安x信信用管理咨詢案(編輯修改稿)
2025-03-08 01:40 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 售投資– 投資的執(zhí)行或出售可能違反政府法令、借款合約等投資作業(yè) :169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 38– 未核準(zhǔn)之傳票過(guò)入總帳– 已核準(zhǔn)之傳票將其刪除并未過(guò)入總帳– 將不可靠的數(shù)據(jù)或報(bào)告提供給管理層，導(dǎo)致決策錯(cuò)誤或財(cái)務(wù)損失– 申報(bào)政府機(jī)關(guān)的資料錯(cuò)誤，導(dǎo)致公司罰款– 未及時(shí)提供管理報(bào)表一般會(huì)計(jì)作業(yè) :169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 39五 . 對(duì)欺騙行為的反應(yīng)169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 40當(dāng)發(fā)現(xiàn)員工有欺騙行為時(shí)：不應(yīng)該 ：? 感情用事，采取輕率行動(dòng)? 質(zhì)問(wèn)當(dāng)事人? 破壞證據(jù)? 只注意某一范圍應(yīng)該 ：? 保持客觀? 控制知情人的數(shù)目? 阻止其他人士接觸有關(guān)證據(jù)? 尋求專業(yè)人士協(xié)助169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 41某電器銷(xiāo)售行進(jìn)口了一批手機(jī)，發(fā)生了下列情況：1）銷(xiāo)售困難，同時(shí)退貨也很多；2）服務(wù)部門(mén)的修理人員流動(dòng)率高；3）修理用的配件不足；4）在年末的盤(pán)點(diǎn)中發(fā)生產(chǎn)品與退貨品間的數(shù)量差異5）應(yīng)收帳款明細(xì)帳因更換財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)而發(fā)生總帳余 額大于明細(xì)余額的情況問(wèn)題：一 . 列出發(fā)生這些問(wèn)題的可能原因，以及針對(duì)上述情況，應(yīng)采取何種對(duì)策？二 . 從計(jì)劃銷(xiāo)售到收到客戶支付的貨款為止，有哪些重要的管理辦法或工作程序，其控制點(diǎn)有哪些？169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 42問(wèn)題（一）討論：發(fā)生上述問(wèn)題的可能原因有：1）銷(xiāo)售困難，同時(shí)退貨也很多，可能由于：216。品質(zhì)不良216。運(yùn)輸受損216。高價(jià)手機(jī)的購(gòu)買(mǎi)力低216。未作市場(chǎng)調(diào)查216。未作產(chǎn)品適銷(xiāo)216。未取得生產(chǎn)者品質(zhì)報(bào)告169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 432）服務(wù)部門(mén)的修理人員流動(dòng)率高，可能由于 ：216。管理不良216。福利不好、待遇差216。訓(xùn)練不足216。工作量太多169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 443）修理用的配件不足，可能由于：216。不知道最低安全存量216。未催供應(yīng)商送貨216。不知道供應(yīng)商人從訂貨開(kāi)始直到交貨的時(shí)間216。未依據(jù)品質(zhì)不良原因補(bǔ)充修理用配件169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 454） 在年末的盤(pán)點(diǎn)中發(fā)生產(chǎn)品與退貨品間的數(shù)量差異，可能由于：216。不同級(jí)的產(chǎn)品放在一起216。退貨品未標(biāo)示清楚216。帳務(wù)登錄錯(cuò)誤216。其他人為疏忽或舞弊169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 465）應(yīng)收帳款明細(xì)帳與總帳不符，可能由于：216。人員訓(xùn)練不足，對(duì)新系統(tǒng)了解不夠216。系統(tǒng)測(cè)試不全216。資料轉(zhuǎn)換遺漏216。人手不足169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 47問(wèn)題（二）討論：從計(jì)劃銷(xiāo)貨到收到客戶支付的貨款為止，有下列重要的管理辦法或工作程序：1) 營(yíng)業(yè)目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)策略管理2) 定價(jià)管理（還包括制訂傭金及獎(jiǎng)勵(lì)辦法）3) 制訂銷(xiāo)貨計(jì)劃4) 訂單管理5) 信用管理...169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 486) 產(chǎn)品出貨程序7) 銷(xiāo)貨發(fā)票及帳務(wù)處理程序8) 現(xiàn)金銷(xiāo)貨管理9) 產(chǎn)品退貨及換貨程序10) 客戶投訴處理程序11) 產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)管理從計(jì)劃銷(xiāo)貨到收到客戶支付的貨款為止，有下列重要的管理辦法或工作程序：169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 49答問(wèn)時(shí)間169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 50討論主題： 從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看財(cái)務(wù)內(nèi)控 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 51信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一 . 信貸管理方法二 . 流程控制169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 52建立客戶檔案： 對(duì)所有客戶，建立 “客戶檔案 ”，按不同客戶，不同條件，將客戶劃分為不同類形，從而決定可獲得的信貸限額。一 . 信貸管理方法169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 53對(duì)客戶的信用調(diào)查 :客戶信息由負(fù)責(zé)聯(lián)系的業(yè)務(wù)員提供包括： 基本情況，如客戶主要業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng) 模，財(cái)務(wù)狀況等。 交易情況，如發(fā)票金額，付款方式 已付款情況，是否有信貸擔(dān)保，是 購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)或采取其它風(fēng)險(xiǎn)回避措施 歷史還款情況等。169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 54信用評(píng)級(jí)： 財(cái)務(wù)人員根據(jù)所掌握情況，對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn) 行初步評(píng)級(jí)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行復(fù)核。應(yīng)收帳 款可根據(jù)可回收性風(fēng)險(xiǎn)劃分為四級(jí)：A） 正常。B） 關(guān)注。C） 可疑。D） 呆、壞帳。 169。 2023安達(dá)信公司版權(quán)所有****** 55加強(qiáng)催收： 對(duì)于處在 B級(jí)的應(yīng)收帳款，要求業(yè)務(wù)員予以關(guān)注并加強(qiáng)催收。 對(duì)于處在 C級(jí)的應(yīng)收帳款，將作為部門(mén)壞帳處理，直接影響個(gè)人業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估；同時(shí)將該帳款轉(zhuǎn)交公司
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