【文章內(nèi)容簡介】 集團(tuán)公司年度經(jīng)營計劃的制訂需將本程序中的時間相應(yīng)提前，以便集團(tuán)與股份公司年度經(jīng)營計劃的銜接，相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可。,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計劃制訂流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事會 審批股份公司年度經(jīng)營目標(biāo) 股份公司年度經(jīng)營計劃、年度財務(wù)預(yù)算的審批 總經(jīng)理/管理委員會 負(fù)責(zé)對各種草案進(jìn)行審議 參與股份公司年度經(jīng)營計劃、年度財務(wù)預(yù)算的審議、討論 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部 負(fù)責(zé)年度經(jīng)營方針、目標(biāo)、計劃的制訂、修訂、分解及落實 主持召開年度經(jīng)營計劃討論會 財務(wù)中心—預(yù)算管理部 負(fù)責(zé)年度財務(wù)預(yù)算計劃的制訂、修訂、分解及落實 負(fù)責(zé)為制訂年度經(jīng)營計劃提供必要的信息支持 下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位 負(fù)責(zé)提交本單位年度經(jīng)營計劃及預(yù)算草案 負(fù)責(zé)參與戰(zhàn)略規(guī)劃部召開的年度經(jīng)營計劃和預(yù)算草案的討論會 負(fù)責(zé)本經(jīng)營單位計劃和預(yù)算的實施 其他參與部門 負(fù)責(zé)為制訂年度經(jīng)營計劃和年度財務(wù)預(yù)算提供必要的信息支持,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計劃制訂流程——流程說明（3）,說明： 年度經(jīng)營目標(biāo)提出 公司董事會每年定期、及時提出公司下年度經(jīng)營方針、經(jīng)營目標(biāo) 計劃分解 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部將公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃和下年度公司經(jīng)營目標(biāo)細(xì)化分解, 為下屬業(yè)務(wù)經(jīng)營單位制訂年度經(jīng)營計劃和年度財務(wù)預(yù)算草案提供依據(jù) 計劃制訂 各業(yè)務(wù)單位依據(jù)年度經(jīng)營目標(biāo)和分管營業(yè)本部負(fù)責(zé)人討論制訂各自的年度經(jīng)營計劃并形成草案，交戰(zhàn)略規(guī)劃部匯總 戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務(wù)中心匯總整理后，形成新年度經(jīng)營計劃和預(yù)算草案，報總經(jīng)理和管理委員會審查 初審 總經(jīng)理召開管理委員會會議完成對計劃的初審，并將審查意見反饋給戰(zhàn)略規(guī)劃部,廣電信息/20010827_管理流程,公司年度經(jīng)營計劃制訂流程——流程說明（4）,說明： 討論 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部牽頭組織召開年度經(jīng)營計劃討論會,股份公司總經(jīng)理、副總、職能部門領(lǐng)導(dǎo)、各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人列席會議，各部門對計劃的全面性、可行性、提出異議，對計劃進(jìn)行進(jìn)一步修訂 下發(fā) 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務(wù)中心將意見匯總、整理形成整體年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案，報總經(jīng)理審批后,提請董事長召開董事會審議、討論，通過后將年度經(jīng)營計劃和預(yù)算計劃正式分解下發(fā) 部門工作計劃 各部門根據(jù)公司年度計劃制訂部門年度計劃,分解到人, 形成方案后報戰(zhàn)略發(fā)展總部戰(zhàn)略規(guī)劃部，戰(zhàn)略發(fā)展總部戰(zhàn)略規(guī)劃部及時將公司一、二級年度經(jīng)營計劃整理、打印、下發(fā) 檢查 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部每季度對公司年度經(jīng)營計劃完成情況進(jìn)行落實,報總經(jīng)理 診斷 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部每半年對年度經(jīng)營計劃進(jìn)行一次診斷，由各部門將目標(biāo)的完成情況、存在問題、改進(jìn)措施等.寫出工作小結(jié)報戰(zhàn)略規(guī)劃部，戰(zhàn)略規(guī)劃部進(jìn)行綜合分析，形成診斷報告，報總經(jīng)理審批，對部分目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整,廣電信息/20010827_管理流程,廣電信息股份有限公司流程匯報——投資管理流程,戰(zhàn)略管理： 整體發(fā)展戰(zhàn)略制訂流程 年度經(jīng)營計劃制訂流程,投資管理： 項目投資管理決策流程 項目投資管理監(jiān)控流程 項目投資登記管理流程 資產(chǎn)處置流程,財務(wù)管理： 會計核算流程 年度財務(wù)預(yù)算編制流程 月度預(yù)算修訂流程 預(yù)算考評管理流程 資金支出管理流程 分公司銷售管理流程 內(nèi)部審計流程,人力資源管理： 人員招聘流程 員工培訓(xùn)流程 員工績效考核流程,目標(biāo)管理,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理決策流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,董事會,總經(jīng)理/ 管理委員會,戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,營業(yè)本部,項目建議,初選,研究立項,研究,審批,決策,提議,評估,審議、篩選,立項準(zhǔn)備,討論、審議,審批,審批,開展項目研究，提交階段性評估報告,提交項目可行性分析報告,批準(zhǔn),立項申請報告,權(quán)限內(nèi)？,否,實施,項目實施,技術(shù)中心,外部顧問,是,財務(wù)中心,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理決策流程——流程說明（1）,目標(biāo)：使股份公司項目投資決策科學(xué)、合理，防止決策的主觀性和隨意性,范圍： 本程序適用于廣電信息產(chǎn)業(yè)股份公司及其下屬公司經(jīng)營性投資管理 本程序與股份公司財務(wù)管理制度相銜接 本程序與項目投資管理監(jiān)控程序相銜接 集團(tuán)公司項目投資管理程序的制訂只需將本程序中的相關(guān)職能由集團(tuán)公司的歸口部門完成即可,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理決策流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事長 負(fù)責(zé)組織董事會討論投資方案的可行性，并作出投資決議 總經(jīng)理/管理委員會 負(fù)責(zé)審核投資計劃和投資項目可行性報告,并轉(zhuǎn)呈董事會 負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)項目投資 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)聯(lián)合戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部和技術(shù)中心等有關(guān)部門對項目進(jìn)行評估 負(fù)責(zé)向總經(jīng)理上報投資計劃和投資項目可行性報告 負(fù)責(zé)項目立項和立項后的項目研究 其他參與部門 負(fù)責(zé)項目投資的市場調(diào)查、篩選、與專家聯(lián)系論證、編寫項目可行性研究報告 負(fù)責(zé)項目投資協(xié)議的簽訂、投資協(xié)議的執(zhí)行，項目產(chǎn)品生產(chǎn)的前期準(zhǔn)備 負(fù)責(zé)配合投資發(fā)展部完成投資活動的可行性研究報告 負(fù)責(zé)配合投資發(fā)展部收集有關(guān)信息,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理決策流程——流程說明（3）,說明： 項目建議的提出 戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部、戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部、技術(shù)中心及營業(yè)本部根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃均有權(quán)進(jìn)行項目提議。 項目初選 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部聯(lián)合戰(zhàn)略發(fā)展總部—戰(zhàn)略規(guī)劃部和技術(shù)中心、財務(wù)中心和營業(yè)本部對項目建議進(jìn)行初步評估 對聯(lián)合評估通過的項目建議由投資管理部撰寫項目研究立項申請報告，報總經(jīng)理和管理委員會討論審議和篩選 立項研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部對批注通過的項目建議組織立項，聯(lián)合相關(guān)部門開展項目研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部需定期與不定期的向總經(jīng)理和管理委員會提交階段性的項目評估報告，總經(jīng)理和委員會對階段性報告進(jìn)行討論、審議，根據(jù)討論結(jié)果有權(quán)立即終止項目研究 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部在項目終結(jié)時向總經(jīng)理提交項目研究報告，由總經(jīng)理視情況召開管理委員會討論審議 審批 討論審議通過的項目投資方案，在總經(jīng)理權(quán)限范圍之內(nèi)的由總經(jīng)理直接批準(zhǔn)下達(dá)，由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部組織實施 在總經(jīng)理審批權(quán)限范圍之外的項目投資，需由總經(jīng)理報呈董事會討論批準(zhǔn)實施,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理監(jiān)控流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,董事會,總經(jīng)理/ 管理委員會,財務(wù)中心,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,項目實施部門,計劃預(yù)算,項目信息 收集,分析建議,決策,實施監(jiān)控 措施,項目年度投資 計劃、預(yù)算,項目運(yùn)作、提交項目監(jiān)控報告,參與財務(wù)信息 收集、分析,匯總監(jiān)控報告,分析偏差原因、提出監(jiān)控措施,討論、審議,實施監(jiān)控措施并進(jìn)行監(jiān)督,接受質(zhì)詢、 參與分析,配合監(jiān)控措施 的實施,相關(guān)營業(yè) 本部,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（1）,目標(biāo)：保證項目投資的有效實施，降低項目投資風(fēng)險,范圍： 本程序適用于廣電信息產(chǎn)業(yè)股份公司及其下屬公司經(jīng)營性投資管理 本程序與股份公司財務(wù)管理制度相銜接 本程序與項目投資管理決策程序相銜接,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事長 討論審議重大項目的監(jiān)控報告，并審議通過監(jiān)控措施 總經(jīng)理/管理委員會、營業(yè)本部 負(fù)責(zé)審議項目監(jiān)控報告，并審議通過監(jiān)控措施 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)對項目整體運(yùn)作的監(jiān)控 負(fù)責(zé)匯總項目運(yùn)作信息和相關(guān)財務(wù)信息，形成監(jiān)控報告，及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報 負(fù)責(zé)監(jiān)控項目投資進(jìn)度，并向總經(jīng)理匯報 負(fù)責(zé)投資活動所需資金的調(diào)度 負(fù)責(zé)項目監(jiān)控措施的實施和監(jiān)督 項目實施部門 負(fù)責(zé)具體項目的實施工作，總結(jié)和報告項目具體運(yùn)作情況 負(fù)責(zé)分析項目運(yùn)行中產(chǎn)生的問題 接受上級部門的質(zhì)詢 參與項目監(jiān)控措施的實施 財務(wù)中心 負(fù)責(zé)提供項目運(yùn)作相關(guān)的財務(wù)信息，并提供財務(wù)分析報告,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資管理監(jiān)控流程——流程說明（3）,說明： 項目監(jiān)控報告 項目實施部門依據(jù)項目計劃和預(yù)算進(jìn)行項目運(yùn)作，定期/不定期提交項目監(jiān)控報告 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部及時匯總、整理項目實施部門提交的項目監(jiān)控報告和財務(wù)中心提供的財務(wù)信息和分析報告 項目分析與建議 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部根據(jù)收集到的信息和報告及時分析偏差原因，并提出相應(yīng)監(jiān)控措施，報總經(jīng)理和管理委員會、營業(yè)本部討論審議，必要時提請董事會進(jìn)行審議 實施監(jiān)督 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部根據(jù)批準(zhǔn)的監(jiān)控措施，組織實施和監(jiān)督 項目實施部門根據(jù)監(jiān)控措施，參與實施,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資登記管理流程——主要負(fù)責(zé)部門：戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,依據(jù),收集,整理,保管,登記,戰(zhàn)略發(fā)展總部 —投資管理部,財務(wù)中心 —會計核算部,項目投資實施結(jié)束,登記投資管理簿,登記入帳,項目實施部門,相關(guān)合同、文件、執(zhí)照等,整理簽收文件,總經(jīng)辦—秘書室,歸檔保管,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資登記管理流程——流程說明（1）,目標(biāo)：保證公司所擁有資產(chǎn)的完整性、良好性,范圍： 本程序適用于投資項目的登記管理使用 本程序與股份公司會計核算程序相銜接,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資登記管理流程——流程說明（2）,職責(zé)： 項目實施部門 負(fù)責(zé)具體的投資實施工作 負(fù)責(zé)歸集投資項目的所有文件、資料 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)驗證項目實施部門上交的投資項目文件的合規(guī)性、完整性 負(fù)責(zé)整理投資項目的所有文件、資料 負(fù)責(zé)對投資項目文件分類登記到投資登記簿 負(fù)責(zé)對投資項目資料進(jìn)行歸檔 負(fù)責(zé)通知財務(wù)中心－會計核算部進(jìn)行帳務(wù)處理 財務(wù)中心—會計核算部 負(fù)責(zé)對已登記的資產(chǎn)進(jìn)行會計核算處理 總經(jīng)辦—秘書室 負(fù)責(zé)對已登記的資產(chǎn)進(jìn)行文件歸檔處理,廣電信息/20010827_管理流程,項目投資登記管理流程——流程說明（3）,說明： 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部報送投資資料 投資項目的所有相關(guān)合同、往來函件 投資項目發(fā)生的所有相關(guān)費(fèi)用單據(jù) 投資項目發(fā)生的工商、稅務(wù)等法律文件 其他投資項目涉及的文件 投資項目的登記 由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部對已完成的投資項目登記編號，注明存檔文件內(nèi)容、登記日期、歸檔人等信息 對投資項目關(guān)鍵文件進(jìn)行復(fù)印，交會計核算部門登記入帳 會計核算部門登記入帳 會計核算部門對戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部報送的投資項目文件進(jìn)行審核 對投資項目進(jìn)行登記入帳,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——主要負(fù)責(zé)部門：運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部,依據(jù),提出,整理,實施,決策,戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部,運(yùn)行管理總部 —資產(chǎn)管理部,總經(jīng)理/ 管理委員會,現(xiàn)有資產(chǎn)狀況分析,對處置資產(chǎn)進(jìn)行分析，提出處置建議,討論通過投資處置方案,資產(chǎn)處置實施,財務(wù)中心,董事會,審批,審批,初審,權(quán)限內(nèi)？,審批,否,是,討論、審議,修改資產(chǎn)處置方案,報批,監(jiān)督,資產(chǎn)處置結(jié)果審核,總經(jīng)辦 —秘書室,文件歸檔,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（1）,目標(biāo)：為公司良好地進(jìn)行投資處置決策、實施而制訂,范圍： 本程序適用于對經(jīng)營性資產(chǎn)整體處置的管理 本程序適用于長期投資資產(chǎn)處置的管理,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（2）,職責(zé)： 董事會 負(fù)責(zé)對重大資產(chǎn)處置方案進(jìn)行審批 總經(jīng)理/管理委員會 負(fù)責(zé)對資產(chǎn)處置草案進(jìn)行討論、審議，并提供修改建議 負(fù)責(zé)對權(quán)限內(nèi)資產(chǎn)處置方案進(jìn)行審批 財務(wù)中心－會計核算部 負(fù)責(zé)對擬處置資產(chǎn)進(jìn)行財務(wù)狀況分析 負(fù)責(zé)參與討論資產(chǎn)處置的可行性方案 負(fù)責(zé)對資產(chǎn)處置的最終結(jié)果進(jìn)行審核 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部 負(fù)責(zé)牽頭對所管理資產(chǎn)進(jìn)行定期評估 負(fù)責(zé)提出資產(chǎn)處置建議 參與討論資產(chǎn)處置的可行性方案 負(fù)責(zé)對資產(chǎn)處置的最終結(jié)果進(jìn)行審核 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部 負(fù)責(zé)對資產(chǎn)處置建議進(jìn)行分析及討論出售方案 負(fù)責(zé)資產(chǎn)處置的具體實施工作，并接受有關(guān)部門的監(jiān)督 總經(jīng)辦—秘書室 負(fù)責(zé)對資產(chǎn)處置結(jié)果進(jìn)行文件歸檔處理,廣電信息/20010827_管理流程,資產(chǎn)處置管理流程——流程說明（3）,說明： 提出擬處置投資建議 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行評估 對被投資公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、市場份額、發(fā)展趨勢等評估 選擇近期應(yīng)處置出售資產(chǎn) 對擬處置資產(chǎn)進(jìn)行價值評估 提出資產(chǎn)處置方案 處置方案討論 運(yùn)行管理總部—資產(chǎn)管理部就該項資產(chǎn)價值進(jìn)行分析 戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部就該項資產(chǎn)處置方式、評估價值進(jìn)行分析 會計核算部門就該項資產(chǎn)的財務(wù)狀況進(jìn)行分析評估 資產(chǎn)處置 由戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部選擇購買方 處置價格以已審批的處置價格為基準(zhǔn) 監(jiān)督 資產(chǎn)處置完畢，戰(zhàn)略發(fā)展總部—投資管理部提交資產(chǎn)處置報告，報相關(guān)部門備案,廣電信息/20010827_管理流程,廣電信息股份有限公司流程匯報——財務(wù)管理流程,戰(zhàn)略管理： 整體發(fā)展戰(zhàn)略制訂流程 年度經(jīng)營計劃制訂流程,投資管理： 項目投資管理決策流程 項目投資管理監(jiān)控流程 項目投資登記管理流程 資產(chǎn)處置流程,財務(wù)管理： 會計核算流程 年度財務(wù)預(yù)算編制流程 月度預(yù)算修訂流程 資金支出管理流程 預(yù)算考評管理流程 分公司銷售管理流程 內(nèi)部審計流程,人力資源管理： 人員招聘流程 員工培訓(xùn)流程 員工績效考核流程,目標(biāo)管理,廣電信息/20010827_管理流程,依據(jù),登記,編制,初審,記帳,合并,會計核算部經(jīng)理,下屬公司財務(wù),上報,會計核算員,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),轉(zhuǎn)帳憑證,審核轉(zhuǎn)帳 憑證,明細(xì)帳及總帳,編制報表,會計核算流程——主要負(fù)責(zé)部門:財務(wù)中心—會計核算部,資金管理出納,已經(jīng)審批的資金支出,資金收入,現(xiàn)金/銀行憑證,報表，分析報告,審核,合并報表會計員,合并會計報表 子公司報表分析,審核,營業(yè)本部負(fù)責(zé)人,審閱,報送,總會計師,審核,廣電信息/20010827_管理流程,會計核算流程——流程說明（1）,目標(biāo)：為公司真實、準(zhǔn)確地提供財務(wù)信息，為各部門決策提供有效數(shù)據(jù),范圍： 本程序適用于會計核算部門從事日常會計核算、會計報表編制和分析工作,廣電信息/20010827_管理流程,職責(zé)： 總會計師 負(fù)責(zé)審核合并會計報表、子公司報表 會計核算部經(jīng)理 負(fù)責(zé)審批