珠寶行業(yè)總帳管理體系研討(編輯修改稿)
2025-03-01 16:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 預算的余額定義期間匯率目前僅有實際的余額可以重估目前僅有實際的余額可以重估指定重估的參數(shù)運行重估指定重估的參數(shù)運行重估重估分錄過帳重估分錄過帳重估分錄重估分錄未實現(xiàn)的匯未實現(xiàn)的匯兌損益帳戶兌損益帳戶相應(yīng)重估帳戶相應(yīng)重估帳戶(本位幣本位幣 )過帳過帳反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額次月反沖重估分錄次月反沖重估分錄反沖重估分錄過帳反沖重估分錄過帳繼續(xù)重估循環(huán)繼續(xù)重估循環(huán)結(jié)束外幣余額匯兌損益實現(xiàn)結(jié)束外幣余額匯兌損益實現(xiàn)余余 額額 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 換換總帳管理總帳管理余額轉(zhuǎn)換概述余額轉(zhuǎn)換概述軟件總帳允許把實際或預算的余額從記帳本位幣軟件總帳允許把實際或預算的余額從記帳本位幣轉(zhuǎn)換成任何一種外幣轉(zhuǎn)換成任何一種外幣根據(jù)國際會計準則根據(jù)國際會計準則 ,使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶期間平均匯率期間平均匯率 : 收入和費用帳戶收入和費用帳戶期間末匯率期間末匯率 : 資產(chǎn)和負債帳戶資產(chǎn)和負債帳戶歷史匯率歷史匯率 : 權(quán)益帳戶權(quán)益帳戶設(shè)置設(shè)置 CTA帳戶帳戶 (Cumulative Translation Adjustment) CTA帳戶帳戶 , 國內(nèi)稱為差異折算帳戶國內(nèi)稱為差異折算帳戶余額轉(zhuǎn)換余額轉(zhuǎn)換定義貨幣定義貨幣 ,CTA帳戶并分配到帳套帳戶并分配到帳套定義期間匯率定義期間匯率定義歷史匯率定義歷史匯率運行轉(zhuǎn)換運行轉(zhuǎn)換隨機查詢和通過表報查詢隨機查詢和通過表報查詢總帳管理總帳管理預預 算算 會會 計計 循循 環(huán)環(huán)預算概述預算概述預算有預算期間預算有預算期間 ,預算帳戶和預算金額組成預算帳戶和預算金額組成定義預算定義預算 ,分配預算帳戶給預算組織分配預算帳戶給預算組織 ,使用不同的使用不同的方法記錄預算金額方法記錄預算金額預算會計循環(huán)預算會計循環(huán)決定預算控制的程度決定預算控制的程度定義預算定義預算錄人預算金額錄人預算金額查詢和修改預算查詢和修改預算凍結(jié)預算凍結(jié)預算關(guān)于預算的報表關(guān)于預算的報表決定預算控制的程度決定預算控制的程度明細級別的預算控制明細級別的預算控制匯總級別的預算控制匯總級別的預算控制拒絕類型的預算控制拒絕類型的預算控制警告類型的預算控制警告類型的預算控制指定金額的類型和邊界指定金額的類型和邊界建立預算控制組建立預算控制組決定預算控制的程度決定預算控制的程度設(shè)置帳套使用預算控制設(shè)置帳套使用預算控制預算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在預算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在軟件采購軟件采購 ,Oracle應(yīng)付帳應(yīng)付帳 ,Oracle總帳總帳 定義預算期間定義預算期間創(chuàng)建新的預算或維護已存在的預算創(chuàng)建新的預算或維護已存在的預算請求預算日記帳請求預算日記帳分配預算狀態(tài)分配預算狀態(tài) : 打開打開 ,當前當前 ,凍結(jié)凍結(jié)分配主預算分配主預算自動拷貝預算自動拷貝預算 新舊預算必須是相同的期間新舊預算必須是相同的期間 ,可以不同的財政年度可以不同的財政年度定義預算科目定義預算科目Oracle總帳使用預算組織來指定預算帳戶和總帳使用預算組織來指定預算帳戶和決定在科目范圍的預算控制選項決定在科目范圍的預算控制選項預算組織可以是部門預算組織可以是部門 ,地區(qū)或成本中心等地區(qū)或成本中心等定義預算科目范圍定義預算科目范圍分配預算科目的范圍分配預算科目的范圍指定預算錄入的方法指定預算錄入的方法錄人預算科目的貨幣錄人預算科目的貨幣 , 包括數(shù)量包括數(shù)量明細級別預算控制明細級別預算控制 選擇自動保留款選擇自動保留款 資金檢查級別資金檢查級別 選擇金額的類型選擇金額的類型 選擇資金檢查的邊界選擇資金檢查的邊界定義預算控制組定義預算控制組工資工資 資金檢查級別資金檢查級別 無無資金檢查級別資金檢查級別 拒絕拒絕資金檢查級別資金檢查級別 警告警告發(fā)票發(fā)票申請申請允許越過允許越過 1000定義預算控制組定義預算控制組指定每個組允差的百分數(shù)指定每個組允差的百分數(shù) ,允差的金額和越過的金額允差的金額和越過的金額分配不同的預算控制組給不同的用戶分配不同的預算控制組給不同的用戶輸入預算方法輸入預算方法輸入預算金額輸入預算金額輸入預算分錄輸入預算分錄創(chuàng)建預算公式創(chuàng)建預算公式創(chuàng)建成批預算分錄創(chuàng)建成批預算分錄轉(zhuǎn)移預算金額轉(zhuǎn)移預算金額裝載預算裝載預算預算分錄過帳預算分錄過帳 ,年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預算年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預算預算分錄的過帳相同于實際分錄預算分錄的過帳相同于實際分錄年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是 PJTD余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度YTD余額清零余額清零凍結(jié)預算是拒絕未授權(quán)的修改凍結(jié)預算是拒絕未授權(quán)的修改輸入預算概述輸入預算概述預算金額預算金額 重復分錄重復分錄 成批分配成批分配過帳過帳定義公式預算分錄預算分錄 裝載預算裝載預算輸入金額1 11222334輸入分錄輸入分錄過帳過帳轉(zhuǎn)移預算金額轉(zhuǎn)移預算金額轉(zhuǎn)移預算金額轉(zhuǎn)移預算金額34建立預算建立預算裝載裝載 生成金額生成金額1234生成分錄生成分錄過帳分錄過帳分錄2345裝載預算裝載預算從試算表中裝載預算從試算表中裝載預算PC 試算表試算表SQL* LoaderGL_BUDGET_INTERFACE軟件總帳預算軟件總帳預算總帳管理總帳管理保保 留留 款款 會會 計計 循循
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