【文章內(nèi)容簡介】 t Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 建筑價值實現(xiàn)系統(tǒng) – 如何競爭 項目獲取 采購 施工 ?我們的技術(shù)？ ?我們的項目管理能力？ ?營銷的能力如何？ ?如何具備獲取外部項目的實力？ ?施工管理水平和資質(zhì)是否足夠支持項目的獲取？ ?采購成本控制？ ?我們的采購談判能力？ 建筑價值實現(xiàn)系統(tǒng) 戰(zhàn)略舉措 ? ? ? ? ? 關(guān)鍵成功因素 ? ? ? ? ? 33 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 成長階梯議題 – 何時參與競爭 ? 我們能繼續(xù)提高在本地和其他區(qū)域市場的占有率嗎？ ? 我們是否對所有的客戶群都均等地滲透？ ? 我們何時才能使核心業(yè)務(wù)走向全國？ ? 我們應(yīng)集中滲入哪個客戶群？ ? 我們應(yīng)該進入 /擴張哪些新業(yè)務(wù)？ ? 我們什么時候進入或加速擴張選定的業(yè)務(wù)？ ? 新業(yè)務(wù)成長速度如何？ ? 我們是否真正要將稀缺的資源花費在新業(yè)務(wù)上？ ? 我們將如何安排有限的資源？ ? 制定可行性方案的最佳途徑是什么？ 階段 1 房地產(chǎn)和建筑業(yè)務(wù)的擴張與防守 階段 2 建立新興的業(yè)務(wù) 階段 3 建立可行方案 ? 時間 (年 ) 利潤 34 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 建議永大集團按照以下內(nèi)容進行總體戰(zhàn)略規(guī)劃 1. 永大集團發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對 集團影響的評估 ?今后五年集團所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 ?宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本集團造成的影響 – 主要發(fā)展機會 – 主要威脅 3. 永大集團現(xiàn)狀分析 ?各業(yè)務(wù)單元情況、業(yè)績及趨勢 ?各業(yè)務(wù)單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢、弱勢 4. 永大集團未來五年戰(zhàn)略目標(biāo) ?集團未來五年業(yè)務(wù)重組 – 進入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) – 放棄哪些產(chǎn)業(yè) – 各業(yè)務(wù)單元的發(fā)展目標(biāo)和側(cè)重點 ?主要戰(zhàn)略舉措 – 關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) – 合資、兼并 5. 永大集團財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ?主營業(yè)務(wù)收入 ?投資資本回報 6. 主要資源需求預(yù)測 ?資本投資 ?人才 7. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 主要內(nèi)容 35 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 1. 本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本業(yè)務(wù)單元影響的評估 ? 今后五內(nèi)年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)展 變化趨勢 ? 今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望 – 產(chǎn)品發(fā)展趨勢 – 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 ? 宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本業(yè)務(wù)單元造成的影響 – 創(chuàng)造的主要機會 – 造成的主要威脅 3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 ? 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 ? 本業(yè)務(wù)單元主要競爭優(yōu)勢及弱點 4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競爭對手分析 ? 競爭對手近幾年業(yè)績分析 ? 競爭對手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措 ? 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅 5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略 (方案 ) ? 本業(yè)務(wù)單元今后五年將在哪些市場競爭 – 地理市場 – 產(chǎn)品定位 – 業(yè)務(wù)模型 ? 如何競爭：主要競爭手段 ? 主要戰(zhàn)略舉措 – 市場擴張 – 新客戶、渠道的建立 6. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營及財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ? 主要增長點預(yù)測 ? 總銷售額 ? 市場份額 ? 投資資本回報 7. 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測 ? 資本投資 ? 人才 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 主要內(nèi)容 建議永大集團按照以下內(nèi)容進行業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃 36 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點與預(yù)期效果 要點 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點，必須制度化、嚴格執(zhí)行 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴謹分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團的威協(xié)及機會，并結(jié)合集團內(nèi)部實際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略 ? 集團高層領(lǐng)導(dǎo)每年對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進行質(zhì)詢和指導(dǎo) 預(yù)期效果 ? 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略 ? 幫助集團高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團發(fā)展 目的 ? 制定集團以及各業(yè)務(wù)單元未來五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場及如何進行競爭，以及量化的財務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測 ? 集團領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 37 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 經(jīng)營計劃和預(yù)算是落實集團戰(zhàn)略的重要工作 戰(zhàn)略規(guī)劃 集團整體戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略 外部環(huán)境因素 內(nèi)部資源能力 內(nèi)外部分析 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營計劃 預(yù)算 投融資計劃 建造計劃 營銷計劃 人力資源計劃 采購計劃 年度經(jīng)營計劃 銷售收入預(yù)算 資本支出預(yù)算 成本費用預(yù)算 現(xiàn)金預(yù)算 財務(wù)預(yù)算 全面預(yù)算 只有將戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)計劃、經(jīng)營預(yù)算等幾個步驟有效的聯(lián)系在一起，永大集團才能將自己的戰(zhàn)略落實，最終實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。 38 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 戰(zhàn)略規(guī)劃中的財務(wù)內(nèi)容 制定年度財務(wù)預(yù)算 一月 –– 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 時間跨度為 35年 ? 粗略的財務(wù)估算 ? 用于決定進入哪些業(yè)務(wù) ? 用于確定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略原則 ? 用于衡量業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的財務(wù)影響 , 并調(diào)整戰(zhàn)略方向 ? 時間跨度為十二個月 ? 詳細的財務(wù)預(yù)算 ? 用于決定次年的具體經(jīng)營目標(biāo) ? 作為績效考評的主要依據(jù)之一 39 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 永大集團財務(wù)規(guī)劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提與假設(shè) 主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃 年度及月度銷售計劃 為達到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的主要經(jīng)營舉措、時間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老業(yè)務(wù)單元的業(yè)務(wù)開展 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立 影響經(jīng)營計劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 財產(chǎn)損失 違約 其他 詳細的財務(wù)預(yù)算計劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負債表 費用預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算 融資需求預(yù)算 40 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 財務(wù)規(guī)劃的目的和預(yù)期效果 預(yù)期效果 ? 真正有經(jīng)營指導(dǎo)意義的，為各業(yè)務(wù)單元負責(zé)人“擁有”并承諾的計劃及經(jīng)營合同 ? 通過嚴格的考核，確保業(yè)績的實現(xiàn) ? 計劃完成或超額完成 ? 在公司管理層中，建立價值創(chuàng)造及投資資本回報概念 總部下達初步的期望業(yè)績指標(biāo) 業(yè)務(wù)單元制定部門計劃及財務(wù)目標(biāo) 匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)單元計劃 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單元計劃 目的 ? 將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個詳細的經(jīng)營計劃以及相應(yīng)的財務(wù)預(yù)算計劃，作為集團最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“管理合同”。這個合同同時被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù) ? 集團領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃的嚴格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運作 季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 41 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 為達到上市的指標(biāo)條件，永大集團應(yīng)對未來財務(wù)目標(biāo)做出安排 ? 主營業(yè)務(wù)收入 其中 ?房地產(chǎn)業(yè)務(wù) ?建筑業(yè)務(wù) ? 主營業(yè)務(wù)利潤 ? 凈利潤 ? 總資產(chǎn) ? 凈資產(chǎn) 2023年 2023年 2023年 42 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 關(guān)于戰(zhàn)略問題的目標(biāo)及實施要點 目標(biāo) 實施要點 1. 完成戰(zhàn)略的制定 2. 建立完善的戰(zhàn)略規(guī)劃流程 3. 制定經(jīng)營計劃和預(yù)算管理流程 1. 在充分研究外部環(huán)境和內(nèi)部資源能力的基礎(chǔ)上制定戰(zhàn)略； 2. 關(guān)注戰(zhàn)略的實施并加以控制； 3. 將經(jīng)營計劃和預(yù)算作為戰(zhàn)略實施的重要工具； 43 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 主要舉措及時間表 工作模塊 ? 制訂戰(zhàn)略 ? 戰(zhàn)略初步方案 ? 研討和確定 ? 戰(zhàn)略實施 ? 戰(zhàn)略實施方案 ? 制定經(jīng)營計劃 ? 財務(wù)目標(biāo)預(yù)測 ? 經(jīng)營計劃執(zhí)行 ? 經(jīng)營計劃總結(jié) ? 戰(zhàn)略實施總結(jié) ? 戰(zhàn)略修訂 11月 12月 一季度 2023 2023 2023 二季度 三季度 四季度 一季度 二季度 三季度 四季度 44 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 北大縱橫建議提升永大集團管理水平，支持公司上市的途徑 使命和愿景 戰(zhàn)略 組織 人力資源管理 企業(yè)文化 ?法人治理結(jié)構(gòu) ?公司組織結(jié)構(gòu) ?業(yè)務(wù)流程 ?管理制度 ?公司戰(zhàn)略制定 ?何處競爭 ?如何競爭 ?何時競爭 ?制定業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略 ?建立績效管理系統(tǒng) ?關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI） ?薪酬體制 ?績效合同 ?永大使命 ?永大愿景 45 Copyright169。2023 By Alliance PKU Management Consultants Ltd. ALLPKU 北大縱橫 良好的法人治理結(jié)構(gòu)可以提升公司價值 完善公司治理能夠提升績效 ?能夠通過競爭的市場實現(xiàn)間接控制或外部控制，保護所有者利益 ?公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)所有權(quán)的表現(xiàn)形式，解決激勵問題和經(jīng)營者選擇問題 ?在剩余索取權(quán)、剩余控制權(quán)與資本所有權(quán)相匹配下能夠達到企業(yè)效率的最大化 完善公司治理能夠吸引投資者 ?確保投資者參與重大經(jīng)營決策、參與財務(wù)監(jiān)督和設(shè)立激勵機制 ?規(guī)范企業(yè)的行為，防治財務(wù)造假，保證信息披露的真實、透明 ?外部資金得不到有效的保護，投資者就不愿意購買和持有公司股票，導(dǎo)致公司的市場價值下跌 ?法人治理結(jié)構(gòu)（公司治理）是現(xiàn)代企業(yè)制度中最重要的組織架構(gòu) ?狹義上，指公司的股東 , 董事及經(jīng)理層之間的關(guān)系 ?廣義上還包括與利益者 (如員工、客戶、供應(yīng)商、債權(quán)人和社會公眾等 )之間的關(guān)系 , 及有關(guān)法律 , 法規(guī)和上市規(guī)則等 46 Copyright169。2023 By Alliance PKU Managemen