某咨詢財務(wù)規(guī)劃模版(編輯修改稿)
2025-03-23 02:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 經(jīng)營 /預(yù)算計劃 ,以適應(yīng)外部市場的變化 ? 總裁介紹會議目的 ? 財務(wù)總監(jiān)介紹集團(tuán)總體該季度總體目標(biāo)完成情況及主要差距 ,主要差距的來源 ? 各業(yè)務(wù)單元逐一呈報業(yè)務(wù)單元的該季度經(jīng)營業(yè)績及預(yù)算的執(zhí)行情況，接受與會人員質(zhì)詢，揭示問題 ,責(zé)成解決 ,針對差距提出改進(jìn)的目標(biāo)，具體行動方案，實施時間表，落實責(zé)任人。 ? 財務(wù)總監(jiān)總結(jié)會議達(dá)成的須解決的問題明確改進(jìn)目標(biāo) ? 總裁總結(jié) ,宣布閉會 會議議程： 議題 時間 (小時 ) 1X6 8小時 9 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元業(yè)績考核會 –會議規(guī)則 會議規(guī)則： ? 考核會不是為了揭示問 題 ,解釋說明理由 ,而是旨在共同解決問題 ?各業(yè)務(wù)單元對差距的認(rèn)識及解決方法準(zhǔn)備充分 ,并準(zhǔn)備相關(guān)圖表 (呈報材料圖表一律按要求格式并不超過 10頁 ) 需提前準(zhǔn)備的材料： 材料 ?財務(wù)規(guī)劃部門的月度 /季度計劃完成情況通報 ?財務(wù)規(guī)劃部門對本季度計劃完成情況的差距分析及主要疑點 ?各業(yè)務(wù)單元對自己的計劃完成情況的差距分析及解決的擬用舉措 提前量 每月初 1周 3天 會后后續(xù)活動： ?財務(wù)總監(jiān)總結(jié)、下達(dá)會議結(jié)果 ,及關(guān)于于各業(yè)務(wù)單元改進(jìn)行動計劃的時間表與責(zé)任人 ,作為下一次考核會的依據(jù) ?總部財務(wù)規(guī)劃部門跟蹤每月行動計劃與經(jīng)營的執(zhí)行情況，及時在月中向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報明顯的業(yè)績差異 ?總部考核部門根據(jù)業(yè)務(wù)單元經(jīng)營業(yè)績及考核制度與標(biāo)準(zhǔn)向總裁提出考核建議 10 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 7. 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提和假設(shè) 11 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 目標(biāo)細(xì)分 銷售收入 ?單位價格 ?銷量 生產(chǎn)成本 ?單位成本 ?銷量 毛利 費(fèi)用 ?市場費(fèi)用 ?銷售費(fèi)用 ?研發(fā)費(fèi)用 ?行政管理費(fèi)用 稅息前營業(yè)收益 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃 總計 12 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 目標(biāo) 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 戰(zhàn)略目標(biāo)實施具體時間表 舉措 時間表 負(fù)責(zé)人 13 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 現(xiàn)有舉措目標(biāo) 差異分析 集團(tuán)設(shè)定目標(biāo) 差異解釋 差異彌補(bǔ)方式 差異 14 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板 預(yù)算實施風(fēng)險及規(guī)避方法 主要風(fēng)險 規(guī)避方式 風(fēng)險來源 15 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 報價的銷售收入 * – 折扣 * 銷售收入 – 購買的硬、軟件及服務(wù)金額 凈收入 銷售成本 (扣除購買成本 ) ? 產(chǎn)品成本 ? 項目成本 ? 經(jīng)營部門費(fèi)用 毛利 毛利率 產(chǎn)品部費(fèi)用 ? 研發(fā)費(fèi)用 ? 銷售費(fèi)用 ? 市場費(fèi)用 ? 行政費(fèi)用 產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利潤 貢獻(xiàn)利潤率 業(yè)務(wù)單元費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元銷售費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元市場費(fèi)用 ? 業(yè)務(wù)單元行政費(fèi)用 經(jīng)營利潤 產(chǎn)品部 XX 業(yè)務(wù)單元總和 預(yù)算值 實際值 經(jīng)營投資資本 投資資本回報率 (ROIC) 平均加權(quán)資本成本 (WACC) 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值 產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值 財務(wù)費(fèi)用 稅前利潤 所得稅 凈利 16 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 訂單管理報告 上
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