國(guó)際金融協(xié)調(diào)概論(編輯修改稿)
2025-03-02 10:23 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ①任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管，母國(guó)和東道國(guó)應(yīng)共同承擔(dān)監(jiān)督的職責(zé)。 ②東道國(guó)為主監(jiān)督外國(guó)分行的流動(dòng)性和外國(guó)子銀行的清償能力，總行為主監(jiān)督其在外國(guó)分行的清償能力，外國(guó)子銀行的流動(dòng)性主要向東道國(guó)負(fù)責(zé) （二） 《 巴塞爾協(xié)議 》 1． 《 巴塞爾協(xié)議 》 的產(chǎn)生與演變 第一個(gè) 《 巴塞爾協(xié)議 》 存在嚴(yán)重不足，如合作范圍過(guò)于狹窄、各國(guó)監(jiān)督仍缺乏有效的協(xié)調(diào)統(tǒng)一等等。針對(duì)前者暴露出的問(wèn)題， 1983年 5月，第二個(gè)《 巴塞爾協(xié)議 》 ，即修改后的巴塞爾協(xié)議 —《 對(duì)銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)督的原則 》 推出 第二個(gè) 《 巴塞爾協(xié)議 》基本上是前一個(gè)協(xié)議的具體化和明細(xì)化，兩個(gè)巴塞爾協(xié)議因此也就沒(méi)有實(shí)質(zhì)性差異 巴塞爾協(xié)議的實(shí)質(zhì)性進(jìn)步體現(xiàn)在 1988年7月通過(guò)的 《 關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際資本衡量和資 本 標(biāo) 準(zhǔn) 的 協(xié) 議 》 (Proposal for International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards)，也就是第三個(gè) 《 巴塞爾協(xié)議 》 。 《 巴塞爾協(xié)議 》 是國(guó)際銀行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管的一個(gè)劃時(shí)代文件 ， 該協(xié)議對(duì)銀行的資本比率 、資本結(jié)構(gòu) 、 各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)等都作了統(tǒng)一規(guī)定 。 1 通過(guò)制定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，規(guī)定出計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)，以保障國(guó)際銀行體系健康而穩(wěn)定地運(yùn)行 2 通過(guò)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以消除國(guó)際金融市場(chǎng)上各國(guó)銀行之間的不平等競(jìng)爭(zhēng) 2． 《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 TEXT 主要有四部分內(nèi)容： 資本的組成 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn) 資本充足率規(guī)定 過(guò)渡期與實(shí)施安排 《 巴塞爾協(xié)議 》把資本分為兩級(jí)，即核心資本與附屬資本 核心資本作為資本基礎(chǔ)的第一級(jí)，是銀行資本中的最重要組成部分。它包括股本和公開儲(chǔ)備，核心資本占銀行資本的比例至少要占銀行資本基礎(chǔ)的 50%。 附屬資本作為資本基礎(chǔ)的第二級(jí)，包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具，其總額不得超過(guò)核心資本總額的100%。 （ 1）資本的組成 銀行的管理層需要防備各種不同的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)最主要的風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同， 《 巴塞爾協(xié)議 》 將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外項(xiàng)目劃分為 0%、 20%、 50%和 100% 四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。風(fēng)險(xiǎn)越大，加權(quán)數(shù)就越高 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn) （ 3）資本充足率規(guī)定 為長(zhǎng)期保證國(guó)際銀行擁有一個(gè)統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率
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