某咨詢財務規(guī)劃模版(編輯修改稿)
2025-03-23 02:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 經(jīng)營 /預算計劃 ,以適應外部市場的變化 ? 總裁介紹會議目的 ? 財務總監(jiān)介紹集團總體該季度總體目標完成情況及主要差距 ,主要差距的來源 ? 各業(yè)務單元逐一呈報業(yè)務單元的該季度經(jīng)營業(yè)績及預算的執(zhí)行情況，接受與會人員質(zhì)詢，揭示問題 ,責成解決 ,針對差距提出改進的目標，具體行動方案，實施時間表，落實責任人。 ? 財務總監(jiān)總結(jié)會議達成的須解決的問題明確改進目標 ? 總裁總結(jié) ,宣布閉會 會議議程： 議題 時間 (小時 ) 1X6 8小時 9 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元業(yè)績考核會 –會議規(guī)則 會議規(guī)則： ? 考核會不是為了揭示問 題 ,解釋說明理由 ,而是旨在共同解決問題 ?各業(yè)務單元對差距的認識及解決方法準備充分 ,并準備相關(guān)圖表 (呈報材料圖表一律按要求格式并不超過 10頁 ) 需提前準備的材料： 材料 ?財務規(guī)劃部門的月度 /季度計劃完成情況通報 ?財務規(guī)劃部門對本季度計劃完成情況的差距分析及主要疑點 ?各業(yè)務單元對自己的計劃完成情況的差距分析及解決的擬用舉措 提前量 每月初 1周 3天 會后后續(xù)活動： ?財務總監(jiān)總結(jié)、下達會議結(jié)果 ,及關(guān)于于各業(yè)務單元改進行動計劃的時間表與責任人 ,作為下一次考核會的依據(jù) ?總部財務規(guī)劃部門跟蹤每月行動計劃與經(jīng)營的執(zhí)行情況，及時在月中向集團領(lǐng)導匯報明顯的業(yè)績差異 ?總部考核部門根據(jù)業(yè)務單元經(jīng)營業(yè)績及考核制度與標準向總裁提出考核建議 10 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 7. 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 主要經(jīng)營計劃及預算計劃前提和假設 11 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板 目標細分 銷售收入 ?單位價格 ?銷量 生產(chǎn)成本 ?單位成本 ?銷量 毛利 費用 ?市場費用 ?銷售費用 ?研發(fā)費用 ?行政管理費用 稅息前營業(yè)收益 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 主要經(jīng)營業(yè)績指標及計劃 總計 12 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板 目標 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 戰(zhàn)略目標實施具體時間表 舉措 時間表 負責人 13 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板 現(xiàn)有舉措目標 差異分析 集團設定目標 差異解釋 差異彌補方式 差異 14 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板 預算實施風險及規(guī)避方法 主要風險 規(guī)避方式 風險來源 15 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板： 報價的銷售收入 * – 折扣 * 銷售收入 – 購買的硬、軟件及服務金額 凈收入 銷售成本 (扣除購買成本 ) ? 產(chǎn)品成本 ? 項目成本 ? 經(jīng)營部門費用 毛利 毛利率 產(chǎn)品部費用 ? 研發(fā)費用 ? 銷售費用 ? 市場費用 ? 行政費用 產(chǎn)品部貢獻利潤 貢獻利潤率 業(yè)務單元費用 ? 業(yè)務單元銷售費用 ? 業(yè)務單元市場費用 ? 業(yè)務單元行政費用 經(jīng)營利潤 產(chǎn)品部 XX 業(yè)務單元總和 預算值 實際值 經(jīng)營投資資本 投資資本回報率 (ROIC) 平均加權(quán)資本成本 (WACC) 產(chǎn)品部 XX 預算值 實際值 產(chǎn)品部 XX 預算值 實際值 預算值 實際值 產(chǎn)品部 XX 預算值 實際值 預算值 實際值 財務費用 稅前利潤 所得稅 凈利 16 硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 業(yè)務單元財務規(guī)劃報告樣板： 訂單管理報告 上
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