4中央銀行的負債業(yè)務(wù)(編輯修改稿)
2025-03-01 19:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 信用貨幣時代，貨幣發(fā)行從技術(shù)上脫離了實體經(jīng)濟的束縛，成為一種能為發(fā)行者帶來發(fā)行收入的特權(quán)。西方政府曾以“鑄幣稅”的形式對私人銀行發(fā)行現(xiàn)鈔課稅，作為允許他們擁有貨幣發(fā)行特權(quán)的交換。在國家貨幣體系中，名義貨幣的使用給中央貨幣局帶來了鑄幣收益稅，可被中央政府挪用作為收入來源。正如凱恩斯所說，“在別無他法時，一個政府可以通過這種方式生存下去”。 貨幣發(fā)行收入：鑄幣稅（ Seigniorage） 1. 目的：通過資金的運用創(chuàng)造資金來源。 2. 意義： ? 為政府的經(jīng)濟分析與決策提供重要的金融信息； ? 調(diào)節(jié)信用和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量； ? 調(diào)節(jié)負債結(jié)構(gòu)比率，降低社會交易成本； ? 執(zhí)行資金清算功能，及時把握貨幣供求關(guān)系變動，了解資金流向。 存款業(yè)務(wù)的目的和意義 ? 吸收存款的原則具有特殊性 ? 吸收存款的目的具有特殊性 ? 吸收存款的對象具有特殊性 ? 存款當事人之間的關(guān)系具有特殊性 存款業(yè)務(wù)的目的和意義 中央銀行存款業(yè)務(wù)的特點 準備金存款業(yè)務(wù) 存款準備金制度 ：（產(chǎn)生） 中央銀行集中商業(yè)銀行存款準備金的做法起始于 18世紀的英國。 ?存款準備金制度在貨幣政策操作中的特殊作用（三個方面）； ?準備金制度對于經(jīng)濟活動的作用（四個方面）。 準備金存款業(yè)務(wù) 存款準備金制度： （ 2）演變 逐步降低存款準備金率 存款準備金資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多元化 通貨膨脹目標制國家均已放棄存款準備金制度 存款準備金業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容 1) 規(guī)定存款準備金比率和調(diào)整頻幅 ? 規(guī)定依據(jù)： 按照存款類別規(guī)定準備率、按照金融機構(gòu)的類型、規(guī)模和經(jīng)營環(huán)境規(guī)定準備率。 2) 規(guī)定可充當法定準備金的內(nèi)容 ? 一線準備： 庫存現(xiàn)金、存放在央行的準備金存款，又稱為“現(xiàn)金準備”或“主要準備”。 ? 二線準備： 銀行流動性強的資產(chǎn)，如國庫券及其他流動性資產(chǎn)，也成為“保證準備”。 ? 法定準備金只能是存放在中央銀行的存款。 準備金存款業(yè)務(wù) 存款準備金業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容 3) 確定存款準備金計提的基礎(chǔ) ? 確定計算準備金存款的數(shù)量 ? 日平均余額法、旬末余額法、月末余額法 ? 確定繳存存款準備金的基期 ? 當期準備金賬戶制 ? 前期準備金賬戶制 準備金存款業(yè)務(wù) ? 1984年建立存款準備金制度 1. 法定存款準備金比率的確定。在最初階段 (1984年 4月 1日 )按存款種類分別核定。 1985年統(tǒng)一比率，對城市信用合作社除外。 2. 存款準備金由兩部分組成：存款準備金不能用于支付和清算。另設(shè) — 般存款賬戶 — 備付余存款，用于金融機構(gòu)之間資金收付。 ? 1998年存款準備金制度改革 1. 將原各金融機構(gòu)在人民銀行的“準備金存款”和“備付金存款”兩個帳戶合并，稱為“準備金存款”帳戶。 2. 法定存款準備金率從 13%下調(diào)到 8%。準備金存款帳戶超額部分的總量及分布由各金融機構(gòu)自行確定。 3. 對各金融機構(gòu)的法定存款準備金按法人統(tǒng)一考核。 4. 對各金融機構(gòu)法定存款準備金按旬考核。 補充：中國人民銀行存款準備金業(yè)務(wù) 補充：中國人民銀行存款準備金業(yè)務(wù) 5. 金融機構(gòu)按法人統(tǒng)一存入人民銀行的準備金存款低于上旬末一般存款余額的 8%，人民銀行對其不足部分按每日萬分之六的利率處以罰息。金融機構(gòu)分支機構(gòu)在人民銀行準備金存款帳戶出現(xiàn)透支，人民銀行按有關(guān)規(guī)定予以處罰。金融機構(gòu)不按時報送旬末一般存款余額表和按月報送月末日計表的，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十八條予以處罰。上述處罰可以并處。 6. 金融機構(gòu)準備金存款利率由繳來一般存款利率 %和備付金存款利率 %（加權(quán)平均 %）統(tǒng)一下調(diào)到 %。 7. 調(diào)整金融機構(gòu)一般存款范圍。將金融機構(gòu)代理人民銀行財政性存款中的機關(guān)團體存款、財政預(yù)算外存款，劃為金融機構(gòu)的一般存款。金融機構(gòu)按規(guī)定比例將一般存款的一部分作為法定存款準備金存入人民銀行。 政府存款業(yè)務(wù) 1. 中央銀行在代理國庫業(yè)務(wù)中，吸收政府存款就成了重要的存款業(yè)務(wù)之一，其規(guī)模僅次于準備金存款，是中央銀行重要的資金來源。 2. 中央政府存款一般包括國庫持有的 貨幣、活期存款、定期存款和外幣存款 等。 3. 需要說明的是，關(guān)于政府存款，各個國家的具體界定不同。 其他金融機構(gòu)存款 ? 有的國家中央銀行將其列為準備金存款業(yè)務(wù)，按法定要求辦理；有的國家將其作為單獨的一項存款業(yè)務(wù)，主要目的為了清算方便，不具有強制性，但中央銀行存款利率的變動進行調(diào)解。 ? 我國屬于后一種，但郵政儲蓄轉(zhuǎn)存例外。 其他存款業(yè)務(wù) 外國存款 ? 屬于外國銀行或是外國政府，主要目的用于貿(mào)易結(jié)算和清算業(yè)務(wù)。 ? 對本國外匯儲備和基礎(chǔ)貨幣的投放具有一定的影響。 特定機構(gòu)和私人部門存款 ? 非金融機構(gòu)，如我國的機關(guān)團體和部隊的財政存款。 ? 具有特定目的，如對這些機構(gòu)或地區(qū)發(fā)放特別貸款而形成的存款，或是為了擴大中央銀行的資金來源。 特種存款 ? 是在中央銀行貨幣政策工具發(fā)揮作用有限的特殊情況下，采用存款方式，集中一部分金融機構(gòu)一定數(shù)量資金而形成的存款。
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