【文章內(nèi)容簡介】 園、博物館等的門票，對外國人和本國人適用不同的價格，都不違反國民待遇原則。 互惠原則 ?互惠原則 又稱“ 對等原則 ”，是指 兩成員方在國際貿(mào)易中相互給予對方以貿(mào)易上的優(yōu)惠待遇 。 ?WTO的互惠原則主要通過 兩種形式 體現(xiàn)： ⑴ 通過舉行多邊貿(mào)易談判進(jìn)行 關(guān)稅 及 非關(guān)稅措施 的削減， 對等地向其他成員開放本國市場，以獲得本國產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)入其他成員市場的機(jī)會 。 ⑵ 由于 WTO新成員可享受所有老成員過去已達(dá)成的開放市場的優(yōu)惠待遇，故，在一國或地區(qū)申請入世時被要求必須按照 WTO現(xiàn)行貿(mào)易的規(guī)定開放申請方商品或服務(wù)市場。 ?這一原則的 例外 體現(xiàn)在貨物貿(mào)易領(lǐng)域的 “普惠制” 和服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域中對于 發(fā)展中國家優(yōu)惠政策 。 在關(guān)稅減讓中 , 各國如何衡量談判是否達(dá)到了互惠呢 ? 小例子：如果去年 A 國進(jìn)口自行車總值為 1 億美元 , 進(jìn)口稅率將從 14% 減讓至 7%,A 國減讓的價值為 1 億美元乘以 7%, 即為 700 萬美元。如果 A 國進(jìn)口的這些自行車中一半來自于 B 國 , 那么 A 對 B 的關(guān)稅減讓就是 350萬美元 , 根據(jù)互惠原則 ,A 國要求B國給予相同金額的關(guān)稅減讓 如何在關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘中實現(xiàn)互惠呢？ 小例子：假設(shè) A 國對進(jìn)口鋼材征收 15% 的關(guān)稅和設(shè)置了相當(dāng)于 10% 關(guān)稅的非關(guān)稅措施 , 而 B 國對鋼材進(jìn)口只征收 5% 進(jìn)口關(guān)稅。此時 ,B 國如何能夠引導(dǎo) A 國將鋼材關(guān)稅下降到 5%? 也許 ,B 國可以向 A 國承諾在其他高關(guān)稅領(lǐng)域做相應(yīng)的關(guān)稅減讓 貨物貿(mào)易領(lǐng)域的互惠原則例外 ? 互惠原則在國際貿(mào)易中已成為一條重要原則 , 但在適用時仍有例外。世貿(mào)組織成員中的絕大部分成員是發(fā)展中國家 , 他們對傳統(tǒng)的互惠原則提出了異議 , 認(rèn)為地位不平等的國家之間的平等本身就是不平等。經(jīng)過發(fā)展中國家的努力 , 東京回合做出了有利于發(fā)展中國家的決定指出：“發(fā)達(dá)國家對其承擔(dān)的對發(fā)展中國家的貿(mào)易減免關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘的義務(wù)不能希望得到互惠 , 即發(fā)達(dá)國家不要求發(fā)展中國家在貿(mào)易談判過程中做出與其本身發(fā)展、財政和貿(mào)易不相稱的貢獻(xiàn)”。“普惠制”就是一種關(guān)稅減讓的差別待遇。所謂普惠制，指的是發(fā)達(dá)國家單方面對來自于發(fā)展中國家的工業(yè)品或半制成品給予關(guān)稅優(yōu)惠的措施。 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定規(guī)定了互惠原則的例外。 ? GATS第四條規(guī)定在服務(wù)貿(mào)易逐步自由化的進(jìn)程中 , 對發(fā)展中國家成員少開放一些部門或放寬較少類型的服務(wù)貿(mào)易或根據(jù)其發(fā)展情況逐步擴(kuò)大市場準(zhǔn)人的程度等方面給予了適當(dāng)?shù)撵`活性等。 （三）國民待遇原則的例外 貨物貿(mào)易領(lǐng)域 ? 一般例外； ? 安全例外； ? 政府采購例外； ? 只給予某種產(chǎn)品的國內(nèi)生產(chǎn)者補(bǔ)貼； ? 外國影片放映的數(shù)量限制 。 服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域 國民待遇的注意問題 ? 有關(guān)政策措施不必在形式上完全一樣 ? 判斷某項政策措施是否違反國民待遇原則，應(yīng)當(dāng)著重看它的適用結(jié)果是否改變競爭條件 ? 應(yīng)把給予本國或者本地產(chǎn)品的最好待遇給予進(jìn)口產(chǎn)品 ? WTO協(xié)定只涉及貨物貿(mào)易、服務(wù)與服務(wù)提供者、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)問題。其他成員的個人在某一成員境內(nèi)的消費(fèi)活動，與 WTO原則和規(guī)則無關(guān) 。 ? 政府部門提供服務(wù)后可以收取與服務(wù)成本相當(dāng)?shù)馁M(fèi)用 ,無需做到內(nèi)外絕對一致 。 案例 ?美國對侵犯進(jìn)口產(chǎn)品和本國產(chǎn)品所包含的知識產(chǎn)權(quán)的救濟(jì)，實施不同程序： 進(jìn)口產(chǎn)品 知識產(chǎn)權(quán)受到侵犯的，要求先申請行政救濟(jì)，然后再尋求司法救濟(jì)； 本國產(chǎn)品 知識產(chǎn)權(quán)受到侵犯的，則可以直接尋求司法救濟(jì)。 ?加拿大認(rèn)為這不符合國民待遇原則，并就此在 WTO起訴美國。 分析 WTO上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，兩套程序本身并不違反國民待遇原則的要求，關(guān)鍵在于對進(jìn)口產(chǎn)品的保護(hù)程度是否低于本國產(chǎn)品；美國的這種做法是可以的，因為它最終對本國和外國知識產(chǎn)權(quán)提供的保護(hù)水平是相同的。 ?案例 1 美國加利福尼亞州要求 外國啤酒 通過 分銷商銷售，而 加州餐館釀造 的酒卻可以 直 接 銷售，盡管數(shù)量很少。 ?案例 2 1952年意大利頒布的一項法律規(guī)定意大利農(nóng)民如 購買本國生產(chǎn) 的農(nóng)用拖拉機(jī)可 獲得優(yōu)惠低息貸款 。英國認(rèn)為這違反了國民待遇原則，因為根據(jù)該法，購買進(jìn)口農(nóng)用拖拉機(jī)的意大利農(nóng)民就不能獲得這種優(yōu)惠，從而造成了對進(jìn)口產(chǎn)品的歧視。 案例 ?美國明尼蘇達(dá)州對美國其他州的啤酒有歧視性規(guī)定，它把這種規(guī)定適用于加拿大啤酒。專家組認(rèn)為這違反國民待遇原則， GATT不管一州怎樣對待其他州產(chǎn)品，只管該州（該地）與其他締約方，應(yīng)將 本州最好的待遇 給予來自其他締約方的產(chǎn)品。 ?案例 1: 外國人在我國購房能否在價格和稅收上適用與本國人不同標(biāo)準(zhǔn)的問題 . ?分析 : ?應(yīng)把個人購置 自用房 與個人、企業(yè)購置商業(yè)用房 分開考慮。 ?個人、企業(yè)購置 商業(yè)用房 ，受 WTO規(guī)則的約束。但外國人購買 自用 的不動產(chǎn)，與中國人享有不同待遇，不違反 WTO協(xié)定。 ?案例 2 要求外國人住星級賓館，有些場所如公園、博物館等的門票，對外國人和本國人適用不同的價格 . ?根據(jù)國民待遇原則，在收費(fèi)上也不應(yīng)內(nèi)外有別，但如果政府部門對外國人提供的服務(wù)比對本國人提供相同服務(wù)實際花費(fèi)要高，則應(yīng)按照實際支出收取費(fèi)用。 國民待遇原則案例 ? 1993年 8月 10日 ， 美國總統(tǒng)克林頓簽署了一項法令 ，要求國內(nèi)的卷煙制造商在生產(chǎn)中至少使用 75％ 的本國原料 ， 違反規(guī)定的將被罰款；法令還規(guī)定了對進(jìn)口征收國內(nèi)稅 、 檢查費(fèi) 。 1993年前 ， 美國允許煙草加工業(yè)在生產(chǎn)過程中使用 41％ 的進(jìn)口原料 。 1992年 ， 巴西 、 智利 、 哥倫比亞 、 加拿大 、 薩爾瓦多 、危地馬拉 、 泰國 、 津巴布韋向美國出口的煙草達(dá)到91000噸 ， 總價值為 。 現(xiàn)在 ， 根據(jù)新的法令 ， 美國卷煙制造商使用進(jìn)口原料的比例由 41％下降到 25％ 以下 。 分析 ? 根據(jù)貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國民待遇原則規(guī)定， 成員方對產(chǎn)品的混合、加工或使用實施國內(nèi)數(shù)量管理時，不能強(qiáng)制要求生產(chǎn)者必須使用特定數(shù)量或比例的國內(nèi)產(chǎn)品。 本案例中的法令要求國內(nèi)的卷煙制造商在生產(chǎn)中至少使用 75％的本國原料，違反規(guī)定的將被罰款；即強(qiáng)制要求國內(nèi)卷煙制造商必須使用特定比例的國內(nèi)煙葉，違反了上述國民待遇有關(guān)產(chǎn)品混合使用要求的規(guī)定的規(guī)定。并且因此使進(jìn)口原料的比例由 41%下降到至多 25%，從而使巴西、智利、哥倫比亞、加拿大、薩爾瓦多、危地馬拉、泰國、津巴布韋等國的煙草出口數(shù)量減少，出口價值降低，使這些國家的煙草商處于不利的競爭地位。也就是說 這項法令改變了原來這些國家的煙草出口商和美國國內(nèi)煙草商之間的競爭條件 ，違反了國民待遇原則。 分析 ?根據(jù)貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國民待遇原則規(guī)定， 不對進(jìn)口產(chǎn)品征收超出本國同類產(chǎn)品所征收的國內(nèi)稅或其他國內(nèi)費(fèi)用。 本案例中的法令規(guī)定對進(jìn)口征收國內(nèi)稅、檢查費(fèi)，對國內(nèi)卷煙制造商卻不征收，違反了國民待遇原則。 （四）最惠國待遇與國民待遇的關(guān)系 ? 聯(lián)系：兩者都是非歧視原則的重要構(gòu)成部分。 ? 設(shè)立最惠國待遇原則的目的 —— 使來自不同成員方的同類產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者在進(jìn)口方獲得非歧視待遇； ? 設(shè)立國民待遇原則的目的 —— 使進(jìn)口的產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者在進(jìn)口方獲得與進(jìn)口方本國同類產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者同等或更優(yōu)惠的待遇。 （四）最惠國待遇與國民待遇的關(guān)系 ?區(qū) 別 ?對 象 ：最惠國待遇要求 對 其他成 員 方 應(yīng) 平等 對 待；而國民待遇 則 要求平等 處 理 本國和其他成 員 方 之間 的關(guān)系； ?涉及的事 項 ：最惠國待遇主 張 在 入境和 結(jié) 關(guān) 過 程中 要 對 一切外國 產(chǎn) 品一 視 同仁；而國民待遇要求在外國 產(chǎn) 品 結(jié) 關(guān)后 ，應(yīng) 與本國 產(chǎn) 品同等 對 待。 （可預(yù)見和不斷增長的市場準(zhǔn)入原則） ?含義 是指各成員方通過多邊貿(mào)易談判 ， 實質(zhì)性地削減 關(guān)稅 、 減少 非關(guān)稅貿(mào)易壁壘 ， 消除國際貿(mào)易中的 歧視待遇 ， 提高 本國 市場準(zhǔn)入 的程度 ， 不斷 擴(kuò)大 成員方之間的貨物和服務(wù) 貿(mào)易 。 貿(mào)易自由化原則 實施要點(diǎn)： 第一 ， 以共同規(guī)則為基礎(chǔ) 。 第二 ， 以多邊貿(mào)易談判為手段 。 第三 ， 以爭端解決為保障 。 第四 ， 以貿(mào)易救濟(jì)措施為 “ 安全閥 ” 。 第五 ， 以過渡期方式體現(xiàn)差別待遇 。 貿(mào)易自由化原則的體現(xiàn) ?關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則 ?市場準(zhǔn)入原則 ?減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘原則 ?一般禁止數(shù)量限制原則 ?關(guān)稅保護(hù)原則 關(guān)稅是 WTO所允許的唯一合法的保護(hù)手段 。 ?關(guān)稅減讓原則 ?非歧視性 地征收關(guān)稅 ?在 互惠 的基礎(chǔ)上實現(xiàn)關(guān)稅減讓 ?約束關(guān)稅 ：成員方承諾將進(jìn)口商品的關(guān)稅限定在某一水平上 ， 且今后不再提高 。 ?例外：保障措施例外 、 保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)措施例外 、國際收支限制措施例外 、 發(fā)展中國家例外 、 成員方依法進(jìn)行的修改或撤銷例外 ? 含義 一國允許外國的貨物、服務(wù)與資本參與國內(nèi)市場的程度。 ? 市場準(zhǔn)入原則在世貿(mào)組織的協(xié)定和協(xié)議中得到了充分體現(xiàn) ?在有關(guān)貨物貿(mào)易的幾乎所有協(xié)議中，都可以找到市場開放原則的要求，尤其體現(xiàn)在各種非關(guān)稅壁壘的約束和取消上。 ?服務(wù)貿(mào)易的市場準(zhǔn)入 通過不斷地提高減讓表中市場開放承諾的水平，推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易自由化的進(jìn)程。 ?非關(guān)稅貿(mào)易壁壘：除關(guān)稅以外的各種貿(mào)易保護(hù)措施 。 ?減少非關(guān)稅壁壘的體現(xiàn) ?《 技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議 》 — 技術(shù)性貿(mào)易壁壘 ?《 實施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議 》 — 衛(wèi)生與植物衛(wèi)生檢驗檢疫措施 ?《 海關(guān)估價協(xié)議 》 －海關(guān)估價 ?《 進(jìn)口許可程序協(xié)議 》 －進(jìn)口許可程序 ?《 原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議 》 －原產(chǎn)地規(guī)則 ?《 裝運(yùn)前檢驗協(xié)議 》 －裝運(yùn)前檢驗 ?《 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議 》 －投資措施 ?國營貿(mào)易企業(yè) ? 該原則是指： 任何成員方除征收關(guān)稅外，不得設(shè)立或維護(hù)配額、進(jìn)出口許可證或其他措施以限制或禁止其他成員方領(lǐng)土的產(chǎn)品的輸出、或向其他成員方領(lǐng)土輸出或銷售出口產(chǎn)品 。 ? 數(shù)量限制的 主要危害性 ： ⑴ 缺乏透明度，保護(hù)效果難以估量 。 ⑵ 比較隱蔽，代價難以估量，容易使貿(mào)易發(fā)生扭曲 。 ⑶ 企業(yè)缺乏正確的國際市場導(dǎo)向，不利于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展 。 ⑷ 滯緩貿(mào)易自由化的進(jìn)程，使談判復(fù)雜化 。 ? 原則例外 ? 數(shù)量限制 一國或地區(qū)在一定期限內(nèi)規(guī)定某種商品進(jìn)出口數(shù)量的行政措施，主要表現(xiàn)為 配額 、 進(jìn)出口許可證 、 自動出口限制 、 數(shù)量性外匯管制 等 ? 禁止數(shù)量限制原則的適用 ?GATT1994第 11條：一般禁止以配額、進(jìn)口許可證或其他數(shù)量限制措施來限制進(jìn)出口。 ?GATT1994第 13條：非歧視實施 ?GATS第 16條：在市場準(zhǔn)入承諾的服務(wù)領(lǐng)域不得采取不允許的數(shù)量限制措施 ?TRIMs第 2條：有貿(mào)易有關(guān)的投資措施不得違反有關(guān)一般禁止數(shù)量限制的義務(wù)。 一般禁止數(shù)量限制原則 ?例外 ?GATT1994第 20條和第 21條 ?保護(hù)農(nóng)產(chǎn)品例外規(guī)定： GATT1994第 11條第 2款 ?保護(hù)國際收支平衡例外規(guī)定： GATT1994第 12條和第 18條第 2節(jié) ?保障措施例外： GATT1994第 19條 ?含義 又稱公平貿(mào)易原則，是指各 成員方 和 進(jìn)出口經(jīng)營者 都不應(yīng)采取不公正的貿(mào)易手段進(jìn)行國際貿(mào)易競爭或扭曲國際貿(mào)易競爭條件。 要點(diǎn) ?公平競爭既涉及到成員方的 政府 的施政行為 ，也涉及到成員方的 企業(yè)和經(jīng)營者 的經(jīng)營行為 。 ?公平競爭原則核心內(nèi)涵是 誠實守信 和遵守公認(rèn)的 商業(yè)道德 。 ?公平競爭原則要求成員方維護(hù)產(chǎn)品 、 服務(wù)或服務(wù)提供者在本國市場上的 公平競爭 ， 不論它們來自任何成員方 公平競爭原則的體現(xiàn) ? 貨物貿(mào)易領(lǐng)域 通過反傾銷和反補(bǔ)