【文章內容簡介】 目標和指標的實現程度； 糾正和預防措施的狀況； 以前管理評審的后續(xù)措施； 客觀環(huán)境的變化 ， 包括與組織環(huán)境因素有關的法律法規(guī)和其他要求的發(fā)展變化； 改進建議。 34 管理評審的輸出應包括： 為實現持續(xù)改進的承諾而作出的與改變環(huán)境方針 、 目標 、 指標或其他環(huán)境管理體系要素的修改有關的決策和行動 。 35 環(huán)境管理體系審核概述 36 與審核有關的術語和定義 ? 審核 audit ? 為獲得審核證據 （ ） 并對其進行客觀評價 ， ? 以確定滿足審核準則 （ ） 的程度所進行的系統(tǒng) ? 的 、 獨立的并形成文件的過程 。 ? 審核準則 audit criteria ? 一組方針 、 程序或要求 ? 注：審核準則是用作與 “ 審核證據 ” （ ） 進行 ? 比較的依據 。 37 ? 審核證據 audit evidence ? 與審核準則 （ ） 有關的并且能夠證實的記錄 、 ? 事實陳述或其他信息 。 ? 審核發(fā)現 audit findings ? 將收集到的審核證據 （ ） 對照審核準則 （ ） ? 進行評價的結果 ? 審核結論 audit conclusion ? 審核組 （ ） 考慮了審核目的和所有審核發(fā)現 ? （ ） 后得出的審核 （ ） 結果 。 38 ? 環(huán)境管理體系審核 ? ? （ 一 ） 環(huán)境管理體系審核的目的 ? 環(huán)境管理體系審核通常是為了下列一種或多種目的而進行： ? 1） 對照環(huán)境管理體系審核準則 ， 確定受審核方環(huán)境管理體系的符合情況； ? 2） 判定受審核方的環(huán)境管理體系是否得到了實施與保持； ? 3） 確定受審核方環(huán)境管理體系中可予改進的領域； ? 4） 對內部管理評審在確保環(huán)境管理體系持續(xù)適用性 、充分性和有效性方面效能的評估； ? 5） 對一個有意與之建立合同關系的組織 （ 如一個可能成為供方的組織 ， 或合資經營伙伴 ） 的環(huán)境管理體系進行評價 。 39 ? （ 二 ） 環(huán)境管理體系審核的基本特點 ? 1）被審核的環(huán)境管理體系必須是正規(guī)的； ? 2）環(huán)境管理體系審核必須是一種正式的活動； ? 3) 環(huán)境管理體系審核是一種抽樣過程。 （三）環(huán)境管理體系審核的類型 ? 1） 內部審核：有時稱第一方審核 ， 由組織自己或 ? 以組織的名義進行 ， 用于管理評審和其他內部目的 ， ? 可作為組織自我合格聲明的基礎 。 ? 2） 外部審核：包括通常所說的 “ 第二方審核 ” 和“ 第 ? 三方審核 ” 。 第二方審核由組織的相關方 （ 如顧客 ） ? 或由其他人員以相關方的名義進行 ， 第三方審核則 ? 外部獨立的審核組織進行 ， 如那些對與 GB/T24001 ? 要求的符合性提供認證或注冊的機構 。 40 ? （ 四 ） 關于審核的準則 作為環(huán)境管理體系的審核準則 ， 應包括：環(huán)境法律 和 /或其它相關要求 、 組織的環(huán)境管理體系文件 、 環(huán) 境管理體系標準等 ， 但不同類型的審核 ， 其審核準則 應有所側重 ， 如：第一方審核：一般以本組織的環(huán)境 管理體系文件 、 適用的環(huán)境法律 、 法規(guī)和其它要求為 審核準則；第二方審核：主要以合同或法定的要求為 審核準則；第三方審核：主要以環(huán)境管理體系標準 、 適用的環(huán)境法律 、 法規(guī)和其他要求為審核準則 。 41 環(huán)境管理體系內部審核概述 （ 一 ） 定義：為獲得審核證據并對其進行客觀評價 ，以確定滿足組織建立的環(huán)境管理體系審核準則的程 度所進行的系統(tǒng)的 、 獨立的并形成文件的過程 。 （ 二 ） 審核目的 環(huán)境管理體系審核的目的是： 判定環(huán)境管理體系是否符合對環(huán)境管理工作的預 定安排和本標準的要求；是否得到了實施和保持 。 向管理者報送審核結果 。 組織在建立環(huán)境管理體系并運行一段時間后 ， 必須 有計劃地進行環(huán)境管理體系內部審核 。 作為一種管理手段，內審可以及時發(fā)現問題，提出改進措施，使體系不斷改進、不斷完善，并為外審作準備。 42 ? (四 ） 審核范圍 ? 內部審核的范圍應覆蓋組織建立 、 實施和保持 ? 的環(huán)境管理體系的范圍 ， 即使其中部分或全部未納 ? 入認證審核范圍 ， 只要環(huán)境管理體系覆蓋到的范圍 ? 就必須納入內審范圍 。 ? 在確定內審范圍時應把握以下幾點： ? 審核應覆蓋 ISO14001標準的全部要素 。 雖 ? 然首次內審無法涉及內審和管理評審等要素 ， 但從 ? 第二次內審時 ， 應包括前次內審及管理評審在內的 ? 所有要素進行全部審核 。 ? 43 ? 審核應包括環(huán)境管理體系覆蓋的部門和職能 。 ? 審核應覆蓋到環(huán)境管理體系所涉及的區(qū)域 。 ? 如新廠房的建筑施工工地在廠區(qū)圍墻之外 ， 但相 ? 關的環(huán)境因素及建設項目的管理工作應納入體系 ? 管理 ， 該施工工地應納入審核范圍 。 ? 審核應覆蓋組織環(huán)境管理體系可涉及的活動 、 產品及服務 。 ? 內審是一項抽樣的活動，但其抽樣量和資源 ? 應多于外部審核。 44 ? 審核頻次及時機 ? 審核的頻次取決于組織所涉及的運行環(huán)境重要性 ? 和過去審核的結果 。 ? 定期的內審活動應按組織制定的年度計劃來進行 ，通常情況下 ， 組織每年進行 1— 2次內審活動是必要的；但當發(fā)生如下情況之一時 ， 可適時增加內審的頻次 。 ? 發(fā)生了重大的環(huán)境問題或相關方有重大抱怨； ? 環(huán)境方針 、 目標 、 指標 、 重要環(huán)境因素有較 ? 大變化； ? 組織結構或環(huán)境管理體系結構發(fā)生較大變化； ? 生產過程發(fā)生較大變化 ? 組織的第一次內審時機可選擇在體系文件已經建立 ? 并運行了一段時間 ， 有關的環(huán)境管理活動均已有證實資 ? 料可提供審核之后進行 。 45 審 核 原 則 46 ? 一 、 與審核員有關的原則 ? 道德行為：職業(yè)的基礎對審核而言 ， 誠信 、 ? 正直 、 保守秘密和謹慎是最基本的 。 ? 公正表達：真實 、 準確地報告的義務 . ? 職業(yè)素養(yǎng)：在審核中勤奮并具有判斷力 . 47 二 、 與審核有關的原則 獨立性：審核的公正性和審核結論的客觀性的基礎 審核員獨立于受審核的活動 ， 不帶偏見 ， 沒有 利益上的沖突 。 審核員在審核過程中保持客觀的心態(tài) ， 以保證 審核發(fā)現和審核結論僅建立在審核證據的基礎上 。 基于證據的方法： “審核證據”是“與審核準則有關 的并且能夠證實的記錄，事實陳述或其他信息?！? 作為審核證據的事實應是可重現的 。 作為證據的信息應是能夠證實的 ， 48 環(huán)境管理審核方案及其管理 49 ? 一 、 審核方案 ? 審核方案是指針對特定時間段所策劃，并具特有定目的的一組（一次或多次）審核。 ? 二 、 審核方案的管理的內容及流程 ? （ 一 ） 審核方案的管理的內容 ， 對審核組織而言 ， 審 ? 核方案的管理涉及諸如以下活動：