【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 園、博物館等的門(mén)票，對(duì)外國(guó)人和本國(guó)人適用不同的價(jià)格，都不違反國(guó)民待遇原則。 互惠原則 ?互惠原則 又稱“ 對(duì)等原則 ”，是指 兩成員方在國(guó)際貿(mào)易中相互給予對(duì)方以貿(mào)易上的優(yōu)惠待遇 。 ?WTO的互惠原則主要通過(guò) 兩種形式 體現(xiàn)： ⑴ 通過(guò)舉行多邊貿(mào)易談判進(jìn)行 關(guān)稅 及 非關(guān)稅措施 的削減， 對(duì)等地向其他成員開(kāi)放本國(guó)市場(chǎng)，以獲得本國(guó)產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)入其他成員市場(chǎng)的機(jī)會(huì) 。 ⑵ 由于 WTO新成員可享受所有老成員過(guò)去已達(dá)成的開(kāi)放市場(chǎng)的優(yōu)惠待遇，故，在一國(guó)或地區(qū)申請(qǐng)入世時(shí)被要求必須按照 WTO現(xiàn)行貿(mào)易的規(guī)定開(kāi)放申請(qǐng)方商品或服務(wù)市場(chǎng)。 ?這一原則的 例外 體現(xiàn)在貨物貿(mào)易領(lǐng)域的 “普惠制” 和服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域中對(duì)于 發(fā)展中國(guó)家優(yōu)惠政策 。 在關(guān)稅減讓中 , 各國(guó)如何衡量談判是否達(dá)到了互惠呢 ? 小例子：如果去年 A 國(guó)進(jìn)口自行車(chē)總值為 1 億美元 , 進(jìn)口稅率將從 14% 減讓至 7%,A 國(guó)減讓的價(jià)值為 1 億美元乘以 7%, 即為 700 萬(wàn)美元。如果 A 國(guó)進(jìn)口的這些自行車(chē)中一半來(lái)自于 B 國(guó) , 那么 A 對(duì) B 的關(guān)稅減讓就是 350萬(wàn)美元 , 根據(jù)互惠原則 ,A 國(guó)要求B國(guó)給予相同金額的關(guān)稅減讓 如何在關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘中實(shí)現(xiàn)互惠呢？ 小例子：假設(shè) A 國(guó)對(duì)進(jìn)口鋼材征收 15% 的關(guān)稅和設(shè)置了相當(dāng)于 10% 關(guān)稅的非關(guān)稅措施 , 而 B 國(guó)對(duì)鋼材進(jìn)口只征收 5% 進(jìn)口關(guān)稅。此時(shí) ,B 國(guó)如何能夠引導(dǎo) A 國(guó)將鋼材關(guān)稅下降到 5%? 也許 ,B 國(guó)可以向 A 國(guó)承諾在其他高關(guān)稅領(lǐng)域做相應(yīng)的關(guān)稅減讓 貨物貿(mào)易領(lǐng)域的互惠原則例外 ? 互惠原則在國(guó)際貿(mào)易中已成為一條重要原則 , 但在適用時(shí)仍有例外。世貿(mào)組織成員中的絕大部分成員是發(fā)展中國(guó)家 , 他們對(duì)傳統(tǒng)的互惠原則提出了異議 , 認(rèn)為地位不平等的國(guó)家之間的平等本身就是不平等。經(jīng)過(guò)發(fā)展中國(guó)家的努力 , 東京回合做出了有利于發(fā)展中國(guó)家的決定指出：“發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)其承擔(dān)的對(duì)發(fā)展中國(guó)家的貿(mào)易減免關(guān)稅和其他貿(mào)易壁壘的義務(wù)不能希望得到互惠 , 即發(fā)達(dá)國(guó)家不要求發(fā)展中國(guó)家在貿(mào)易談判過(guò)程中做出與其本身發(fā)展、財(cái)政和貿(mào)易不相稱的貢獻(xiàn)”?！捌栈葜啤本褪且环N關(guān)稅減讓的差別待遇。所謂普惠制，指的是發(fā)達(dá)國(guó)家單方面對(duì)來(lái)自于發(fā)展中國(guó)家的工業(yè)品或半制成品給予關(guān)稅優(yōu)惠的措施。 服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定規(guī)定了互惠原則的例外。 ? GATS第四條規(guī)定在服務(wù)貿(mào)易逐步自由化的進(jìn)程中 , 對(duì)發(fā)展中國(guó)家成員少開(kāi)放一些部門(mén)或放寬較少類型的服務(wù)貿(mào)易或根據(jù)其發(fā)展情況逐步擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)人的程度等方面給予了適當(dāng)?shù)撵`活性等。 （三）國(guó)民待遇原則的例外 貨物貿(mào)易領(lǐng)域 ? 一般例外； ? 安全例外； ? 政府采購(gòu)例外； ? 只給予某種產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者補(bǔ)貼； ? 外國(guó)影片放映的數(shù)量限制 。 服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域 知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域 國(guó)民待遇的注意問(wèn)題 ? 有關(guān)政策措施不必在形式上完全一樣 ? 判斷某項(xiàng)政策措施是否違反國(guó)民待遇原則，應(yīng)當(dāng)著重看它的適用結(jié)果是否改變競(jìng)爭(zhēng)條件 ? 應(yīng)把給予本國(guó)或者本地產(chǎn)品的最好待遇給予進(jìn)口產(chǎn)品 ? WTO協(xié)定只涉及貨物貿(mào)易、服務(wù)與服務(wù)提供者、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)問(wèn)題。其他成員的個(gè)人在某一成員境內(nèi)的消費(fèi)活動(dòng)，與 WTO原則和規(guī)則無(wú)關(guān) 。 ? 政府部門(mén)提供服務(wù)后可以收取與服務(wù)成本相當(dāng)?shù)馁M(fèi)用 ,無(wú)需做到內(nèi)外絕對(duì)一致 。 案例 ?美國(guó)對(duì)侵犯進(jìn)口產(chǎn)品和本國(guó)產(chǎn)品所包含的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的救濟(jì)，實(shí)施不同程序： 進(jìn)口產(chǎn)品 知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵犯的，要求先申請(qǐng)行政救濟(jì)，然后再尋求司法救濟(jì)； 本國(guó)產(chǎn)品 知識(shí)產(chǎn)權(quán)受到侵犯的，則可以直接尋求司法救濟(jì)。 ?加拿大認(rèn)為這不符合國(guó)民待遇原則，并就此在 WTO起訴美國(guó)。 分析 WTO上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，兩套程序本身并不違反國(guó)民待遇原則的要求，關(guān)鍵在于對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的保護(hù)程度是否低于本國(guó)產(chǎn)品；美國(guó)的這種做法是可以的，因?yàn)樗罱K對(duì)本國(guó)和外國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)提供的保護(hù)水平是相同的。 ?案例 1 美國(guó)加利福尼亞州要求 外國(guó)啤酒 通過(guò) 分銷商銷售，而 加州餐館釀造 的酒卻可以 直 接 銷售，盡管數(shù)量很少。 ?案例 2 1952年意大利頒布的一項(xiàng)法律規(guī)定意大利農(nóng)民如 購(gòu)買(mǎi)本國(guó)生產(chǎn) 的農(nóng)用拖拉機(jī)可 獲得優(yōu)惠低息貸款 。英國(guó)認(rèn)為這違反了國(guó)民待遇原則，因?yàn)楦鶕?jù)該法，購(gòu)買(mǎi)進(jìn)口農(nóng)用拖拉機(jī)的意大利農(nóng)民就不能獲得這種優(yōu)惠，從而造成了對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的歧視。 案例 ?美國(guó)明尼蘇達(dá)州對(duì)美國(guó)其他州的啤酒有歧視性規(guī)定，它把這種規(guī)定適用于加拿大啤酒。專家組認(rèn)為這違反國(guó)民待遇原則， GATT不管一州怎樣對(duì)待其他州產(chǎn)品，只管該州（該地）與其他締約方，應(yīng)將 本州最好的待遇 給予來(lái)自其他締約方的產(chǎn)品。 ?案例 1: 外國(guó)人在我國(guó)購(gòu)房能否在價(jià)格和稅收上適用與本國(guó)人不同標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題 . ?分析 : ?應(yīng)把個(gè)人購(gòu)置 自用房 與個(gè)人、企業(yè)購(gòu)置商業(yè)用房 分開(kāi)考慮。 ?個(gè)人、企業(yè)購(gòu)置 商業(yè)用房 ，受 WTO規(guī)則的約束。但外國(guó)人購(gòu)買(mǎi) 自用 的不動(dòng)產(chǎn)，與中國(guó)人享有不同待遇，不違反 WTO協(xié)定。 ?案例 2 要求外國(guó)人住星級(jí)賓館，有些場(chǎng)所如公園、博物館等的門(mén)票，對(duì)外國(guó)人和本國(guó)人適用不同的價(jià)格 . ?根據(jù)國(guó)民待遇原則，在收費(fèi)上也不應(yīng)內(nèi)外有別，但如果政府部門(mén)對(duì)外國(guó)人提供的服務(wù)比對(duì)本國(guó)人提供相同服務(wù)實(shí)際花費(fèi)要高，則應(yīng)按照實(shí)際支出收取費(fèi)用。 國(guó)民待遇原則案例 ? 1993年 8月 10日 ， 美國(guó)總統(tǒng)克林頓簽署了一項(xiàng)法令 ，要求國(guó)內(nèi)的卷煙制造商在生產(chǎn)中至少使用 75％ 的本國(guó)原料 ， 違反規(guī)定的將被罰款；法令還規(guī)定了對(duì)進(jìn)口征收國(guó)內(nèi)稅 、 檢查費(fèi) 。 1993年前 ， 美國(guó)允許煙草加工業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中使用 41％ 的進(jìn)口原料 。 1992年 ， 巴西 、 智利 、 哥倫比亞 、 加拿大 、 薩爾瓦多 、危地馬拉 、 泰國(guó) 、 津巴布韋向美國(guó)出口的煙草達(dá)到91000噸 ， 總價(jià)值為 。 現(xiàn)在 ， 根據(jù)新的法令 ， 美國(guó)卷煙制造商使用進(jìn)口原料的比例由 41％下降到 25％ 以下 。 分析 ? 根據(jù)貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國(guó)民待遇原則規(guī)定， 成員方對(duì)產(chǎn)品的混合、加工或使用實(shí)施國(guó)內(nèi)數(shù)量管理時(shí)，不能強(qiáng)制要求生產(chǎn)者必須使用特定數(shù)量或比例的國(guó)內(nèi)產(chǎn)品。 本案例中的法令要求國(guó)內(nèi)的卷煙制造商在生產(chǎn)中至少使用 75％的本國(guó)原料，違反規(guī)定的將被罰款；即強(qiáng)制要求國(guó)內(nèi)卷煙制造商必須使用特定比例的國(guó)內(nèi)煙葉，違反了上述國(guó)民待遇有關(guān)產(chǎn)品混合使用要求的規(guī)定的規(guī)定。并且因此使進(jìn)口原料的比例由 41%下降到至多 25%，從而使巴西、智利、哥倫比亞、加拿大、薩爾瓦多、危地馬拉、泰國(guó)、津巴布韋等國(guó)的煙草出口數(shù)量減少，出口價(jià)值降低，使這些國(guó)家的煙草商處于不利的競(jìng)爭(zhēng)地位。也就是說(shuō) 這項(xiàng)法令改變了原來(lái)這些國(guó)家的煙草出口商和美國(guó)國(guó)內(nèi)煙草商之間的競(jìng)爭(zhēng)條件 ，違反了國(guó)民待遇原則。 分析 ?根據(jù)貨物貿(mào)易領(lǐng)域的國(guó)民待遇原則規(guī)定， 不對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品征收超出本國(guó)同類產(chǎn)品所征收的國(guó)內(nèi)稅或其他國(guó)內(nèi)費(fèi)用。 本案例中的法令規(guī)定對(duì)進(jìn)口征收國(guó)內(nèi)稅、檢查費(fèi)，對(duì)國(guó)內(nèi)卷煙制造商卻不征收，違反了國(guó)民待遇原則。 （四）最惠國(guó)待遇與國(guó)民待遇的關(guān)系 ? 聯(lián)系：兩者都是非歧視原則的重要構(gòu)成部分。 ? 設(shè)立最惠國(guó)待遇原則的目的 —— 使來(lái)自不同成員方的同類產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者在進(jìn)口方獲得非歧視待遇； ? 設(shè)立國(guó)民待遇原則的目的 —— 使進(jìn)口的產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者在進(jìn)口方獲得與進(jìn)口方本國(guó)同類產(chǎn)品和服務(wù)或服務(wù)提供者同等或更優(yōu)惠的待遇。 （四）最惠國(guó)待遇與國(guó)民待遇的關(guān)系 ?區(qū) 別 ?對(duì) 象 ：最惠國(guó)待遇要求 對(duì) 其他成 員 方 應(yīng) 平等 對(duì) 待；而國(guó)民待遇 則 要求平等 處 理 本國(guó)和其他成 員 方 之間 的關(guān)系； ?涉及的事 項(xiàng) ：最惠國(guó)待遇主 張 在 入境和 結(jié) 關(guān) 過(guò) 程中 要 對(duì) 一切外國(guó) 產(chǎn) 品一 視 同仁；而國(guó)民待遇要求在外國(guó) 產(chǎn) 品 結(jié) 關(guān)后 ，應(yīng) 與本國(guó) 產(chǎn) 品同等 對(duì) 待。 （可預(yù)見(jiàn)和不斷增長(zhǎng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入原則） ?含義 是指各成員方通過(guò)多邊貿(mào)易談判 ， 實(shí)質(zhì)性地削減 關(guān)稅 、 減少 非關(guān)稅貿(mào)易壁壘 ， 消除國(guó)際貿(mào)易中的 歧視待遇 ， 提高 本國(guó) 市場(chǎng)準(zhǔn)入 的程度 ， 不斷 擴(kuò)大 成員方之間的貨物和服務(wù) 貿(mào)易 。 貿(mào)易自由化原則 實(shí)施要點(diǎn)： 第一 ， 以共同規(guī)則為基礎(chǔ) 。 第二 ， 以多邊貿(mào)易談判為手段 。 第三 ， 以爭(zhēng)端解決為保障 。 第四 ， 以貿(mào)易救濟(jì)措施為 “ 安全閥 ” 。 第五 ， 以過(guò)渡期方式體現(xiàn)差別待遇 。 貿(mào)易自由化原則的體現(xiàn) ?關(guān)稅保護(hù)和關(guān)稅減讓原則 ?市場(chǎng)準(zhǔn)入原則 ?減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘原則 ?一般禁止數(shù)量限制原則 ?關(guān)稅保護(hù)原則 關(guān)稅是 WTO所允許的唯一合法的保護(hù)手段 。 ?關(guān)稅減讓原則 ?非歧視性 地征收關(guān)稅 ?在 互惠 的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)關(guān)稅減讓 ?約束關(guān)稅 ：成員方承諾將進(jìn)口商品的關(guān)稅限定在某一水平上 ， 且今后不再提高 。 ?例外：保障措施例外 、 保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)措施例外 、國(guó)際收支限制措施例外 、 發(fā)展中國(guó)家例外 、 成員方依法進(jìn)行的修改或撤銷例外 ? 含義 一國(guó)允許外國(guó)的貨物、服務(wù)與資本參與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的程度。 ? 市場(chǎng)準(zhǔn)入原則在世貿(mào)組織的協(xié)定和協(xié)議中得到了充分體現(xiàn) ?在有關(guān)貨物貿(mào)易的幾乎所有協(xié)議中，都可以找到市場(chǎng)開(kāi)放原則的要求，尤其體現(xiàn)在各種非關(guān)稅壁壘的約束和取消上。 ?服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入 通過(guò)不斷地提高減讓表中市場(chǎng)開(kāi)放承諾的水平，推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易自由化的進(jìn)程。 ?非關(guān)稅貿(mào)易壁壘：除關(guān)稅以外的各種貿(mào)易保護(hù)措施 。 ?減少非關(guān)稅壁壘的體現(xiàn) ?《 技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議 》 — 技術(shù)性貿(mào)易壁壘 ?《 實(shí)施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)議 》 — 衛(wèi)生與植物衛(wèi)生檢驗(yàn)檢疫措施 ?《 海關(guān)估價(jià)協(xié)議 》 －海關(guān)估價(jià) ?《 進(jìn)口許可程序協(xié)議 》 －進(jìn)口許可程序 ?《 原產(chǎn)地規(guī)則協(xié)議 》 －原產(chǎn)地規(guī)則 ?《 裝運(yùn)前檢驗(yàn)協(xié)議 》 －裝運(yùn)前檢驗(yàn) ?《 與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議 》 －投資措施 ?國(guó)營(yíng)貿(mào)易企業(yè) ? 該原則是指： 任何成員方除征收關(guān)稅外，不得設(shè)立或維護(hù)配額、進(jìn)出口許可證或其他措施以限制或禁止其他成員方領(lǐng)土的產(chǎn)品的輸出、或向其他成員方領(lǐng)土輸出或銷售出口產(chǎn)品 。 ? 數(shù)量限制的 主要危害性 ： ⑴ 缺乏透明度，保護(hù)效果難以估量 。 ⑵ 比較隱蔽，代價(jià)難以估量，容易使貿(mào)易發(fā)生扭曲 。 ⑶ 企業(yè)缺乏正確的國(guó)際市場(chǎng)導(dǎo)向，不利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 。 ⑷ 滯緩貿(mào)易自由化的進(jìn)程，使談判復(fù)雜化 。 ? 原則例外 ? 數(shù)量限制 一國(guó)或地區(qū)在一定期限內(nèi)規(guī)定某種商品進(jìn)出口數(shù)量的行政措施，主要表現(xiàn)為 配額 、 進(jìn)出口許可證 、 自動(dòng)出口限制 、 數(shù)量性外匯管制 等 ? 禁止數(shù)量限制原則的適用 ?GATT1994第 11條：一般禁止以配額、進(jìn)口許可證或其他數(shù)量限制措施來(lái)限制進(jìn)出口。 ?GATT1994第 13條：非歧視實(shí)施 ?GATS第 16條：在市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾的服務(wù)領(lǐng)域不得采取不允許的數(shù)量限制措施 ?TRIMs第 2條：有貿(mào)易有關(guān)的投資措施不得違反有關(guān)一般禁止數(shù)量限制的義務(wù)。 一般禁止數(shù)量限制原則 ?例外 ?GATT1994第 20條和第 21條 ?保護(hù)農(nóng)產(chǎn)品例外規(guī)定： GATT1994第 11條第 2款 ?保護(hù)國(guó)際收支平衡例外規(guī)定： GATT1994第 12條和第 18條第 2節(jié) ?保障措施例外： GATT1994第 19條 ?含義 又稱公平貿(mào)易原則，是指各 成員方 和 進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)者 都不應(yīng)采取不公正的貿(mào)易手段進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)或扭曲國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)條件。 要點(diǎn) ?公平競(jìng)爭(zhēng)既涉及到成員方的 政府 的施政行為 ，也涉及到成員方的 企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者 的經(jīng)營(yíng)行為 。 ?公平競(jìng)爭(zhēng)原則核心內(nèi)涵是 誠(chéng)實(shí)守信 和遵守公認(rèn)的 商業(yè)道德 。 ?公平競(jìng)爭(zhēng)原則要求成員方維護(hù)產(chǎn)品 、 服務(wù)或服務(wù)提供者在本國(guó)市場(chǎng)上的 公平競(jìng)爭(zhēng) ， 不論它們來(lái)自任何成員方 公平競(jìng)爭(zhēng)原則的體現(xiàn) ? 貨物貿(mào)易領(lǐng)域 通過(guò)反傾銷和反補(bǔ)