國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務產(chǎn)品體系與風險審查要點(編輯修改稿)
2025-02-26 20:48 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 損失等原因造成的購貨方拒付，銷貨方仍須承擔應收賬款回購責任。第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之二：商品融資第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之二：商品融資l 主要業(yè)務風險審查點：l （一）處置變現(xiàn)風險 重點關注商品取得的合法有效性。嚴格審查商品的購銷合同和付款憑證，對國內(nèi)采購商品原則上應核驗增值稅發(fā)票，對進口商品還應審核海關報關單及繳稅證明等文件；核實借款人未將商品轉讓給任何第三人，也未在商品上為任何第三人設定質權和其他優(yōu)先受償權。對于動態(tài)質押方式辦理的商品融資，應嚴格審核質物進出庫和庫存變動信息，確保新入庫的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權屬清晰。 第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之二：商品融資l （二）監(jiān)管風險 首先應審查監(jiān)管公司是否在總行核準的物流監(jiān)管公司或區(qū)域物流監(jiān)管公司名單內(nèi)。在 輸出監(jiān)管 模式下，尤其要防范因融資過程中客戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴重惡化，導致員工和債權人哄搶質押商品或企業(yè)無視監(jiān)管強行出貨的風險（上述兩種情況監(jiān)管公司均可能不承擔賠償責任）；發(fā)現(xiàn)風險隱患時，應設法變更監(jiān)管模式或要求提前收回我行融資。 第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之二：商品融資l （三）跌價風險l 。合理審慎確定商品價值是商品融資的基礎，可通過查詢總行商品融資信息網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、各商品和期貨交易所網(wǎng)站獲取質押商品價格的真實信息，以市場價值為基礎合理確定商品價值。對于熱炒和價格波動較大的商品，更應充分考慮商品價值回落的空間，審慎確定價格。l 。重點審核客戶提交的出廠質量合格證、專門質檢機構的產(chǎn)品質量檢驗報告、《商檢證書》等證明商品規(guī)格、質量、等級的權威證明文件；對于礦石原料、鐵合金原料等還應達到總行規(guī)定的相關行業(yè)標準。l 。對于物理化學性質相對不穩(wěn)定或價格波動較大的商品，可在總行規(guī)定基礎上適當下調質押率，提高警戒線和處置線。 第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之二：商品融資l （四）經(jīng)營及財務風險 雖然商品融資業(yè)務準入門檻較低，并無信用等級限制均可辦理業(yè)務，但具體審查中，仍應重點關注客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、商品融資金額是否與客戶正常生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相匹配等情況。 l （五）投機風險 在辦理商品貿(mào)易融資時，應根據(jù)客戶存貨周轉期限和應收賬款的回款期來合理確定融資期限（最長不超過 1年）。尤其在大宗商品大幅上漲的經(jīng)濟周期，應防范企業(yè)利用商品融資業(yè)務囤積貨物，哄抬物價，造成風險過度積聚。對于有保質期和使用效期的商品，融資期限還應相應縮短。 優(yōu)質采購方借款人生產(chǎn)商1訂單5回款至專戶3發(fā)貨2采購4發(fā)貨訂單（信息流） 資金流 物流ICBC融資貿(mào)易背景真實，融資專戶支付，回款專戶控制。第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之三：訂單融資訂單融資，基于經(jīng)銷商與優(yōu)質付款方的訂單而發(fā)放的短期融資。第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之三：訂單融資l （一）銷貨方履約風險 應重點關注以下三個方面：訂單項下產(chǎn)品是否為借款人主營產(chǎn)品，以往該產(chǎn)品項下訂單能否按期保質交貨，借款人現(xiàn)有訂單總量是否與其生產(chǎn)能力相匹配，綜合判斷借款人是否能在訂單約定的期限內(nèi)按期履約發(fā)貨 。 如果訂單產(chǎn)品為客戶研發(fā)的新產(chǎn)品或者為非標產(chǎn)品，既往沒有交貨記錄，或遇突發(fā)性大額訂單 ,應審慎辦理。 第三部分 國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務重點產(chǎn)品之三：訂單融資l （二）經(jīng)營及財務風險 應主要分析目前客戶的短期償債能力指標，最近的盈利能力和經(jīng)營活動現(xiàn)金流量變化情況是否異常，判斷企業(yè)的財務資源能否支持其完成本筆訂單項下的履約交貨義務；其次應整體考慮企業(yè)的綜合償債能力，分析除本筆訂單對應的銷售收入外借款人其他經(jīng)營收入是否足以覆蓋本筆融資本息。l （三）資金挪用風險 一是要控制融資金額，合理確定訂單融資金額，防止過度融資。
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