【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 集團(tuán)公司年度經(jīng)營計(jì)劃的制訂需將本程序中的時(shí)間相應(yīng)提前，以便集團(tuán)與股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃的銜接，相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可。,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計(jì)劃制訂流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事會(huì) 審批股份公司年度經(jīng)營目標(biāo) 股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)預(yù)算的審批 總經(jīng)理/管理委員會(huì) 負(fù)責(zé)對(duì)各種草案進(jìn)行審議 參與股份公司年度經(jīng)營計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)預(yù)算的審議、討論 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部 負(fù)責(zé)年度經(jīng)營方針、目標(biāo)、計(jì)劃的制訂、修訂、分解及落實(shí) 主持召開年度經(jīng)營計(jì)劃討論會(huì) 財(cái)務(wù)中心—預(yù)算管理部 負(fù)責(zé)年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的制訂、修訂、分解及落實(shí) 負(fù)責(zé)為制訂年度經(jīng)營計(jì)劃提供必要的信息支持 下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 負(fù)責(zé)提交本單位年度經(jīng)營計(jì)劃及預(yù)算草案 負(fù)責(zé)參與戰(zhàn)略規(guī)劃部召開的年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算草案的討論會(huì) 負(fù)責(zé)本經(jīng)營單位計(jì)劃和預(yù)算的實(shí)施 其他參與部門 負(fù)責(zé)為制訂年度經(jīng)營計(jì)劃和年度財(cái)務(wù)預(yù)算提供必要的信息支持,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計(jì)劃制訂流程——流程說明（3）,說明： 年度經(jīng)營目標(biāo)提出 公司董事會(huì)每年定期、及時(shí)提出公司下年度經(jīng)營方針、經(jīng)營目標(biāo) 計(jì)劃分解 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部將公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃和下年度公司經(jīng)營目標(biāo)細(xì)化分解, 為下屬業(yè)務(wù)經(jīng)營單位制訂年度經(jīng)營計(jì)劃和年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案提供依據(jù) 計(jì)劃制訂 各業(yè)務(wù)單位依據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)和分管營業(yè)本部負(fù)責(zé)人討論制訂各自的年度經(jīng)營計(jì)劃并形成草案，交戰(zhàn)略規(guī)劃部匯總 戰(zhàn)略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)中心匯總整理后，形成新年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算草案，報(bào)總經(jīng)理和管理委員會(huì)審查 初審 總經(jīng)理召開管理委員會(huì)會(huì)議完成對(duì)計(jì)劃的初審，并將審查意見反饋給戰(zhàn)略規(guī)劃部,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計(jì)劃制訂流程——流程說明（4）,說明： 討論 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部牽頭組織召開年度經(jīng)營計(jì)劃討論會(huì),股份公司總經(jīng)理、副總、職能部門領(lǐng)導(dǎo)、各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人列席會(huì)議，各部門對(duì)計(jì)劃的全面性、可行性、提出異議，對(duì)計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)一步修訂 下發(fā) 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)中心將意見匯總、整理形成整體年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案，報(bào)總經(jīng)理審批后,提請(qǐng)董事長召開董事會(huì)審議、討論，通過后將年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算計(jì)劃正式分解下發(fā) 部門工作計(jì)劃 各部門根據(jù)公司年度計(jì)劃制訂部門年度計(jì)劃,分解到人, 形成方案后報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展總部戰(zhàn)略規(guī)劃部，戰(zhàn)略發(fā)展總部戰(zhàn)略規(guī)劃部及時(shí)將公司一、二級(jí)年度經(jīng)營計(jì)劃整理、打印、下發(fā) 檢查 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部每季度對(duì)公司年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況進(jìn)行落實(shí),報(bào)總經(jīng)理 診斷 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部每半年對(duì)年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行一次診斷，由各部門將目標(biāo)的完成情況、存在問題、改進(jìn)措施等.寫出工作小結(jié)報(bào)戰(zhàn)略規(guī)劃部，戰(zhàn)略規(guī)劃部進(jìn)行綜合分析，形成診斷報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審批，對(duì)部分目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整,廣電信息/20010827_管理流程,廣電信息股份有限公司流程匯報(bào)——投資管理流程,戰(zhàn)略管理： 整體發(fā)展戰(zhàn)略制訂流程 年度經(jīng)營計(jì)劃制訂流程,投資管理： 項(xiàng)目投資管理決策流程 項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程 項(xiàng)目投資登記管理流程 資產(chǎn)處置流程,財(cái)務(wù)管理： 會(huì)計(jì)核算流程 年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制流程 月度預(yù)算修訂流程 預(yù)算考評(píng)管理流程 資金支出管理流程 分公司銷售管理流程 內(nèi)部審計(jì)流程,人力資源管理： 人員招聘流程 員工培訓(xùn)流程 員工績效考核流程,目標(biāo)管理,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理決策流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,董事會(huì),總經(jīng)理/ 管理委員會(huì),戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,營業(yè)本部,項(xiàng)目建議,初選,研究立項(xiàng),研究,審批,決策,提議,評(píng)估,審議、篩選,立項(xiàng)準(zhǔn)備,討論、審議,審批,審批,開展項(xiàng)目研究，提交階段性評(píng)估報(bào)告,提交項(xiàng)目可行性分析報(bào)告,批準(zhǔn),立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告,權(quán)限內(nèi)？,否,實(shí)施,項(xiàng)目實(shí)施,技術(shù)中心,外部顧問,是,財(cái)務(wù)中心,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理決策流程——流程說明（1）,目標(biāo)：使股份公司項(xiàng)目投資決策科學(xué)、合理，防止決策的主觀性和隨意性,范圍： 本程序適用于廣電信息產(chǎn)業(yè)股份公司及其下屬公司經(jīng)營性投資管理 本程序與股份公司財(cái)務(wù)管理制度相銜接 本程序與項(xiàng)目投資管理監(jiān)控程序相銜接 集團(tuán)公司項(xiàng)目投資管理程序的制訂只需將本程序中的相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理決策流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事長 負(fù)責(zé)組織董事會(huì)討論投資方案的可行性，并作出投資決議 總經(jīng)理/管理委員會(huì) 負(fù)責(zé)審核投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目可行性報(bào)告,并轉(zhuǎn)呈董事會(huì) 負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)項(xiàng)目投資 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)聯(lián)合戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部和技術(shù)中心等有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估 負(fù)責(zé)向總經(jīng)理上報(bào)投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目可行性報(bào)告 負(fù)責(zé)項(xiàng)目立項(xiàng)和立項(xiàng)后的項(xiàng)目研究 其他參與部門 負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資的市場(chǎng)調(diào)查、篩選、與專家聯(lián)系論證、編寫項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資協(xié)議的簽訂、投資協(xié)議的執(zhí)行，項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)的前期準(zhǔn)備 負(fù)責(zé)配合投資發(fā)展部完成投資活動(dòng)的可行性研究報(bào)告 負(fù)責(zé)配合投資發(fā)展部收集有關(guān)信息,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理決策流程——流程說明（3）,說明： 項(xiàng)目建議的提出 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部、戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部、技術(shù)中心及營業(yè)本部根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃均有權(quán)進(jìn)行項(xiàng)目提議。 項(xiàng)目初選 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部聯(lián)合戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部和技術(shù)中心、財(cái)務(wù)中心和營業(yè)本部對(duì)項(xiàng)目建議進(jìn)行初步評(píng)估 對(duì)聯(lián)合評(píng)估通過的項(xiàng)目建議由投資管理部撰寫項(xiàng)目研究立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理和管理委員會(huì)討論審議和篩選 立項(xiàng)研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部對(duì)批注通過的項(xiàng)目建議組織立項(xiàng)，聯(lián)合相關(guān)部門開展項(xiàng)目研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部需定期與不定期的向總經(jīng)理和管理委員會(huì)提交階段性的項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，總經(jīng)理和委員會(huì)對(duì)階段性報(bào)告進(jìn)行討論、審議，根據(jù)討論結(jié)果有權(quán)立即終止項(xiàng)目研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部在項(xiàng)目終結(jié)時(shí)向總經(jīng)理提交項(xiàng)目研究報(bào)告，由總經(jīng)理視情況召開管理委員會(huì)討論審議 審批 討論審議通過的項(xiàng)目投資方案，在總經(jīng)理權(quán)限范圍之內(nèi)的由總經(jīng)理直接批準(zhǔn)下達(dá)，由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部組織實(shí)施 在總經(jīng)理審批權(quán)限范圍之外的項(xiàng)目投資，需由總經(jīng)理報(bào)呈董事會(huì)討論批準(zhǔn)實(shí)施,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,董事會(huì),總經(jīng)理/ 管理委員會(huì),財(cái)務(wù)中心,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,項(xiàng)目實(shí)施部門,計(jì)劃預(yù)算,項(xiàng)目信息 收集,分析建議,決策,實(shí)施監(jiān)控 措施,項(xiàng)目年度投資 計(jì)劃、預(yù)算,項(xiàng)目運(yùn)作、提交項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告,參與財(cái)務(wù)信息 收集、分析,匯總監(jiān)控報(bào)告,分析偏差原因、提出監(jiān)控措施,討論、審議,實(shí)施監(jiān)控措施并進(jìn)行監(jiān)督,接受質(zhì)詢、 參與分析,配合監(jiān)控措施 的實(shí)施,相關(guān)營業(yè) 本部,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（1）,目標(biāo)：保證項(xiàng)目投資的有效實(shí)施，降低項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn),范圍： 本程序適用于廣電信息產(chǎn)業(yè)股份公司及其下屬公司經(jīng)營性投資管理 本程序與股份公司財(cái)務(wù)管理制度相銜接 本程序與項(xiàng)目投資管理決策程序相銜接,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事長 討論審議重大項(xiàng)目的監(jiān)控報(bào)告，并審議通過監(jiān)控措施 總經(jīng)理/管理委員會(huì)、營業(yè)本部 負(fù)責(zé)審議項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告，并審議通過監(jiān)控措施 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目整體運(yùn)作的監(jiān)控 負(fù)責(zé)匯總項(xiàng)目運(yùn)作信息和相關(guān)財(cái)務(wù)信息，形成監(jiān)控報(bào)告，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 負(fù)責(zé)監(jiān)控項(xiàng)目投資進(jìn)度，并向總經(jīng)理匯報(bào) 負(fù)責(zé)投資活動(dòng)所需資金的調(diào)度 負(fù)責(zé)項(xiàng)目監(jiān)控措施的實(shí)施和監(jiān)督 項(xiàng)目實(shí)施部門 負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的實(shí)施工作，總結(jié)和報(bào)告項(xiàng)目具體運(yùn)作情況 負(fù)責(zé)分析項(xiàng)目運(yùn)行中產(chǎn)生的問題 接受上級(jí)部門的質(zhì)詢 參與項(xiàng)目監(jiān)控措施的實(shí)施 財(cái)務(wù)中心 負(fù)責(zé)提供項(xiàng)目運(yùn)作相關(guān)的財(cái)務(wù)信息，并提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（3）,說明： 項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告 項(xiàng)目實(shí)施部門依據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃和預(yù)算進(jìn)行項(xiàng)目運(yùn)作，定期/不定期提交項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部及時(shí)匯總、整理項(xiàng)目實(shí)施部門提交的項(xiàng)目監(jiān)控報(bào)告和財(cái)務(wù)中心提供的財(cái)務(wù)信息和分析報(bào)告 項(xiàng)目分析與建議 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部根據(jù)收集到的信息和報(bào)告及時(shí)分析偏差原因，并提出相應(yīng)監(jiān)控措施，報(bào)總經(jīng)理和管理委員會(huì)、營業(yè)本部討論審議，必要時(shí)提請(qǐng)董事會(huì)進(jìn)行審議 實(shí)施監(jiān)督 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部根據(jù)批準(zhǔn)的監(jiān)控措施，組織實(shí)施和監(jiān)督 項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)監(jiān)控措施，參與實(shí)施,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資登記管理流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,依據(jù),收集,整理,保管,登記,戰(zhàn)略發(fā)展總部 —投資管理部,財(cái)務(wù)中心 —會(huì)計(jì)核算部,項(xiàng)目投資實(shí)施結(jié)束,登記投資管理簿,登記入帳,項(xiàng)目實(shí)施部門,相關(guān)合同、文件、執(zhí)照等,整理簽收文件,總經(jīng)辦—秘書室,歸檔保管,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資登記管理流程——流程說明（1）,目標(biāo)：保證公司所擁有資產(chǎn)的完整性、良好性,范圍： 本程序適用于投資項(xiàng)目的登記管理使用 本程序與股份公司會(huì)計(jì)核算程序相銜接,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資登記管理流程——流程說明（2）,職責(zé)： 項(xiàng)目實(shí)施部門 負(fù)責(zé)具體的投資實(shí)施工作 負(fù)責(zé)歸集投資項(xiàng)目的所有文件、資料 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)驗(yàn)證項(xiàng)目實(shí)施部門上交的投資項(xiàng)目文件的合規(guī)性、完整性 負(fù)責(zé)整理投資項(xiàng)目的所有文件、資料 負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目文件分類登記到投資登記簿 負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目資料進(jìn)行歸檔 負(fù)責(zé)通知財(cái)務(wù)中心－會(huì)計(jì)核算部進(jìn)行帳務(wù)處理 財(cái)務(wù)中心—會(huì)計(jì)核算部 負(fù)責(zé)對(duì)已登記的資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算處理 總經(jīng)辦—秘書室 負(fù)責(zé)對(duì)已登記的資產(chǎn)進(jìn)行文件歸檔處理,廣電信息/20010827_管理流程,項(xiàng)目投資登記管理流程——流程說明（3）,說明： 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部報(bào)送投資資料 投資項(xiàng)目的所有相關(guān)合同、往來函件 投資項(xiàng)目發(fā)生的所有相關(guān)費(fèi)用單據(jù) 投資項(xiàng)目發(fā)生的工商、稅務(wù)等法律文件 其他投資項(xiàng)目涉及的文件 投資項(xiàng)目的登記 由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部對(duì)已完成的投資項(xiàng)目登記編號(hào)，注明存檔文件內(nèi)容、登記日期、歸檔人等信息 對(duì)投資項(xiàng)目關(guān)鍵文件進(jìn)行復(fù)印，交會(huì)計(jì)核算部門登記入帳 會(huì)計(jì)核算部門登記入帳 會(huì)計(jì)核算部門對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部報(bào)送的投資項(xiàng)目文件進(jìn)行審核 對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行登記入帳,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——主要負(fù)責(zé)部門：運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部,依據(jù),提出,整理,實(shí)施,決策,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,運(yùn)行管理總部 —資產(chǎn)管理部,總經(jīng)理/ 管理委員會(huì),現(xiàn)有資產(chǎn)狀況分析,對(duì)處置資產(chǎn)進(jìn)行分析，提出處置建議,討論通過投資處置方案,資產(chǎn)處置實(shí)施,財(cái)務(wù)中心,董事會(huì),審批,審批,初審,權(quán)限內(nèi)？,審批,否,是,討論、審議,修改資產(chǎn)處置方案,報(bào)批,監(jiān)督,資產(chǎn)處置結(jié)果審核,總經(jīng)辦 —秘書室,文件歸檔,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（1）,目標(biāo)：為公司良好地進(jìn)行投資處置決策、實(shí)施而制訂,范圍： 本程序適用于對(duì)經(jīng)營性資產(chǎn)整體處置的管理 本程序適用于長期投資資產(chǎn)處置的管理,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事會(huì) 負(fù)責(zé)對(duì)重大資產(chǎn)處置方案進(jìn)行審批 總經(jīng)理/管理委員會(huì) 負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)處置草案進(jìn)行討論、審議，并提供修改建議 負(fù)責(zé)對(duì)權(quán)限內(nèi)資產(chǎn)處置方案進(jìn)行審批 財(cái)務(wù)中心－會(huì)計(jì)核算部 負(fù)責(zé)對(duì)擬處置資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析 負(fù)責(zé)參與討論資產(chǎn)處置的可行性方案 負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)處置的最終結(jié)果進(jìn)行審核 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部 負(fù)責(zé)牽頭對(duì)所管理資產(chǎn)進(jìn)行定期評(píng)估 負(fù)責(zé)提出資產(chǎn)處置建議 參與討論資產(chǎn)處置的可行性方案 負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)處置的最終結(jié)果進(jìn)行審核 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)處置建議進(jìn)行分析及討論出售方案 負(fù)責(zé)資產(chǎn)處置的具體實(shí)施工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督 總經(jīng)辦—秘書室 負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)處置結(jié)果進(jìn)行文件歸檔處理,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（3）,說明： 提出擬處置投資建議 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估 對(duì)被投資公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、市場(chǎng)份額、發(fā)展趨勢(shì)等評(píng)估 選擇近期應(yīng)處置出售資產(chǎn) 對(duì)擬處置資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估 提出資產(chǎn)處置方案 處置方案討論 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部就該項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行分析 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部就該項(xiàng)資產(chǎn)處置方式、評(píng)估價(jià)值進(jìn)行分析 會(huì)計(jì)核算部門就該項(xiàng)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析評(píng)估 資產(chǎn)處置 由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部選擇購買方 處置價(jià)格以已審批的處置價(jià)格為基準(zhǔn) 監(jiān)督 資產(chǎn)處置完畢，戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部提交資產(chǎn)處置報(bào)告，報(bào)相關(guān)部門備案,廣電信息/20010827_管理流程,廣電信息股份有限公司流程匯報(bào)——財(cái)務(wù)管理流程,戰(zhàn)略管理： 整體發(fā)展戰(zhàn)略制訂流程 年度經(jīng)營計(jì)劃制訂流程,投資管理： 項(xiàng)目投資管理決策流程 項(xiàng)目投資管理監(jiān)控流程 項(xiàng)目投資登記管理流程 資產(chǎn)處置流程,財(cái)務(wù)管理： 會(huì)計(jì)核算流程 年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制流程 月度預(yù)算修訂流程 資金支出管理流程 預(yù)算考評(píng)管理流程 分公司銷售管理流程 內(nèi)部審計(jì)流程,人力資源管理： 人員招聘流程 員工培訓(xùn)流程 員工績效考核流程,目標(biāo)管理,廣電信息/20010827_管理流程,依據(jù),登記,編制,初審,記帳,合并,會(huì)計(jì)核算部經(jīng)理,下屬公司財(cái)務(wù),上報(bào),會(huì)計(jì)核算員,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),轉(zhuǎn)帳憑證,審核轉(zhuǎn)帳 憑證,明細(xì)帳及總帳,編制報(bào)表,會(huì)計(jì)核算流程——主要負(fù)責(zé)部門:財(cái)務(wù)中心—會(huì)計(jì)核算部,資金管理出納,已經(jīng)審批的資金支出,資金收入,現(xiàn)金/銀行憑證,報(bào)表，分析報(bào)告,審核,合并報(bào)表會(huì)計(jì)員,合并會(huì)計(jì)報(bào)表 子公司報(bào)表分析,審核,營業(yè)本部負(fù)責(zé)人,審閱,報(bào)送,總會(huì)計(jì)師,審核,廣電信息/20010827_管理流程,會(huì)計(jì)核算流程——流程說明（1）,目標(biāo)：為公司真實(shí)、準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)信息，為各部門決策提供有效數(shù)據(jù),范圍： 本程序適用于會(huì)計(jì)核算部門從事日常會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)報(bào)表編制和分析工作,廣電信息/20010827_管理流程,職責(zé)： 總會(huì)計(jì)師 負(fù)責(zé)審核合并會(huì)計(jì)報(bào)表、子公司報(bào)表 會(huì)計(jì)核算部經(jīng)理 負(fù)責(zé)審批