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正文內(nèi)容

會(huì)計(jì)總賬月結(jié)流程及常見問題ppt46頁)(編輯修改稿)

2025-03-26 13:16 本頁面
 

【文章內(nèi)容簡介】 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 在表結(jié)法的情況下,損益結(jié)轉(zhuǎn)不能選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)” 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 會(huì)計(jì)月結(jié)前可以查看下資產(chǎn)負(fù)責(zé)表,科目余額表等數(shù)據(jù)是否正確,如果資產(chǎn)負(fù)責(zé)表不平,可以查看科目余額表是否平 如果科目余額表最后合計(jì)值的借方不等于貸方的話,可以通過批次作業(yè)“重新過賬”來處理 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 重新過賬 重新過賬后合計(jì)值借貸方相等,如果資產(chǎn)負(fù)債表還不平的話,后續(xù)可以再檢查公式等是否正確 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 每月月底 所有憑證過賬后直接執(zhí)行 【 會(huì)計(jì)月結(jié) 】 顯示 【 設(shè)置共用參數(shù)(財(cái)務(wù)參數(shù)) 】 中的會(huì)計(jì)現(xiàn)行年度、現(xiàn)行期間 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 年結(jié)時(shí)生成的第一張憑證,將損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤 會(huì)計(jì)月結(jié) 表結(jié)法 年結(jié)時(shí)生成的第二張憑證:將本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤 ◆ 每個(gè)會(huì)計(jì)期間,期末將損益類科目凈發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中,損益類科目月末不留余額。資產(chǎn)負(fù)債上本年利潤科目是科目實(shí)際余額 ◆ 每月月末均需編制轉(zhuǎn)賬憑證,將在賬上結(jié)計(jì)出的各損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤科目 會(huì)計(jì)月結(jié) 帳結(jié)法 會(huì)計(jì)月結(jié) 帳結(jié)法 顯示 【 資產(chǎn)損益類 】 為損益的會(huì)計(jì)科目 不可新增、刪除,只可修改 帳結(jié)法 損益結(jié)轉(zhuǎn) 帳結(jié)法 損益結(jié)轉(zhuǎn) 勾選:結(jié)轉(zhuǎn)憑證上借貸,是損益會(huì)計(jì)科目的 余額借貸類
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