【文章內(nèi)容簡介】 單行本。 各職能股（室）、所、分局及相關(guān)崗位人員職責(zé)與權(quán)限的確定： a、 人教股匯同有關(guān)職能股（室）、所、分局根據(jù)本局國稅征管各項(xiàng)工作的需要，按照該職能股（室）、所、分局承擔(dān)的業(yè)務(wù)，提出該職能股（室）、分局及相關(guān)崗位人員的具體職責(zé)范圍草案，在 18 征求意見的基礎(chǔ)上由局黨組班子討論后定 稿，由辦公室行文分發(fā)至各職能股（室）、所、分局。 b、 各職能股（室）、所、分局及相關(guān)崗位人員職責(zé)與權(quán)限 詳見《 XXX 國稅局 國家公務(wù)員職務(wù)說明書》單行本。 局領(lǐng)導(dǎo)班子和各職能股（室）、所、分局及相關(guān)崗位人員職責(zé)與權(quán)限一般應(yīng)保持相對穩(wěn)定。未經(jīng) 和 的批準(zhǔn)程序及局行文明確，各領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各職能股（室）、所、分局和崗位人員無權(quán)自行調(diào)整。若確實(shí)存在職責(zé)分工不合理、不明確，關(guān)系不順或因管理上發(fā)生變化（如組織機(jī)構(gòu)調(diào)整）應(yīng)由人教股綜合各方面信息報(bào)局長批準(zhǔn)后，提出調(diào)整草案，按本章節(jié) 或 規(guī)定討論、審批后由辦公室行文予以調(diào)整。 本局內(nèi)各局領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各職能股（室）、所、分局和相關(guān)崗位人員的職責(zé)與權(quán)限內(nèi)容由人教股行文下發(fā)、組織學(xué)習(xí)、宣傳等方式在本局內(nèi)進(jìn)行有效溝通，確保人人知其責(zé)，按其職責(zé)規(guī)定履行自己在國稅征管中應(yīng)負(fù)的責(zé)任。 職責(zé)一經(jīng)確定必須認(rèn)真履行，履行情況按照《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》和《 XXX 國稅局 國家公務(wù)員職務(wù)說明書》中的工作標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容由人教股組織各職能股（室）、所、分局進(jìn)行考核，考核的記錄由辦公室記入干部職工檔案，并保存。 管理者代表 經(jīng)本局黨組班子討論，決定委任黨組成員、副局長高力群同志擔(dān) 19 任本局國稅征管質(zhì)量管理體系的管理者代表，代表局黨組承擔(dān)以下職責(zé)和行使相關(guān)權(quán)利： a、確保本局國稅征管質(zhì)量管理體系在本局得到建立、實(shí)施和維持并持續(xù)改進(jìn)； b、向局長及局黨組班子報(bào)告本局國稅征管質(zhì)量管理體系的業(yè)績和任何改進(jìn)的需求； c、確保通過學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等方式在本局內(nèi)提高（升）滿足納稅人合法要求的意識； d、代表本局就質(zhì)量管理體系有關(guān)事宜同外部聯(lián)絡(luò)。 內(nèi)部溝通 本局建立和執(zhí)行《內(nèi)外部溝通程序》（程序 501）。 本局內(nèi)外部溝通的主要方式包括下發(fā)文件、會議、簡報(bào)、通知、表格、信函（包括內(nèi)部工作單）、宣傳欄、電話、傳真、網(wǎng)絡(luò)、發(fā)布公告、登報(bào)及 XXX 國稅 信息刊物等。 溝通的主要內(nèi)容包括：國稅征管各項(xiàng)管理工作信息、國稅征管稅收政策、法規(guī)和稅收信息、納稅人反饋的信息（含抱怨或投訴）及質(zhì)量管理體系有效性信息等。 相關(guān)職能股（室）、所、分局根據(jù)業(yè)務(wù)范圍及時(shí)收集相關(guān)信息并根據(jù)需要采取組織學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、通過宣傳欄公告等方式，將相關(guān)信息傳遞 給相關(guān)部門或人員，將應(yīng)溝通的信息傳達(dá)落實(shí)到位、到人，因溝通延誤影響工作的，追究溝通者的責(zé)任。 20 各職能股（室）、所、分局根據(jù)溝通后產(chǎn)生的信息視實(shí)際情況可分別提出相關(guān)工作調(diào)整意見，報(bào)分管局長批準(zhǔn)后實(shí)施，執(zhí)行情況在相關(guān)有關(guān)例會上通報(bào)。 各類溝通內(nèi)容的溝通程序詳見《內(nèi)外部溝通程序》（程序 501）規(guī)定。 管理評審 本局制定并執(zhí)行《管理評審程序》（程序 502） 常規(guī)定期 評審每年至少舉行一次，遇到特殊情況，經(jīng)局長批準(zhǔn)后可增加評審次數(shù)。 辦公室準(zhǔn)備管理評審計(jì)劃、管理者代表審核，局長批準(zhǔn)后行文下發(fā)給各職能股（室）、所、分局。 各職能股（室）、所、分局準(zhǔn)備相關(guān)的評審資料報(bào)辦公室匯總整理。 管理評審由局長主持，以會議形式進(jìn)行，與會者充分討論后形成評審結(jié)論。 辦公室負(fù)責(zé)做好管理評審會議記錄，編寫管理評審報(bào)告，由局長批準(zhǔn)后下發(fā)至各職能股（室）、所、分局。 各職能股（室）、所、分局按管理評審報(bào)告相關(guān)決議提出的改進(jìn)要求或糾正要求快速制定糾正與預(yù)防措施，報(bào)管理者代表審核并報(bào)局長批準(zhǔn)后組織本部門實(shí)施，并由辦公室跟進(jìn)，驗(yàn)證改進(jìn)或糾正和預(yù)防措施效果。 21 管理者代表負(fù)責(zé)將成功的經(jīng)驗(yàn)納入質(zhì)量管理體系文件，并組織相關(guān)職能股（室）、所、分局進(jìn)行文件修改。 管理評審策劃，組織和實(shí)施，評審輸入和評審輸出的詳細(xì)內(nèi)容（規(guī)定）在管理評審程序文件中明確。 相關(guān)文件 《內(nèi)外部溝通程序》（程序 501） 《管理評審程序》（ 程序 502） 《記錄管理程序》（程序 402） 《文件控制程序》（程序 401） 《 XXX 國稅局 國家公務(wù)員職務(wù)說明書》單行本 22 XXX 國稅局 質(zhì)量手冊 標(biāo)題： 資源管理 版本： 1/0 目的 確定本局國稅征管必需并且適宜的基本資源（包括人力資源，基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等），以滿足國稅征管的要求及實(shí)現(xiàn)質(zhì)量方針和達(dá)到規(guī)定的質(zhì)量目標(biāo)的需要。 適用范圍 適用于同本局國稅征管相關(guān)的人力資源和基礎(chǔ) 設(shè)施及工作環(huán)境的管理。 職責(zé) 局黨組討論本局人力資源，基礎(chǔ)設(shè)施的需要和計(jì)劃，局長批準(zhǔn)計(jì)劃。 各職能股（室）、所、分局根據(jù)本部門業(yè)務(wù)需要，提出本部門的資源需求；并報(bào)主管局領(lǐng)導(dǎo)審核。 人教股負(fù)責(zé)人力資源計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃的編制和負(fù)責(zé)具體的組織實(shí)施。 辦公室負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施配置的歸口管理及工作環(huán)境的管理及監(jiān)督。 各職能股（室）、所、分局協(xié)助人教股完成人力資源管理工作，協(xié)助辦公室完成基礎(chǔ)設(shè)施配置及管理工作，和工作環(huán)境的管理工作。 管理要點(diǎn) 23 本局為實(shí)施、保持國稅征管質(zhì)量管理體系并持續(xù)改進(jìn)其有效性，確保滿足納稅人合法要求，以增強(qiáng)納稅人滿意所需的資源包括人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施、工作環(huán)境、和相關(guān)的財(cái)務(wù)資源，支持性服務(wù)設(shè)施（如車輛、電話、傳真機(jī)等）及安全、衛(wèi)生的工作環(huán)境。 人力資源 本局通過確定同本局國稅征管質(zhì)量相關(guān)的工作人員的所需知識能力，工作標(biāo)準(zhǔn)，及有效地提供后續(xù)培訓(xùn)或采取其他有效措施以確保同國稅征管質(zhì)量相關(guān)的人員的教育、技能和經(jīng)驗(yàn)滿足其擔(dān)任的崗位的要求。 人教股根據(jù) 國家公務(wù)員條例中的任職規(guī)定，制定《 XXX 國稅局國家公務(wù)員職位說明書》，報(bào)局黨組班子討論確定后由局長批準(zhǔn)，確保選擇相關(guān)的人員時(shí)是基于其適當(dāng)?shù)慕逃?、培?xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)，確保其能夠勝任被委派的職位。 每年年底前，由各職能股（室）、所、分局根據(jù)本局業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃提出下一年度的人力資源的需求，報(bào)人教股匯總整理；編制本局人力資源的需求計(jì)劃，分類呈分管局領(lǐng)導(dǎo)審核，并報(bào)局黨組討論由局長批準(zhǔn)后，上報(bào)上級局申請?jiān)黾酉嚓P(guān)人員。 每年年底前，由人教股根據(jù)各職能股（室）、所、分局 提出的培訓(xùn)需求，編制下一年度的培訓(xùn)計(jì)劃，報(bào)局長辦公會討論審批后組織實(shí)施。 凡在本局從事國稅征管工作的相關(guān)人員必須參加本局組織的相 24 關(guān)培訓(xùn)或由本局安排的委外培訓(xùn)，必要時(shí)應(yīng)采用相關(guān)其他措施如崗位技能練兵，以確保其能力滿足所任職位的相關(guān)要求。 人教股根據(jù)《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》和本局相關(guān)公務(wù)員紀(jì)律規(guī)定、工作目標(biāo)考核規(guī)定、執(zhí)法責(zé)任追究規(guī)定等，對同國稅征管相關(guān)人員進(jìn)行一年至少一次定期的考核， 考核的內(nèi)容應(yīng)包含相關(guān)培訓(xùn)及所采取的其他措施的效果。 本局將通過集中學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考核、考試和實(shí)際操作演練等辦法，宣傳本局的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，納稅人的合法要求應(yīng)予以滿足的服務(wù)理念、使納稅人更滿意的意識、相關(guān)稅法或稅收政策的規(guī)定和干部職工的各人的職責(zé)內(nèi)容，確保所有干部職工認(rèn)識到自己所從事的活動同本局的榮譽(yù)及國家法律、政策得到執(zhí)行的相關(guān)性和重要性，自己肩負(fù)的責(zé)任，及思考如何在實(shí)現(xiàn)本局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)和代表國家依法執(zhí)行國稅征管公務(wù)中做出自己的貢獻(xiàn)。 人教股應(yīng)建立全局所有干部職工的檔案，記錄 其相關(guān)教育、培訓(xùn)、技能和經(jīng)驗(yàn)的資料，并保存相關(guān)檔案和記錄。 基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境 本局為滿足國稅征管需要的基礎(chǔ)設(shè)施包括：縣局機(jī)關(guān)及下屬分局的辦公場所及相關(guān)設(shè)施如生活設(shè)施、衛(wèi)生設(shè)施、辦公設(shè)施及相關(guān)軟件和硬件、支持性服務(wù)設(shè)施如車輛等。工作環(huán)境必須做到干凈、安全和衛(wèi)生。 本局通過確定基礎(chǔ)設(shè)施資源的需求并組織配置，通過有效的維 25 護(hù)、保養(yǎng)，確保相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施滿足國稅征管要求。 本局的工作環(huán) 境將由專人負(fù)責(zé)管理或各職能股（室）、所、分局負(fù)責(zé)維護(hù)要保證衛(wèi)生、干凈和安全。 相關(guān)文件 《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》 《衛(wèi)生管理制度》 5． 3《計(jì)算機(jī)資料管理制度》 5． 4《計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備管理制度》 5． 5《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理制度》 5． 6《計(jì)算機(jī)房值班制度》 5． 7《辦稅大廳管理制度》 5． 8《安全保衛(wèi)制度》 5． 9《國家公務(wù)員暫行規(guī)定》 《國家公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)暫行規(guī)定》 5． 11《國家公務(wù)員職務(wù)任免暫行規(guī)定》 5． 12《國家公務(wù)員辭職、辭退暫行規(guī)定》 26 XXX 國稅局 質(zhì)量手冊 標(biāo)題 7． 4 國稅征管實(shí)現(xiàn) 版本 1/0 目的 確保本局國稅征管過程按照規(guī)定的方法和程序在受控狀態(tài)下進(jìn)行，使國稅征管滿足納稅人的合法要求和符合國家國稅征管相關(guān)的法律、法規(guī)規(guī)定。 適用范圍 適用于本局范圍內(nèi)國稅征管過程的控制。 職責(zé) 局黨組全體班子成員對國稅征管過程的控制負(fù)集體領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 分管局領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)主管的職能股（ 室）、所、分局按規(guī)定的方法和程序完成同本部門相關(guān)的國稅征管工作。 各職能股（室）、所、分局負(fù)責(zé)按照工作分工的范圍按規(guī)定的方法和程序執(zhí)行國稅征管過程相關(guān)的具體控制工作。 管理要點(diǎn) 國稅征管的策劃 本局為確保國稅征管過程實(shí)現(xiàn)應(yīng)進(jìn)行的策劃包括針對特定納稅人制定的“稅款征管計(jì)劃”和新稅種征管而進(jìn)行的專門策劃，通過編制專門的計(jì)劃并組織實(shí)施，確保按計(jì)劃內(nèi)容完成預(yù)定的稅款征管任務(wù)。 27 在制定年度稅款征管任務(wù)、特定納 稅人稅款征管計(jì)劃及新稅種征管計(jì)劃時(shí)可直接引用本局現(xiàn)有的質(zhì)量管理體系文件的規(guī)定，如制訂新的方法和程序不可同現(xiàn)有的質(zhì)量管理體系文件相矛盾。 特定納稅人指年納稅款在五十萬元以上的單戶納稅單位或個(gè)人。 征管計(jì)劃由計(jì)財(cái)股在年初或有新稅種頒布時(shí)提出“稅款征管任務(wù)”，初步意見稿，經(jīng)局長辦公會討論后下發(fā)給各職能股（室）、所、分局。 編制征管計(jì)劃的原則： a、