【文章內(nèi)容簡介】 6. 宏觀 經(jīng)濟 形勢 分析 流程步驟說明 1. 項目 拓展 部根據(jù)集團董事會制定的中、長期戰(zhàn)略 及 投資委員會制定的投資策略， 提出項目投資的目標與構想。主要考慮的因素包括行業(yè)發(fā)展趨勢、 競爭對手動態(tài) 、公司 核心能力等 ，然后尋找項目信息。 2. 當項目拓展部了解到項目信息后，首先應當初步分析該項目是否符合公司的中、長期發(fā)展戰(zhàn)略和投資策略，即是否符合項目投資的目標和構想，如果符合，交總經(jīng)理審核。 3. 總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi) 確認后，項目立項，由項目拓展部組織集團各相關部門，成立項目調研小組 。調研 小組包括財務人員、 技術 人員和市場調研人員 。 4. 如果集團資源可以滿足項目調研，成立項目組后即可進行項目調研。如果項目小組需要外聘專家，或聘請外部咨詢公司，由項目拓展部負責聘請。 5. 項目拓展部在集團以外招聘專家或咨詢公司。 6. 評估小組作可行性研究， 可行性研究包括財務分析、技術分析和市場分析 ， 具體內(nèi)容包括投資回報、 成本 、技術創(chuàng)新程度、 目標市場和目標客戶等。 7. 根據(jù)可行性研究的結果 撰寫 項目建議書和 投資計劃。 8. 項目小組將項目建議書 報 總經(jīng)理 審核，總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi) 審核后報投資 委員會審核。執(zhí)行委員會在 10 個工作日內(nèi)批準后 報董事會批準。 9. 總經(jīng)理、投資 委員會、 董事會 可以 否決該項目提案，或者令項目拓展部修改投資計劃。 10. 董事會最終批準該項目投資后，項目拓展 部 組織 集團各種資源 執(zhí)行投資計劃。 投資決策流程－集團業(yè)務 22 XXX 運營一 /二部 控股公司 董事會 審核批準 項目建議書 審核批準 開始 重新組織可行性研究 項目投資建議書 控股公司董事會表決 否 是 結束 1 4 5 6 7 2 審核批準 3 是 否 審核批準 8 投資委員會 提出評估意見 總經(jīng)理 否 否 否定 不確定 否定 /修改 控股公司實施投資項目 是 是 7 7 9 提出評估意見 監(jiān)控與跟蹤 9 投資決策流程－控股子公司－限額以上 23 XXX 參考資料和表單 1. 公司中、 長 期 發(fā)展 戰(zhàn)略 2. 市場 調查 資料 3. 行業(yè) 分析 4. 項目可行性報告 /盡職調查報告 5. 宏觀 經(jīng)濟 形勢 分析 流程步驟說明 1. 控股公司根據(jù)自己公司的 中、長期戰(zhàn)略和市場環(huán)境 ，對項目進行可行性研究后，撰寫項目建議書，并報集團運營管理部評估。 2. 運營管理部 根據(jù)集團中、長期戰(zhàn)略 ，對控股公司的項目 提出評估意見，交集團總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi)審核。 3. 總經(jīng)理審核的結果有三種情況： （ 1）項目不符合集團目標，直接否決該項目 。（ 2）項目符合集團發(fā)展目標，并且項目無需集團再進行詳細調研，項目則直接交投資委員會審核，進入步驟 7。（ 3）項目基本符合集團發(fā)展戰(zhàn)略，但項目建議書對項目的調研不夠詳細，需要進一步完善，則控股公司重新組織調研小組進行調研，進入步驟 4。 4. 控股公司重新組織調研小組進行調研。 5. 調研小組完善項目建議書和 投資計劃。 6. 運營管理部重新對控股公司的項目 提出評估意見，交集團總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi)審核。 7. 項目建議書 報 總經(jīng)理 審核，總經(jīng)理審核后報投資 委員會在 10 個工作日內(nèi) 審核。執(zhí)行委員會批準后 報董事會在 5 個工作日內(nèi) 批準。 8. 董事會最終批準該項目后，由集團派出董事在控股公司董事會表決通過。 9. 控股公司組織各種資源 執(zhí)行投資計劃， 運營 管理部跟蹤監(jiān)控。 投資決策流程－控股子公司－限額以上 24 XXX 運營一 /二部 控股公司 備案 項目建議書 開始 結束 1 是否符合公司戰(zhàn)略 總經(jīng)理 控股公司董事會批準 1 2 3 實施投資方案 投資狀況反饋 投資狀況反饋 3 3 4 審批 是 否 是 否 否決 5 5 投資決策流程－控股子公司－限額以下 25 XXX 參考資料和表單 1. 公司中、 長 期 發(fā)展 戰(zhàn)略 2. 市場 調查 資料 3. 行業(yè) 分析 4. 項目可行性研究報告 /盡職調查報告 5. 宏觀 經(jīng)濟 形勢 分析 流程步驟說明 1. 對于控股公司投資限額以下項目，根據(jù)集團制定的政策需要報集團運營管理部審核；對于符合集團戰(zhàn)略規(guī)劃的項目，不需要報集團高層領導批準，直接進入步驟 3。對于不符合集團發(fā)展戰(zhàn)略的項目，需要報集團總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi) 審批。 2. 集團總經(jīng)理審批不符合集團發(fā)展戰(zhàn)略的項目，如果批準，則交運營管理部備案，控股公司董事會批準；如果不同意該項目，集團派出董事在控股公司董事會上否決該項目。 3. 集團派出董事在控股公司董事會表決通過。 4. 控股公司組織各種資源 執(zhí)行投資計劃，并將項目實施情況向集團運營管理部和高層領導反饋。 5. 集團運營管理部和高層領導了解控股公司的項目投資情況。 投資決策流程－控股子公司－限額以下 26 XXX 范圍 ? 集團范圍內(nèi)的企業(yè)運營管理 包括 ? 重大項目跟蹤流程 ? 運營計劃管理流程 ? 運營過程管理監(jiān)控流程 制定目標 ? 確保集團對控股公司的有效管理，實現(xiàn)集團長期戰(zhàn)略目標 負責部門 ? 集團運營管理一部 ? 集團運營管理二部 ? 各控股公司 涉及部門 ? 集團相關部門 關鍵控制點 ? 制定合理的運營目標是提高企業(yè)管理人員積極性的關鍵，同時可以保證績效考評的有效性 ? 制定合理的運營計劃可以保證運營目標的實現(xiàn)，同時最大程度地利用有限的資源 ? 集團運營管理部需要密切關注控股公司的運營狀況，在提高服務水平的同時也要加強風險識別和防范功能 運營管理流程 27 XXX 控股公司 運營部 總經(jīng)理 建立項目檔案 審核 項目立項和可行性分析 主管副總 審核批準 項目實施 開始 收集資料 /分析 制定支持計劃 實施支持計劃 提出改進意見 提出改進意見 1 1 3 6 7 4 6 4 4 5 董事會批準 2 是 否 是 否 重大項目跟蹤流程 28 XXX 參考資料和表單 1. 投資決策會會議紀要 2. 可行性研究報告或盡職調查報告 3. 上級批復及所有有關立項的文件資料 流程步驟說明 1. 各控股公司在重大項目立項后向運營管理部門提供項目資料，包括項目資料和集團高層領導批示、專家意見等等。運營管理部將收集到的項目信息建立檔案，以備分析和了解。 2. 經(jīng)過控股公司重大項目投資決策流程，集團董事會批準項目投資（其中可能包括集團的支持方案），交控股公司董事會批準。 3. 控股公司組織資源實施項目，并向運營管理部門定期匯報項目進展情況。 4. 運營管理部適時收集項目進展信息，并根據(jù)項目進展情況，向主管副總或者總經(jīng)理匯報。 5. 主管副總和總經(jīng)理對項目實施做出指導性意見。 6. 對于重大項目，一般來說，需要集團提供支持。在項目需要時由相應運營管理部設計支持方案，并報主管副總和總經(jīng)理審批。 7. 主管副總審批后交總經(jīng)理審核。 8. 運營管理部負責實施集團高層領導的批準的項目支持方案。 重大項目跟蹤流程 29 XXX 控股公司 運營管理部 總經(jīng)理 開始 監(jiān)控運營狀況 主管副總 審批 對企業(yè)運營作出調整 運營目標與實際執(zhí)行情況對比 制定和實施運營計劃 核準 管理和財務報表 備案 項目運轉情況說明 溝通討論運營目標 運營計劃實現(xiàn)情況反饋 計劃財務部/ 人力資源部 備案 監(jiān)控運營狀況 提供必要的技能和資源主持 是 是 否 否 運營目標與實際執(zhí)行情況對比 結束 溝通討論運營目標 項目運營說明與建議 批復 批復 是 否 是 否 1 2 2 3 3 4 4 5 6 6 6 7 7 8 9 9 10 10 下達集團制定的經(jīng)營目標 績效考評方案 實施績效考評方案 11 12 集團本部年度經(jīng)營目標 運營計劃管理與考核流程 30 XXX 參考資料和表單 流程步驟說明 1. 集團運營管理部根據(jù)集團董事會確定的集團經(jīng)營目標，向控股公司下達相應運營目標。經(jīng)營目標的制定原則需要參考歷年行業(yè)的平均利潤水平，參考本企業(yè)的歷年平均利潤水平，等等，以防止雙方可能的扯皮。 2. 控股公司根據(jù)運營指標設立原則，在 10 個工作日內(nèi)討論集團下達的 運營目標，并與集團運營管理部及主管副總討論，最后確定控股公司年度運營目標。整個過程是雙方互動的過程。設定的目標方案報集團主管副總審核。 3. 主管副總在 3 個工作日內(nèi) 審核后交集團總經(jīng)理審批。 4. 總經(jīng)理在 5 個工作日內(nèi) 審批后交控股公司實施，并交財務部和人力資源部備案，以備績效考評 。 5. 如果控股公司需要集團提供支持，則由運營管理部負責協(xié)調集團資源，制定支持方案和實施。 6. 控股公司將運營計劃實施情況向運營管理部和集團財務部適時反饋。運營管理部和集團財務部和人力資源部也需要積極了解下屬控股公司運營狀況。 7. 計劃期末時運營管理部將控股公司運營計劃實施情況和原計劃對比，撰寫運營情況說明書。人力資源部和計劃財務部則分析績效實現(xiàn)情況。 8. 運營管理部將運營狀況反饋給主管副總及總經(jīng)理。 9. 主管副總及總經(jīng)理對控股公司的運營情況 進行審核和批示。 10. 控股公司執(zhí)行主管副總及總經(jīng)理的批復指示，運營管理一部監(jiān)督實施。 11. 人力資源部和計劃財務部根據(jù)績效分析，制定績效考評方案，報主管副總及總經(jīng)理批準。 12. 人力資源部和財務部執(zhí)行主管副總及總經(jīng)理批準的績效考評方案。 運營計劃管理與考核流程 31 XXX 總經(jīng)理 主管副總 提供運營狀況報告 溝通 撰寫運營分析報告 溝通 提出決策意見 執(zhí)行 /調整 是否需要通過總經(jīng)理決策 否 是 控股公司 分析運營資料 備案 運營管理部 分析報告 開始 收集運營資料 討論與決策 跟蹤 /監(jiān)控 運營報告 分析與溝通 1 2 3 4 4 5 6 7 7 7 8 8 8 運營過程管理 /監(jiān)控流程 32 XXX 參考資料和表單 ? 資產(chǎn)負債表、 ? 損益表 ? 現(xiàn)金流量表。 ? 季度利潤表、 ? 季度資產(chǎn)負債表 ? 季度現(xiàn)金流量表、 ? 重大經(jīng)營項目業(yè)績一覽表、公司經(jīng)營費用分析表、 ? 季度財務費用表、 ? 應收帳款帳齡分析表、 ? 存貨按大類帳齡分析年報表、投資情況季報表、 ? 在建工程完成情況年報表、固定資產(chǎn)變動情況年報表、閑置固定資產(chǎn)年度清單、 ? 關鍵財務指標、 ? 利潤指標分析圖。 流程步驟說明 1. 各控