手把手--創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)財(cái)務(wù)部分(編輯修改稿)
2025-03-14 11:18 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0 1590增值稅（銷項(xiàng)稅） 銷售收入（含稅） 預(yù)計(jì)現(xiàn)金收入上年應(yīng)收賬款 0 第一年（銷貨 117） 第二年（銷貨 468） 第三年（銷貨 936） 第四年（銷貨 1404） 第五年（銷貨 1872） 262．生產(chǎn)預(yù)算表 生產(chǎn)預(yù)算 單位： KG 年度 一 二 三 四 五 預(yù)計(jì)銷售量 190 3810 4950 6900 7950加：預(yù)計(jì)期末存貨 10 200 250 350 400合計(jì) 200 4010 5200 7250 8350減：預(yù)計(jì)期初存貨 0 10 200 250 350預(yù)計(jì)生產(chǎn)量 200 4000 5000 7000 8000273．直接材料預(yù)算表 直接材料預(yù)算 單位： KG，萬(wàn)元年度 一 二 三 四 五預(yù)計(jì)生產(chǎn)量（ KG） 單位產(chǎn)品材料用量（萬(wàn)元） 生產(chǎn)需要量（萬(wàn)元） 加：預(yù)計(jì)期末存量（萬(wàn)元） 合計(jì) 減：預(yù)計(jì)期初存量（萬(wàn)元） 預(yù)計(jì)材料采購(gòu)量（萬(wàn)元） 增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 購(gòu)貨支出（含稅） 預(yù)計(jì)現(xiàn)金支出上年應(yīng)付賬款 第一年（ ） 第二年（ ） 第三年（ ） 第四年（ ） 第五年（ ） 284．直接人工預(yù)算表直接人工預(yù)算表年度 一 二 三 四 五預(yù)計(jì)產(chǎn)量 (KG) 200 4000 5000 7000 8000單位產(chǎn)量人工 (萬(wàn)元 /KG) 人工總成本 (萬(wàn)元 ) 27 280 225 315 360295．制造費(fèi)用預(yù)算 制造費(fèi)用 單位 :萬(wàn)元 年度 一 二 三 四 五變動(dòng)制造費(fèi)用 : 修理費(fèi) 5 18 35 40 52水電費(fèi) 3 10 18 20 24小計(jì) 8 28 53 60 76固定制造費(fèi)用 : 修理費(fèi) 3 5 8 10 10長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 4 8 8 8 8折舊 12 18 18 18 18小計(jì) 19 31 34 36 36合計(jì) 27 59 87 96 112減 ：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 4 8 8 8 8減 :折舊 12 18 18 18 18現(xiàn)金支出的費(fèi)用 11 33 61 70 86306．產(chǎn)品成本預(yù)算表產(chǎn)品成本預(yù)算表 第五年 單位成本 生產(chǎn)成本(8000KG)期末存貨(400KG)銷貨成本(7920KG)每千克 投入量 成本 (萬(wàn)元 )直接材料 1kg 160 8 159直接人工 1kg 360 18 變動(dòng)制造費(fèi)用 1kg 76 固定制造費(fèi)用 1kg 36 36合計(jì) 632 317．銷售及管理費(fèi)用預(yù)算銷售及管理費(fèi)用預(yù)算 單位 :萬(wàn)元年度 一 二 三 四 五銷售費(fèi)用 : 銷售人員工資 18 廣告費(fèi) 5 6 保管費(fèi) 2 銷售費(fèi)用小計(jì) 25 管理費(fèi)用 : 管理人員工資 科研費(fèi)用 80 100 120 辦公費(fèi)用 8 管理費(fèi)用小計(jì) 合計(jì) 177 32
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