【文章內(nèi)容簡介】 對地方的資金返還專項資金賬戶（縣鄉(xiāng)商業(yè)銀行）地市級財政（當?shù)厝诵袊鴰欤┲醒胴斦嗳诵袊鴰歃岬胤截斦ㄊ〖壢诵袊鴰欤﹪鴰煜到y(tǒng)國庫系統(tǒng)專項轉移支付流程圖國庫系統(tǒng)33三、中央對地方的資金返還2023年數(shù)據(jù)中央對地方的資金返還34四、地方上解中央收入 指中央收到地方按照有關法律法規(guī)或財政體制規(guī)定上解的各項收入。主要包括 1994年分稅制改革時保留下來的地方原體制上解收入和出口退稅專項上解收入。 2023年，將地方上解與中央對地方稅收返還作對沖處理，相應取消地方上解中央收入科目。 35我行與財政部門合作情況介紹第 3節(jié)36一、主要業(yè)務合作部門u 管理地方財政的銀行開戶u 管理和審批地方各級預算單位銀行賬戶開立、變更和備案u 管理中央、地方預算外資金專戶u 推行國庫集中支付制度u 負責地方各級財政資金調(diào)度u 擬定國家金庫管理制度各級財政國庫部門37一、主要業(yè)務合作部門財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦公室216。中央稅收收入監(jiān)管 216。中央非稅收入監(jiān)管 216。國庫集中支付監(jiān)管 216。銀行賬戶審批 216。會計監(jiān)督 216。金融監(jiān)管 共 35家，包括 30個省、自治區(qū)、直轄市（不含西藏）和大連、寧波、廈門、深圳、青島 主要職能38二、主要業(yè)務種類216。財政性存款 216。國庫集中支付216。中央授權支付216。非稅收入收繳 216。財政公務卡已開辦業(yè)務39財政性存款216。截至 2023年 8月 31日，我行全轄財政行業(yè)人民幣存款總額為 ，占我行全部行政事業(yè)機構人民幣存款余額 370億元的 %，占全轄公司存款 (含行政事業(yè)存款 ) %，其中 80%以上為活期存款。%%40財政國庫集中支付業(yè)務216?？傮w情況 從 2023年開始 ,我行金牛支行代理省級、市級財政集中支付業(yè)務，但業(yè)務量相對是四大國有銀行中最少，同時也有部分地市州開展的該項業(yè)務。近期，金堂支行開始為當?shù)刎斦k理集中支付業(yè)務。216。市場前景u加深我行與當?shù)刎斦臉I(yè)務合作，爭取更多的業(yè)務機會u為我行帶來了一定的中間業(yè)務收入，隨著財政體制改革的不斷加深與完善，將來應為我行中間業(yè)務的主要收入來源u應更進一步加深合作，如 “ 工資直發(fā) ” 等業(yè)務，帶動我行的多項業(yè)務發(fā)展41中央財政國庫集中支付業(yè)務216?？傮w情況 2023年度 ,中央財政集中支付業(yè)務總計代理單位約 12,000家 ,資金規(guī)模近8,000億 ,其中直接支付 3,275億 ,授權支付 4700億 總行是 2023年底，通過財政部的統(tǒng)一招投標，獲得中央財政國庫集中支付資格。經(jīng)我行大力營銷，目前高新支行已爭取到的成都海關、中國科學院成都分院的中央授權支付業(yè)務，為其下一步的發(fā)展奠定的堅實的基礎。216。市場情況u直接支付 : 工行、光大、招行各占 1/3左右的市場份額u授權支付 : 建行 45%、工行 32%、光大、農(nóng)行、交行各 8%左右 中行、中信業(yè)務相對較少42財政非稅收入收繳業(yè)務216?？傮w情況 政府非稅收入總體分為 6大類：u政府性基金u行政事業(yè)性收費收入 u罰沒收入 u國有資本經(jīng)營收入 u國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入 u其他收入 2023年，我行開始成為財政廳非稅收入的代理銀行 ,所占份額正逐年增長 ,稽征收費為我行非稅收入主要業(yè)務 ,今年費改稅之后 ,我行非稅業(yè)務的市場份額遠遠低于了建行、工行、農(nóng)行。 43中央財政非稅收入收繳業(yè)務216。我行情況 2023年末，我行總行與工總行在財政部新一輪中央財政非稅收入收繳業(yè)務代理銀行招標中中標，與前述建行、農(nóng)行、招行、光大 4家銀行一起成為此項業(yè)務的代理銀行。 2023年 3月 24日，全轄操作人員培訓 2023年 4月 16日，系統(tǒng)上線 截止 8月 31日，四川分行尚未介入該項業(yè)務44國庫現(xiàn)金管理216。國庫現(xiàn)金管理是指在確保國庫現(xiàn)金支出需要的前提下，以實現(xiàn)國庫閑置現(xiàn)金最小化而投資收益最大化為目標的一系列財政管理活動。216。國庫現(xiàn)金管理的主要方式：商業(yè)銀行定期存款、買回國債、國債回購和逆回購等 4種方式。216。目前該業(yè)務僅在財政部進行實施，財政部并未將權限下至各省級財政，四川省財政廳正在探討有關的操作模式。45中央四萬億投資的機遇分析第 4節(jié)46一、出臺背景國務院總理溫家寶于 11月 5日主持召開國務院常務會議，研究部署進一步擴大內(nèi)需促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長的措施，以抵御國際經(jīng)濟環(huán)境對我國的不利影響 。 主要用于加快民生工程、基礎設施、生態(tài)環(huán)境建設和災后重建，提高城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的收入水平，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。47二、十項措施加快建設保障性安居工程。 加大對廉租住房建設支持力度，加快棚戶區(qū)改造，實施游牧民定居工程，擴大農(nóng)村危房改造試點。 加快農(nóng)村基礎設施建設。 加大農(nóng)村沼氣、飲水安全工程和農(nóng)村公路建設力度，完善農(nóng)村電網(wǎng)，加快南水北調(diào)等重大水利工程建設和病險水庫除險加固，加強大型灌區(qū)節(jié)水改造。加大扶貧開發(fā)力度。 加快鐵路、公路和機場等重大基礎設施建設。 加快醫(yī)療衛(wèi)生、文化教育事業(yè)發(fā)展。 加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設，加快中西部農(nóng)村初中校舍改造，推進中西部地區(qū)特殊教育學校和鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站建設。加強生態(tài)環(huán)境建設。 加快城鎮(zhèn)污水、垃圾處理設施建設和重點流域水污染防治，加強重點防護林和天然林資源保護工程建設，支持重點節(jié)能減排工程建設。48二、十項措施加快自主創(chuàng)新和結構調(diào)整。 支持高技術產(chǎn)業(yè)化建設和產(chǎn)業(yè)技術進步，支持服務業(yè)發(fā)展。 加快地震災區(qū)災后重建各項工作。 提高城鄉(xiāng)居民收入。 提高明年糧食最低收購價格，提高農(nóng)資綜合直補、良種補貼、農(nóng)機具補貼等標準，增加農(nóng)民收入。提高低收入群體等社保對象待遇水平，增加城市和農(nóng)村低保補助，繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平和優(yōu)撫對象生活補助標準。在全國所有地區(qū)、所有行業(yè)全面實施增值稅轉型改革，鼓勵企業(yè)技術改造，減輕企業(yè)負擔 1200億元。 加大金融對經(jīng)濟增長的支持力度。 49三、資金來源 對于計劃中的四萬億投資，應該是政府、金融系統(tǒng)貸款和其他來源資金（包括可用的國外資金）的總和。 從短期來看，需要中央財政投資先期導入；從長期來看，必將帶動廣泛的民間投資。根據(jù)中國發(fā)改委的信息，到 2023年底，中央投資安排可達 11,800億元，共可帶動大約 4萬億元的投資規(guī)模，這意味著 28200億元需要地方政府、企業(yè)自籌和銀行貸款提供 。本次四萬億投資中，中央政府、地方政府、銀行各承擔三分之一。中央財政投資則主要通過發(fā)行長期國債、動用預算調(diào)節(jié)穩(wěn)定基金 。其中，預計0910年中央將各增發(fā)中央長期建設國債 5000 億，兩年共增發(fā)國債１萬億，構成中央 11800億投資的主體資金。 50四、投資的總體方向投資總體向民生方向傾斜 從出臺的擴大內(nèi)需十條措施看，這 4萬億元主要是保障性安居