小規(guī)模納稅人增值稅票開票流程(編輯修改稿)
2025-03-06 16:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 擊 “ 確認 ” 按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。 增值稅專用發(fā)票 票面信息構(gòu)成 購方信息 密文區(qū) 商品信息 銷方信息 備注 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第一步：填寫購方信息 增值稅專用發(fā)票 填寫購方信息的方法： 直接錄入，并可利用 “ 客戶 ” 按鈕保存 （納稅號可以填寫 15位、 17位、 18位或 20位 ）。 用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第一步：填寫購方信息 增值稅專用發(fā)票 填寫購方信息的方法： 直接錄入，并可利用 “ 客戶 ” 按鈕保存 （納稅號可以填寫 15位、 17位、 18位或 20位 ）。 點擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕 從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第一步：填寫購方信息 增值稅專用發(fā)票 在打開的客戶編碼庫中選取一個客戶并雙擊該記錄行。 對輸入的信息進行模糊匹配顯示 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第二步：填寫商品信息 增值稅專用發(fā)票 商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。 2 美達 24X CDROM11 800 臺 1600 272 “數(shù)量”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。 稅額項由系統(tǒng)自動算出，無法修改。 一張票面中允許有不同稅率的商品行。 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第二步：填寫商品信息 增值稅專用發(fā)票 2 美達 24X CDROM11 800 臺 1600 272 復(fù)制 以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容 對整張發(fā)票 的價稅狀態(tài)進行含稅 和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示 用于對商品信息進行插入、刪除 等編輯操作 常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣） 第二步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。 增值稅專用發(fā)票 上 機練習(xí)： 填開一張普通發(fā)票，內(nèi)容如下： 假定祥和公司購得如下商品 聯(lián)想電腦 1 臺 航天打印機 1 臺 清單正數(shù)發(fā)票 增值稅專用發(fā)票 在填開發(fā)票時，當(dāng)客戶所購商品的種類或項目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時（一般指商品行超過 8行的情況），可利用系統(tǒng)提供的 銷貨清單 的功能來開具。 開具銷貨清單時，在銷貨清單上填寫商品的明細數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動算出清單中商品的合計金額和合計稅額，并將其自動填入發(fā)票票面的行中，稱為 “ 清單行 ” 。 清單正數(shù)發(fā)票 第一步：填寫購方信息 增值稅專用發(fā)票 點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。 清單正數(shù)發(fā)票 第二步：填寫清單商品信息 增值稅專用發(fā)票 點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。 清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同， 填寫后點擊“完成”按鈕。 清單正數(shù)發(fā)票 第二步：填寫清單商品信息 增值稅專用發(fā)票 在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。 上 機練習(xí)： 填開一張 帶清單 普通發(fā)票，內(nèi)容如下： 假定三豐公司購得如下商品 聯(lián)想電腦 2 臺 航天打印機 2 臺 增值稅專用發(fā)票 增值稅普通發(fā)票 216。 增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同， 下面主要對普通發(fā)票填開過程中的不同特點進行說明。 說明： 增值稅普通發(fā)票 增值稅普通發(fā)票 點擊“發(fā)票管理 /發(fā)票填開 /增值稅普通發(fā)票填開”菜單項或者導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”快捷鍵 。 增值稅普通發(fā)票 系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認窗口。 增值稅普通發(fā)票 點擊 “ 確認 ” 按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。 注意： ，其它項可以為空。 ，稅號可以為 15位、 17位、 18位或20位。 增值稅普通發(fā)票 注意 ： 系統(tǒng)支持填開稅率 不大于 25%的增值稅 普通發(fā)票 ，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 正數(shù)普通發(fā)票票樣 增值稅普通發(fā)票 第三部分 發(fā)票管理 發(fā)票領(lǐng)用 正數(shù)發(fā)票填開 負數(shù)發(fā)票填開 發(fā)票查詢與打印 發(fā)票作廢與修復(fù) 216。 當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍字普通發(fā)票已抄稅不能作廢，此時可開具 負數(shù)發(fā)票 來沖抵。 在開具負數(shù)普通發(fā)票前，指定其對應(yīng)的正數(shù)普通發(fā)票的代碼和號碼即可開具。 在打印負數(shù)普通發(fā)票時，系統(tǒng)自動將對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負數(shù)發(fā)票的 “ 備注欄 ” 內(nèi)。 負數(shù)普通發(fā)票填開 負數(shù)普通發(fā)票填開 點擊“紅字”按鈕進行負數(shù)發(fā)票填開，填寫 負數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。 連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點擊“下一步”。 負數(shù)普通發(fā)票填開 連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點擊“下一步”。 負數(shù)普通發(fā)票填開 系統(tǒng)顯示銷項正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認窗口。 負數(shù)普通發(fā)票填
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1