德國西門子集團(tuán)“現(xiàn)金池”的運作與管理-powerpoin(編輯修改稿)
2025-02-24 19:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 力 外部條件網(wǎng)點在地域上的匹配程度銀行的服務(wù)質(zhì)量銀行收費集中統(tǒng)一的對外融資能力集團(tuán)總部的資金調(diào)度能力集團(tuán)總部的資金控制力對下屬企業(yè)高質(zhì)量的服務(wù)能力現(xiàn)金池應(yīng)用條件分析18厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)現(xiàn)金池的代價 q 印花稅 ：每個協(xié)議每方需要支付合同金額的 %q 營業(yè)稅 ：放款人賺取利息收入的 5%q 銀行傭金 ：對每筆委托貸款服務(wù)收取代理費用。同時， 對參加現(xiàn)金池的賬戶收取一定金額的賬戶管理費 現(xiàn)金池資金往來收益 = 委托貸款利息收入 +目標(biāo)余額銀行存款利 委托貸款利息支出 利息收入營業(yè)稅 印花稅委托貸款手續(xù)費19厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)現(xiàn)金池運作流程 一般確定一個資金非常充裕的賬戶作為現(xiàn)金池主賬戶滿足條件 選擇模式 招標(biāo)確定銀行 名義現(xiàn)金池：結(jié)構(gòu)相對松散或行業(yè)跨度較大的集團(tuán)企業(yè) 實體現(xiàn)金池：廣范：本課以此為例確定主賬戶 網(wǎng)點在地域上的匹配程度 服務(wù)質(zhì)量 銀行收費確定委托貸款利率 實現(xiàn)現(xiàn)金集中 實際執(zhí)行的委托貸款利率 =委托貸款利率 +浮動利率點差20厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)通用資金緊張q 經(jīng)濟(jì)疲軟使人們遠(yuǎn)離車展大廳167。 根據(jù) 6月份發(fā)布的美國市場新車銷量數(shù)據(jù)，全美市場整體銷量減少約 ，同比下跌 %，創(chuàng)下 15年來的最低水平。其中，通用汽車在美銷量跌%。q 油價高企迫使消費者放棄購買多功能運動型車q 信貸市場緊縮環(huán)境下融資的困難程度異常巨大167。 美國通用汽車金融服務(wù)公司由于抵押貸款業(yè)務(wù)損失加劇，該公司第三季度的虧損額擴(kuò)大至 21厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)西門子現(xiàn)金運作實踐 一、西門子財務(wù)組織架構(gòu) 二、集團(tuán) SFS組織結(jié)構(gòu)及功能 三、現(xiàn)金池設(shè)立及全球運作 四、現(xiàn)金池運作的保證體系22厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)西門子財務(wù)組織架構(gòu)首席財務(wù)官 CFO中央財務(wù)部 CF會計服務(wù) AS預(yù)算、核算與報告（利潤中心）金融服務(wù) SFS現(xiàn)金管理、信用管理、貨幣風(fēng)險管理（業(yè)務(wù)分部）制定公司整體財務(wù)政策23厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)1997 2023年年成立 SFS職能部門?負(fù)責(zé)集團(tuán)除財務(wù)政策制定和指導(dǎo)職能以外的全部金融業(yè)務(wù)運作?是整個西門子集團(tuán)的金融服務(wù)中心、金融營運中心和利潤中心 ?SFS按照業(yè)務(wù)分類可分兩大類、六大領(lǐng)域，最重要的部門是 TFS?現(xiàn)金管理與支付業(yè)務(wù) ?風(fēng)險顧問與融資業(yè)務(wù) ?資本市場業(yè)務(wù) ?IT部門 SFS有明確的市場定位 100％控股的獨立法人 ?從中央財務(wù)部脫離，提高組織結(jié)構(gòu)透明度?業(yè)務(wù)拓展到金融領(lǐng)域提高金融服務(wù)競爭優(yōu)勢?培養(yǎng)金融領(lǐng)域?qū)＜?幾種集團(tuán)金融業(yè)務(wù)，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)?建立多元集團(tuán)和財務(wù)金融風(fēng)險管理中心 西門子西門子 SFS定位的演變定位的演變年年24厚 德 博 學(xué) 築 基 建 業(yè)SFS組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行董事會設(shè)備 ﹠ 銷售融資部資金管理與司庫 TFS 保險投資管理資本部（項目）融資組合部信貸組合管理租賃西門子財務(wù)服務(wù)有限公司西門子金融與租賃歐洲公司西門子金融與租賃德國公司項目及出口融資資產(chǎn)抵押證券西門子風(fēng)險項目投資退休金顧問小組退休金管理現(xiàn)
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