 ? 第二十條 外匯局可對(duì)企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)核查中發(fā)現(xiàn)的異?；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。 外匯局可對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。 ? 第二十一條 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查可采取下列方式： （一）要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料； （二）約見(jiàn)被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人； （三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料； （四）其他必要的現(xiàn)場(chǎng)核查方式。 被核查單位應(yīng)當(dāng)配合外匯局進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，如實(shí)說(shuō)明情況，并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。 49 現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 政策法規(guī) ? 反饋現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū) ? 電子和紙質(zhì)通知書(shū) ? 接到電子通知書(shū)，需在 3個(gè)工作日內(nèi)反饋；必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收 ? 企業(yè)下載數(shù)據(jù)包 ? 外匯局向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù) ? 企業(yè)下載時(shí)間 (30天內(nèi)） ? 可到外匯局下載 (30天后） ? 分類結(jié)論告知、反饋與申述 ? 電子和紙質(zhì)告知書(shū) ? 反饋與申訴時(shí)間 —— 7個(gè)工作日 50 現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 主要內(nèi)容 現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 企業(yè)的確定 （一）選取原則 結(jié)合國(guó)際收支形勢(shì)及管理重點(diǎn) ，在綜合考慮核查人員配備、企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模、重點(diǎn)監(jiān)測(cè)庫(kù)企業(yè)數(shù)量、核查指標(biāo)偏離程度等因素的基礎(chǔ)上，合理選取現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)。結(jié)合政策目標(biāo)和地區(qū)特點(diǎn)確定選取選取原則。 現(xiàn)場(chǎng)核查 —— 企業(yè)的確定 （二）選取方法 。